Производство пластиковых деталей для автомобильной промышленности

Работа из раздела: «Экономика и экономическая теория»

Бизнес-план

«Производство пластиковых деталей для автомобильной промышленности»

СОДЕРЖАНИЕ

план производство автомобильный деталь

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

1. ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ

Введение

История компании

Формулировка задачи

Заявление о видении

Цели компании

Товары и услуги

Будущие товары и услуги

Текущий статус

Правовая структура компании

2. ОТРАСЛЕВОЙ АНАЛИЗ

Определение отрасли

Размер, темп роста и прогноз объема реализации в отрасли

Основные свойства участников отраслевого рынка

Соотношения функционирования и финансирования отрасли

Ключевые факторы успеха в отрасли

Отраслевые тренды

3. АНАЛИЗ РЫНКА

Сегментация рынка

Выбор целевого рынка

Размер целевого рынка

Размер целевого рынка:

Тенденции целевого рынка

Поведение покупателя

Конкурентный анализ

Оценка ежегодных продаж и доли рынка

4. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

Общая маркетинговая стратегия

Ценовая стратегия:

Процесс сбыта

Набор методов рекламы

Распространение и продажа:

5. РУКОВОДЯЩИЙ СОСТАВ И СТРУКТУРА (ВЛАДЕНИЯ) КОМПАНИИ

Руководящий состав и ключевые сотрудники

Профиль профессиональной подготовки руководящего состава. Пробелы в подготовке

Структура владения и компенсации

Органиграмма

6. ПЛАН ДЕЙСТВИЙ

Операционная модель и процедуры

Местонахождение коммерческой структуры

Организационная структура нового производства

Стратегии и планы функционирования

7. ПЛАН РАЗВИТИЯ ТОВАРА/УСЛУГИ

Статус разработки и текущие задания

Трудности и риски

Остаточные расходы:

Интеллектуальная собственность:

8. ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

Источники и использование средств

Перечень прогнозируемых объемов затрат

Сметный отчет о прибылях и убытках

Предварительный баланс

Предварительный отчет о движении денежных средств

Анализ финансовых коэффициентов

Анализ безубыточности

9. СТРАТЕГИЯ ИЗЪЯТИЯ КАПИТАЛА

ПРИЛОЖЕНИЯ

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

Введение

Настоящий бизнес-план содержит изложение существенных вопросов организации в г. Набережные Челны производства пластиковых деталей для автомобильной промышленности, отвечающего стандартам ___ и покупателя продукции.

Описание компании

___ является компанией - производителем компонентов для крупнейших автомобильных компаний РФ ОАО «АВТОВАЗ», ОАО «Ульяновский автомобильный завод», ООО «Производство специальных автомобилей ВИС-АВТО». Для производства используются арендованные мощности на трех производственных площадках.

Анализ рынка

По оценкам аналитиков, ИФК «Солид» и «Инвесткафе», рынок пластиковых автокомпонентов в 2012-2013 годах рос на 20-30% в год за счет локализации сборки иностранных автомобилей в России, а емкость рынка оценивалась в 30-35 млрд.руб. (0,9-1 млрд.долл.). Соответственно, к 2025 году можно ожидать роста рынка как минимум до 1,2-1,3 млрд.долл.

Согласно оценкам компании «Полипластик» (2013), в натуральном выражении, потребность российского автопрома в композиционных материалах с 2010 г. увеличилась с 30 тыс. т до 60 тыс. т. Количество используемых полимерных материалов импортного производства также возросло. По прогнозам группы, потребность в композиционных материалах к 2015 г. с учетом динамики развития производства составит до 80-95 тыс. т, при этом более трети по-прежнему будет покрываться за счет импорта.

Маркетинговый план

Потенциальным клиентом на объем 300 тыс. комплектов в год будет компания ___. Для расширения производства может быть инициирован поиск новых клиентов среди других автосборочных производств и предприятий промышленности, использующих детали, полученные методом литья под давлением.

Руководящий состав и структура (владения) компании

Руководитель предприятия: Учредитель и директор ___

___ имеет два высших образования (техническое и экономическое), занимался развитием дилерской сети одного из крупных российских автомобильных холдингов. С 2006 по 2009 - топ менеджер. За это время построил и запустил 8 дилерских центров, таких как Toyota, Lexus, Ford, Nissan, Infiniti, Peugeot, Mitsubishi, Geely в нескольких российских городах. Каждый проект представляет собой самостоятельный готовый бизнес, выстроенный с нуля (переговоры с дистрибутором, изучение и внедрение технологии, строительство, подбор персонала, запуск и выход на проектную мощность)

Руководящие сотрудники имеют профильное высшее техническое образование и многолетний опыт работы в производстве автокомпонентов, в том числе по технологии литья под давлением. Создание нового производства потребует привлечения квалифицированного персонала Размещение производства в г. Набережные Челны - городе с населением 522 тыс. чел. и экономикой автомобилестроительного профиля обеспечивает доступность квалифицированного руководящего и рабочего персонала.

Структура владения и компенсации является предметом переговоров между партнерами ___ и ___

План действий

Предприятие будет располагаться в г. г. Набережные Челны, Республика Татарстан, РФ, в непосредственной близости сборочного производства, что позволит обеспечить стабильность поставок и снизить транспортные расходы Создание площадки в г. Набережные Челны будет осуществляться с 01.июля 2014 по июль 2015 г.

Поставки продукции сборочному производству будут осуществляться с 01 января 2015 года. Для этого, до конца 2014 года ___ передает ___ техническую документацию и оснастку к оборудованию. ___ устанавливает эту оснастку на имеющееся у нее оборудование (г.Тольятти) и осуществляет на нем выпуск продукции.

После покупки новых ТПА и установки их в г. Набережные Челны ___ создает задел продукции в г. Тольятти, затем производит демонтаж и перемещение оснастки с последующей установкой на новые ТПА в г. Набережные Челны. Дальнейшее производство продукции осуществляется на новой производственной площадке ___.

План разработки товара/услуги

Техническая документация и оснастка для выпуска изделий передается ___ партнером предприятия - компанией ___ до конца 2014 года.

Права на интеллектуальную собственность, связанную с производимой продукцией принадлежат концерну - производителю автомобилей, для обеспечения потребностей которого организовывается производство.

Финансовый отчет

Показатели эффективности проекта имеют следующие значения:

объем инвестиций, тыс.руб.: 74838;

выручка от реализации, тыс.руб.:1603664;

операционная прибыль, тыс.руб.:200796;

чистая прибыль, тыс.руб.: 159497;

примененная ставка дисконтирования: 15%;

срок окупаемости простой, лет.: 3;

срок окупаемости дисконтированный, лет.: 3,5;

чистая текущая стоимость тыс.руб.: 55385;

внутренняя норма доходности, %: 36;

индекс прибыльности: 1,78.

Проект является прибыльным и эффективным по основным характеристикам.Об этом свидетельствуют:

достижение окупаемости (с учётом дисконтирования) за 3 года;

значительное положительное значение чистого приведенного дохода к концу периода расчёта;

значение Индекса прибыльности значительно больше 1;

значение показателя Внутренняя норма доходности существенно превышает действующую на рынке процентную ставку по кредитам.

Точка безубыточности составляет в среднем 57% выручки. Соответственно, зона безопасности в среднем за плановый период составляет 43%. Такое соотношение свидетельствует об умеренном риске возникновения убытков под влиянием сокращения объема продаж.

Статус и предложение (соискание финансирования)

Бизнес-план предназначен для обоснования эффективности инвестиционного проекта с целью получения финансирования.

1. ОПИСАНИЕ КОМПАНИИ

Введение

В 2014-2015 годах предприятие планирует реализовать проект по созданию собственного производства пластиковых деталей для автомобильной промышленности, включающий:

- приобретение собственного парка оборудования;

- увеличение объемов производства и сбыта пластиковых автомобильных компонентов.

История компании

2009 г.

Основание компании, формирование основных компетенций, базы контрагентов, логистической схемы предприятия

2010-2012 г.

Получение статуса поставщика первого уровня ОАО «УАЗ» (Ульяновский Автомобильный Завод (входит в группу SOLLERS)). Освоение производством следующих деталей для автомобильных заводов РФ (АВТОВАЗ, УАЗ, ВИС) :

2013 год

1) Участие в тендерах на освоение и поставку литьевых пластиковых деталей на Ульяновский Автомобильный Завод. Углубленная проработка более 10 предлагаемых деталей.

2) Установление партнерских отношений с китайскими производителями пресс-форм для пластиковых литьевых деталей

3) Выигрыш тендера на производство контейнера запасного колеса. Заключение договора с компанией Wanhao договор на изготовление пресс-формы этой детали;

4) Производство бамперов для популярных российских автомобилей (LADAKalina, LADAGranta).

2014-2015 год

Старт проекта по организации собственного производства пластиковых автомобильных деталей в г. Набережные Челны, обусловленный появлением спроса на пластиковые детали для нового клиента - ___, который будет выступать поставщиком первого уровня завода FordSollers в г. Набережные Челны

Формулировка задачи

- сформировать у потенциальных инвесторов преставление о компании, ее компетенциях и перспективах

- выполнить отраслевой анализ производства пластиковых деталей и автомобильной отрасли РФ

- выполнить анализ рынка

- составить маркетинговый план проекта

- сформировать у потенциальных инвесторов преставление о менеджменте и собственниках предприятия

- определить план развития продукции предприятия

- выполнить финансовое прогнозирование проекта

- определить стратегию изъятия капитала

Заявление о видении

Занять устойчивые позиции на российском рынке пластиковых автомобильных деталей

Цели компании

Организовать современное производство пластиковых деталей для автомобильной промышленности, используя технологию литья пластмасс под давлением, отвечающее стандартам ___и покупателя продукции.

Товары и услуги

- Производство деталей интерьера а/м путем формования древесно-наполненного полипропилена (ДНПП). Поставки на ОАО «УАЗ», ОАО «АВТОВАЗ». Объем производства - 30 000 изделий в месяц.

- Производство по выдувной технологии бачков омывателей, расширительных бачков и воздуховодов. Поставки на ОАО «УАЗ», ОАО «АВТОВАЗ» и на вторичный рынок. Объем - 25 000 изделий в месяц

- Производство автомобильных рейлингов. Применяется литье под давлением, прессование алюминиевых профилей, гибка, порошковая окраска. Поставки на ОАО «УАЗ» и вторичный рынок. Объем - 3 500 комплектов в месяц.

- Производство шторок багажного отсека для а/м УАЗ-3163 Патриот. Поставки на ОАО «УАЗ» и вторичный рынок. Объем - 3 000 комплектов в месяц.

- Производство сидений для пикапов ВИС. Поставки на ЗАО 'ВАЗИНТЕРСЕРВИС« и вторичный рынок. Производственные мощности позволяют выпускать до 4 000 комплектов в месяц.

Будущие товары и услуги

Планируемая к производству номенклатура изделий показана в таблице 1.1.

Таблица 1.1 - Номенклатура и внешний вид планируемых к выпуску изделий

Наименование продукции	Количество, ед. в год	Изображение
1.ADAPTERGOCFRTBUMPER	300 000
2.AIR DEFLECTOR RAD LOWER-BASE	300 000
3.GRILLE FRT BMPR LOWER BASE FOE	300 000
4.CVR-RR-BMPR-LWR-4DR-APA	300 000
5.COVER REAR LOWER 5 DOORS	300 000

Текущий статус

Текущий статус компании: независимый производитель автокомпонентов, партнер и поставщик крупнейших автомобильных заводов РФ.

Состав и территориальное размещение производственных площадок показано в таблице 1.2.

Таблица 1.2 - Состав и территориальное размещение производственных площадок

город	производство
Ульяновск	Производство элементов интерьера
	Сборочное производство (шторки багажного отсека)
	Монтажное производство
	Центральный склад
Тольятти	Изготовление контейнера запасного колеса
	Изготовление рейлингов и компонентов шторки багажного отсека
	Изготовление и ремонт оснастки
	Инженерный центр
Жигулевск	Изготовление алюминиевых профилей
Самара	Производство изделий по выдувной технологии
Набережные Челны	Планируемое производство (Крупногабаритные пластиковые детали)

Правовая структура компании

Инициатор проекта является российским независимым юридическим лицом. Организационно-правовая форма предприятия: общество с ограниченной ответственностью.

Реквизиты предприятия приведены в таблице 1.3.

Таблица 1.3 - Реквизиты предприятия

Полное наименование организации	ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ___
Регион
Адрес
Директор компании	___
Основной государственный регистрационный номер (ОГРН)	___.
Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН)	6316145927
Код ОКПО (Росстат)	60275973
Код ОКАТО	73401000000
Вид собственности	Частная собственность
Организационно-правовая форма (ОПФ)	Общества с ограниченной ответственностью
Вид организации по классификации ОКОГУ	Организации, учрежденные гражданами
Дата регистрации компании	24 июля 2009 года
Регистратор	Инспекция Федеральной налоговой службы по Октябрьскому району г. Самары

2. ОТРАСЛЕВОЙ АНАЛИЗ

Определение отрасли

Отрасль: автомобильная промышленность

Подотрасль: производство пластиковых автокомпонентов.

Размер, темп роста и прогноз объема реализации в отрасли

Размер и динамика рынка автокомпонентов в долгосрочном периоде определяются динамикой авторынка. Несмотря на прогнозируемое в 2014 году снижение объемов продаж автомобилей в РФ на 10-20%, долгосрочный прогноз экспертов, в частности авторитетной компании «Автостат» составляет 3,5-3,6 млн автомобилей к 2025 году.

Рисунок 2.1. - Оценка продаж новых легковых и коммерческих автомобилей

Соответственно, долгосрочный темп роста рынка новых автомобилей оценивается в 2-2,1% в год без учета инфляцииИтоги конференции 'Автомобильный рынок России. Итоги 2013 и прогнозы 2014'http://www.autostat.ru/news/view/15965/.

Объем рынка автокомпонентов по итогам 2013 года оценивался в 44 млрд.долл. Темп роста рынка оставался положительным, несмотря на стагнацию продаж автомобилей (рис. 2.2.)

Рисунок 2.2.- Объем рынка автокомпонентов (Источник: Автостат, прогноз Yacons).

Можно предположить, что сокращение рынка автокомпонентов будет в кратко- и среднесрочном периоде будет меньшим в сравнении с темпом продаж автомобилей, так как:

- существуют экономические и паровые стимулы к увеличению доли локализации иностранных сборочных производств;

- существует вторичный рынок, который окажет поддержку спросу на автокомпоненты.

Поэтому в краткосрочном периоде ожидается сохранение роста рынка на уровне +3-3,5%. В долгосрочном периоде темп роста составит те же 2-2,1% в год.

Емкость рынка пластиковых компонентов растет еще более быстрыми темпами, так как такие предприятия объективно выгодно размещать в близости сборочных производств и они являются относительно несложными. По оценкам компании «Полипластик», экономически обоснованный рост отрасли переработки пластмасс для нужд автомобилестроения составляет 3-4%Материалы конференции “Полимеры в автомобилестроении» http://www.autostat.ru/news/view/13593/

По оценкам аналитиков, ИФК «Солид» и «Инвесткафе», рынок пластиковых автокомпонентов в 2012-2013 годах рос на 20-30% в год за счет локализации сборки иностранных автомобилей в России, а емкость рынка оценивалась в 30-35 млрд.руб.(0,9-1 млрд.долл.). Соответственно, к 2025 году можно ожидать роста рынка как минимум до 1,2-1,3 млрд.долл.

Структура отрасли

Рисунок 2.3. - Структура отрасли (Источник: Автостат)

Для российского рынка характерна растущая степень концентрации, которая наиболее ярко выражается на первичном рынке. В частности можно выделить следующие крупные группы поставщиков пластиковых компонентов:

- крупнейший производитель ГК «Автокомпонент» после объединения с заводом «Пластик» планирует занять долю рынка от 30% до 70% российского рынка по пластиковым комплектующим для автомобилей (приборным панелям, деталям внутренней обшивки, бамперам и пр.).

- иностранные компании: ООО 'Борышев Пластик Рус' (и ООО 'Матадор Аутомотив Рус', Magna, ___, Visteon, Calsonic Cancai (примерно 20-30% рынка )

- малые и средние российские производители - до 10-30%

Анализ пяти сил представлен в таблице

Таблица 2.1 - Анализ пяти сил конкуренции

Сила	Влияние
Рыночная власть поставщиков	Рыночная власть поставщиков существенна ввиду: - ограниченного числа производителей качественных пластиков в РФ; - однородности используемого сырья; - большего уровня концентрации в области производства полимеров; - относительно высокой доли сырья в стоимости изделия (50-60%).
Рыночная власть потребителей	Рыночная власть потребителей на первичном рынке довольно высока, так как: - концентрация сборочных производств выше , чем производств автокомпонентов ; - производители используют ограниченное число каналов дистрибуции; - количество сборочных производств ограничено - стоимость переключения для сборочного производства все же меньше; - потребители представляют себе себестоимость и структуру издержек в производстве компонентов; - возможность вертикальной интеграции маловероятна, так как это не подтверждается тенденциями развития автомобильной отрасли; - доступность продуктов заменителей относительно высока; - ценовая чувствительность потребителей высока; - уникальность недостаточна .
Угроза со стороны товаров-заменителей	Угроза со стороны товаров заменителей существует на длительных временных промежутках. Контракты заключаются на несколько лет, в течение которых пересмотра поставщиков не произойдет
Угроза появления новых игроков на рынке	Появление новых игроков на рынке возможно, поскольку рынок сохраняет инвестиционную привлекательность, а барьеры входа относительно небольшие. Вместе с тем, по мере замедления роста рынка число поставщиков стабилизируется
Существующая конкуренция на рынке	Количество конкурентов весьма велико, а отрасль сохраняет положительные темпы роста. Вместе с тем, для отрасли характерна вертикальная интеграция т.е. производства оптимизированы главным образом под отдельных производителей. В силу этого давление со стороны конкурентов ограничено. Угрозу может представлять развитие крупных производств, ориентированных на развитие горизонтальной интеграции (поставки нескольким сборочным предприятиям) и которые смогут обеспечить низкие цены а счет эффекта масштаба

Основные свойства участников отраслевого рынка

Можно выделить следующие свойства участников рынка:

- средний уровень капиталоемкости;

- высокая степень интеграции с автосборочными производствами;

- большое влияние логистических издержек и месторасположения и качества продукции (доли брака) на конкурентоспособность производителя;

- сохраняющаяся инвестиционная привлекательность отрасли;

- замедление темпов роста;

- высокая степени специализации;

- ограниченная номенклатура (у небольших производителей);

- относительно слабый уровень горизонтальной интеграции.

Соотношения функционирования и финансирования отрасли

Финансирование отрасли стабильно. Объемы инвестиций в производство, как автомобилей, так и пластмассовых изделий в 2009-2013 годах стабильно росли.

Рисунок 2.4. - Объем инвестиций в отрасль

Ключевые факторы успеха в отрасли

- наличие опыта работы и хозяйственных связей со сборочными производствами

- современный технический уровень производства

- использование качественного сырья

- обеспечение низкого уровня брака

- обеспечение ритмичной поставки деталей поставщиков

- небольшое расстояние между производственной площадкой и сборочным производством

Отраслевые тренды

Отраслевые тренды исследованы на основе методологии PESTEL. Анализ приведен в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - PESTEL-анализ

Группа факторов	Возможности	Угрозы
Политические факторы	Внутриполитическая стабильность, постоянство налогового законодательства снижают уровень политических рисков предприятия	Внешнеполитическая напряжённость, введение санкций может препятствовать росту доходов населения и сдерживать спрос на автомобили и соответственно на автокомпоненты
Экономические факторы	Сравнительно низкая инфляция создает условия для долгосрочного планирования и предсказуемости финансовых результатов бизнеса Рост курса валюты увеличивает конкурентоспособность российских производителей, стимулирует приток инвестиций Требование локализации увеличивает интерес автоконцернов к российским производителям пластиковых автокомпонентов	Снижение темпов роста ВВП сдерживает рост продаж автомобилей Рост курса валюты увеличивает стоимость импортного сырья Приток иностранных инвестиций и консолидация российских производителей усиливает конкурентное давление на рынке Консерватизм автоконцернов в выборе поставщиков
Социальные факторы	Несмотря на сокращение продаж, автомобиль традиционно считается престижным и востребованным предметом потребления Рост доходов бюджетников и военных улучшает распределение доходов, что создает предпосылки для роста спроса на автомобили даже на фоне низких темпов роста ВВП	По мере роста доходов, потребители предпочитают покупать автомобили иностранного производства или разработки. Однако сохраняется устойчивый спрос на российские машины.
Технологические факторы	Относительно небольшие барьеры входа в отрасль Гибкая и высокопроизводительная технология производства дает возможность освоить другие пластиковые изделия Скорость распространения новых технологий не слишком велика Расширение массовой доли использования пластиков в автопроме (вес пластиковых деталей составлял 55 кг./автомобиль - на примере VWPOLO 2013 из них 13 кг. -на основе российского сырья) Расширение номенклатуры используемых пластиков в автомобильной промышленности	Низкий уровень загруженности производственных мощностей в отрасли усиливает конкурентное давление на рынке
Экологические факторы	Ужесточение экологических требований будет стимулировать собственников обновлять автопарк, что увеличит спрос на новые автомобили
Юридические требования	Возможность использования государственной поддержки, региональных инвестиционных программ	Ужесточение ответственности за нарушение трудового законодательства увеличивает юридические риски предприятия Ужесточение требований ПДД и рост штрафов будет сдерживать число автовладельцев и , соответственно спрос на автомобили

Тенденции изменения деловой активности:

А) рынок продаж автомобилей: сокращение в 2014 году на 10-20%, в долгосрочном периоде рост в среднем на 2%

Б) рынок автокомпонентов: сохранение роста рынка на уровне +3-3,5%. В долгосрочном периоде темп роста составит те же 2-2,1% в год.

В) рынок пластиковых автокомпонентов: замедление роста с 20-30 до тех же 2-3% в год.

3. АНАЛИЗ РЫНКА

Сегментация рынка

Основываясь на оценках компании «Автостат», можно выделить следующие сегменты рынка пластиковых компонентов:

Рисунок 3.1. - Сегментация рынка, млрд.руб., %

Выбор целевого рынка

Целевыми сегментами для предприятия является первичный рынок автомобилей иностранногопроизводства / разработки. Ориентация на первичный рынок позволяет сразу обеспечить высокий уровень загруженности производства и создать задел для постепенного освоения вторичного рынка.

Производство планируется организовать в партнёрстве с компанией ___ - поставщиком первого уровня завода FordSollers в г. Набережные Челны.

Размер целевого рынка

Размер целевого рынка:

- для автомобилей российского производства : 4,73 млрд.руб.

- для автомобилей иностранного производства: 11,03 млрд.руб.

Тенденции целевого рынка

- рост номенклатуры и объемов пластиков, применяемых в машиностроении;

- локализация производства в России;

- приток иностранных инвестиций в отрасль;

- значительная доля импортных поставщиков пластмасс (до 1/3), постепенное расширение номенклатуры пластиков отечественного производства;

- формирование крупных производителей (ГК «Автокомпонент»);

- тесная вертикальная интеграция поставщиков в логистическую и производственную систему сборочных предприятий.

Поведение покупателя

Покупателем на первичном рынке автокомпонентов являются сборочные предприятия и автозаводы.

Выбор поставщиков осуществляется на конкурсной основе. Критериями выбора поставщика являются:

А) Качество продукции

Периодически концерны проводят пересмотр и аудит системы качества поставщика с присвоением рейтингов. Наличие рейтинга позитивно влияет на перспективы продолжения работы с автоконцернами. Обеспечение качества предполагает снижение доли брака. Требуемый уровень брака составляет:

- для иностранных автоконцернов: 100-300 ppm (дефектных единиц на миллион изделий);

- для российских производителей: 500-5000 ppm (дефектных единиц на миллион изделий).

Б) Требования к возможностям производства

поставщик должен суметь обеспечить готовность производственной линии к моменту начала производства в соответствии с графиком запуска проекта, а также плановое наращивание мощностей (Ramp-up), гарантировать безупречную логистическую схему. Определяющим фактором является наличие производственной площадки поставщика рядом со своим потребителем.

В) Финансовая устойчивость, платежеспособность поставщика, способность привлекать инвестиции, прибыльность работы

Г) Инженерный потенциал означает, что поставщик должен быть способен самостоятельно разрабатывать и оптимизировать конструкцию комплектующего изделия.

Д) Конкурентоспособность

конкурентоспособностью поставщика

способность оптимизировать конечную стоимость продукции, в том числе за счет уменьшения стоимости входящих субкомпонентов, способность грамотно управлять валютными рисками.

Е) ориентация на долгосрочное сотрудничество

Возможность сохранения стабильных партнерских отношений.

Конкурентный анализ

Прямые конкуренты

Прямые конкуренты (производящие изделия-аналоги) отсутствуют, так как производимые детали являются уникальными и в России не производятся.

Непрямые конкуренты

Непрямые конкуренты имеют технологические возможности и компетенции производить аналоги. К ним относятся:

- крупные российские производители (ГК «Автокомпонент»);

- российские филиалы иностранных производителей, включая совместные предприятия;

- небольшие российские производители.

Будущие конкуренты

В связи с замедлением отрасли появление новых значимых конкурентов в ближайшее время маловероятно.

Основные конкуренты предприятия показаны в таблице 3.1.

Таблица 3.1 - Доля основных конкурентов предприятия

поставщик	расположение	покупатели	качество (оценка, PPM)	репутация	удаленность производства от сборочной площадки клиента,км.
ГК 'Автокомпонент'	Нижний Новгород, Сызрань, Тольятти	АвтоВАЗ,ГАЗ,УАЗ	400-500	высокая	460
___*	Калуга, Тольятти, Луга (СПБ)	ОАО Автофрамос, ЗАО Форд Мотор Компани, ФОЛЬКСВАГЕН Груп Рус, Nissan Мэнуфэкчуринг РУС, Мобис Модуль СНГ и АвтоВАЗ, PSA, Mitsubishi	ок.100	высокая	460
Antolin	Нижний Новгород, СПБ	ОАО Автофрамос, ЗАО Форд Мотор Компани, Nissan Мэнуфэкчуринг РУС	ок.100	высокая	650
Magna	Калуга, СПБ	ОАО Автофрамос, ЗАО Форд Мотор Компани, ФОЛЬКСВАГЕН Груп Рус, Nissan Мэнуфэкчуринг РУС, АвтоВАЗ, PSA	ок.100	высокая	1260
Кинельагропласт	Кинель, Самарская обл.	ОАО «АВТОВАЗ», ЗАО «GM-АВТОВАЗ»,ЗАО Форд Мотор Компани	500-2000	средняя	330
Хитон Пласт	Набережные челны	КАМАЗ, УАЗ	500-2000	средняя	0
Проектируемое предприятия	Набережные челны	УАЗ, АвтоВАЗ, ВИС	500	средняя	0
Улпласт	Ульяновск	ОАО «АвтоВАЗагрегат», ЗАО «СЗПИ», «ГК «ГАЗ», ОАО «АЗ УРАЛ», ООО«КАвЗ», ООО «ВМК «ВгТЗ»	500-2000	средняя	450
ООО «Борышев пластик рус»	Дзержинск, Нижегородская обл.	ФОЛЬКСВАГЕН Груп Рус,	ок.100	высокая	675

*принимает участие в создании проектируемого предприятия

В силу большого значения фактора территориальной удаленности, единственным потенциальным конкурентом может стать компания «Хитон Пласт».

Оценка ежегодных продаж и доли рынка

Существующие договоренности и оценки собственника предполагают выпуск 300000 комплектов деталей в год. При этих данных годовой объем продаж составит 289 тонн продукции или 67,4 млн.руб. без НДС. Доля рынка предприятия составит 0,48% по массе и 0,51% по стоимости. Расчет приведен в таблице 3.2.

Таблица 3.2 - Расчет объема продаж и доли рынка

	объем производства, шт.	цена реализации, руб. с НДС	штучная масса, кг.	цена. Руб./кг.	масса выпуска, тонн	годовой объем продаж, т.р. без НДС	годовой объем продаж, т.р. С НДС
1.ADAPTER GOC FRT BUMPER	300 000	167,23	0,71	236	213,0	42516	50169
2.AIR DEFLECTOR RAD LOWER-BASE	300 000	315,12	1,48	213	444,0	80115	94536
3.GRILLE FRT BMPR LOWER BASE FOE	300 000	95,54	0,315	303	94,5	24290	28662
4.CVR-RR-BMPR-LWR-4DR-APA	300 000	189,37	0,834	227	250,2	48145	56811
5.COVER REAR LOWER 5 DOORS	300 000	182,81	0,736	248	220,8	46477	54843
ИТОГО ОБЪЕМ ПРОИЗВОДСТВА / ПРОДАЖ					1223	241543	285021
ОБЪЕМ РЫНКА РФ					60000		15760000
ДОЛЯ РЫНКА НОВОГО ПРОИЗВОДСТВА					2,04%		1,81%

Как видно из нижеследующей таблицы 3.3., у предприятия имеются резервные мощности в объеме 78-80%

Таблица 3.3 - Информация об использовании производственной мощности

Изделие	Оборудование	объем производства, шт./год	доступная мощность, шт./год	% используемой мощности	% резервной мощности
1.ADAPTER GOC FRT BUMPER	Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1000 (усилие смыкания 1000 тн.)	300000	333661	89,91%	10,09%
2.AIR DEFLECTOR RAD LOWER-BASE	Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1800(усилие смыкания 1800 тн.)	300000	328527	91,32%	8,68%
3.GRILLE FRT BMPR LOWER BASE FOE	Термопластавтомат (ТПА) NHTH 500 (усилие смыкания 500 тн.)	300000	369593	81,17%	18,83%
4.CVR-RR-BMPR-LWR-4DR-APA	Термопластавтомат (ТПА) NHTH 800 (усилие смыкания 800 тн.)	300000	354194	84,70%	15,30%
5.COVER REAR LOWER 5 DOORS	Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1300 (усилие смыкания 1300 тн.)	300000	333661	89,91%	10,09%

Избыточная производственная мощность может быть использована:

- для увеличения выпуска изделий, планируемых к производству;

- для освоения производством новых изделий для автомобильной промышленности (особенно для автосборочных производств, расположенных северо-восточнее РК «Татарстан»: ИжАвто, КАМАЗ, УралАз, КАВЗ и т.п.);

- для производства пластиковых изделий для других отраслей промышленности.

4. МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

Общая маркетинговая стратегия

Стратегия позиционирования: расположенный в г. Набережные Челны поставщик автомобильных компонентов, отвечающих стандартам качества международных концернов.

Позиция на рынке по отношению к соперникам:

- размещение производства наилучшим образом отвечающее потребностям предприятий автокластера г. Набережные Челны;

- соответствие стандартам качества ___ и FORD SOLLERS;

- использование опыта и компетенций компании ООО «ВМАвто» в производстве пластиковых автокомпонентов.

Стратегия лидерства по затратам: снижение затрат обеспечивается оптимальным размещением производственной площадки а также использованием современного оборудования.

Стратегия дифференциации: соответствие стандартам качества ___ и FORDSOLLERS.

Аспекты дифференциации:

Аспекты дифференциации, обуславливающие преимущество предприятия приведены в таблице 4.1.

Таблица 4.1 - Аспекты дифференциации

Запросы потребителя	ГК 'Автокомпонент'	___	Antolin	Magna	Кинельагропласт	Хитон Пласт	Проектируемое предприятия	Улпласт	ООО «Борышев пластик рус»	причина
Качество продукции	да	да	да	да	частично	частично	да	нет	да	использование стандартов качества международных автоконцернов
Возможности производства, в т.ч. логистика	нет	нет	нет	нет	нет	да	да	нет	нет	территориальная близость к сборочному производству
Финансовая устойчивость	да	да	да	да	да	да	да	да	да
Инженерный потенциал	да	да	да	да	да	да	да	да	да
Конкурентоспособность	да	да	да	да	да	да	да	да	частично	небольшой опыт работы на российском рынке
Ориентация на долгосрочное сотрудничество	да	да	да	да	да	да	да	да	да

Карта свойств товара показана в таблице 4.2

Таблица 4.2. -Карта свойств товара

Наименование продукции	Количество, ед. в год	Материал	Технология	Изображение
1.ADAPTERGOCFRTBUMPER	300 000	полипропилен Hifax TRC 280X	Литье под давлением
2.AIR DEFLECTOR RAD LOWER-BASE	300 000	полипропилен Hifax TRC 221P	Литье под давлением
3.GRILLE FRT BMPR LOWER BASE FOE	300 000	полипропилен Hifax TRC 221P	Литье под давлением
4.CVR-RR-BMPR-LWR-4DR-APA	300 000	полипропилен Hifax TRC 221P	Литье под давлением
5.COVER REAR LOWER 5 DOORS	300 000	полипропилен Hifax TRC 221P	Литье под давлением

Ценовая стратегия

Ценообразование на основе затрат

Ценообразование осуществляется по модели: производственные издержки +прибыль. Норма прибыли устанавливается равной 8% производственной себестоимости

Ценообразование на основе ценности товара: не применяется

Процесс сбыта

Поиск потенциальных клиентов

Первоначальный контакт

Для первоначального контакта будут использоваться:

- визиты первых лиц предприятия на автосборочные заводы и иные предприятия, встречи с руководством, презентации компетенций и возможностей производства;

- встречи на отраслевых мероприятиях (конференциях и т.п.), участие в круглых столах;

- участие в тендерах на поставку пластиковых деталей.

Оборочный период: различается в зависимости от специфики принятия решения потенциальным контрагентом

Торговая презентация: включает информацию о компании, производственных ресурсах, проектных мощностях, заключенных и выполненных контрактах, стандартах качества.

Опровержение возражений и беспокойств:

- организация экскурсий на производство;

- подготовка рекомендательных писем;

- предоставление копий контрактов, актов;

- предоставление копий сертификатов, рекламаций и т.п.;

- предоставление финансовой отчетности;

- предоставление юридических документов, копий Устава;

- предоставление / подготовка бизнес-плана;

- проработка моделей для производства;

- производство пробной партии;

- согласие на тестирование, аудит , мониторинг службы обеспечения качества профильными органами потенциального клиента

- использование методологии согласования производства части. PPAP

Заключение сделки предполагает следующие этапы:

- модификация производства, разработка технологической оснастки, и техпроцесса в соответствии с требования заказчика;

- утверждение PartStatusReport (рапорт поставщика о готовности технологической и мерительной оснастки, технологического процесса изготовления детали);

- проведение опытной сборки и выдача заключения;

- оформление договора на серийную поставку;

- поставка образцов для проведения опытно-промышленной сборки (100 комплектов);

- проведение опытно-промышленной сборки (100 комплектов) и выдача заключения;

- поставка КИ в кол-ве суточной потребности;

- согласование контрольных образцов внешнего вида (КОВВ);

- рапорт о готовности производственных мощностей;

- выдача заявки на промышленную поставку для закупок;

- предоставление папки PPAP;

- рассмотрение папки РРАР, принятие решения об одобрении производства автокомпонента (PSW).

Сопровождение сделки:

- осуществляется профильными специалистами ___ и Клиента.

Набор методов рекламы

Реклама: размещать рекламу не планируется

Связи с общественностью: достаточно связей с узким кругом отраслевых специалистов. При решении работать на вторичный рынок может быть осуществлено усиление коммерческой активности компании

Прочие мероприятия связанные с продвижением товара: подготовка бизнес-плана, инвестиционного меморандума, торговых презентаций , участие в отраслевых выставках , конференциях.

Годовой маркетинговый бюджет:

Сумма: 880 т.р. Направление: оплата командировочных расходов, оплата подготовки презентационных материалов.

Распространение и продажа:

Отгрузка в соответствии с графиками, согласованными с покупателем. Оплата в соответствии с договорными условиями (в Бизнес-плане принята равной Ѕ месяца).

5. РУКОВОДЯЩИЙ СОСТАВ И СТРУКТУРА (ВЛАДЕНИЯ) КОМПАНИИ

Руководящий состав и ключевые сотрудники

Руководитель предприятия: Учредитель и директор ___

__________________

Дата рождения:

2 высших образования:

1) Техническое СамГТУ (дневное);

2) Финансовое МИР (заочное)

Профиль профессиональной подготовки руководящего состава. Пробелы в подготовке

Руководящие сотрудники ___ имеют профильное высшее техническое образование и многолетний опыт работы в производстве автокомпонентов, в том числе по технологии литья под давлением. Создание нового производства потребует привлечения квалифицированного персонала Размещение производства в г. Набережные Челны - городе с населением 522 тыс.чел. и экономикой автомобилестроительного профиля обеспечивает доступность квалифицированного руководящего и рабочего персонала.

Сотрудники компании имеют опыт производства автокомпонентов с использованием основных технологий переработки пластмасс.

Пробелы в подготовке обусловлены отсутствие опыта поставок компонентов для сборочных производств ведущих мировых концернов. Устранение пробелов будет осуществлено при подготовке создания нового производства посредством консультационной и организационной помощи компании ___

Структура владения и компенсации

Структура владения и компенсации является предметом переговоров между партнерами ___ и ___

Совет директоров

Исполнительным органом компании ___ является директор предприятия - учредитель компании. Совет директоров как легальный исполнительный орган не выделен

Консультативный совет

Консультативный совет предприятия состоит из следующих сотрудников:

- Директор предприятия

- Главный бухгалтер

- Главный инженер

- Заместитель директора по производству

- Глава отдела качества

- Главный технолог

Члены совета имеют профильное высшее образование, позволяющее эффективно выполнять профессиональные обязанности.

Прочие профессионалы

Предприятие активно сотрудничает с компаниями- производителями пресс-форм, поставщиками оборудования и технологий переработки пластиков.

Органиграмма

Организационная структура ООО «ВМАвто» приведена на рисунке 5.1.

Рисунок 5.1. - Организационная структура ___

6. ПЛАН ДЕЙСТВИЙ

Операционная модель и процедуры

Общий подход:

- создание современного производства пластиковых автокомпонентов по технологии литья под давлением в г. Набережные Челны, Республика Татарстан, РФ, в непосредственной близости сборочного производства;

- прохождение всех необходимых процедур для организации процесса производства изделий, соответствующих требованиям Клиента.

Действия внутри корпоративной структуры

Материальные запасы:

А) запасы сырья создаются из расчета обеспечения пятисуточной потребности.

Б) запасы незавершенной продукции не планируются в силу короткого производственного цикла (менее 1 мин.)

В) величина запасов готовой продукции планируются равной выпуску за одни сутки.

Основные процедуры, проходящие внутри корпоративной структуры, приведены на рисунке 6.1.:

Рисунок 6.1. - Действия внутри корпоративной структуры (выполнение операций)

Действия вне корпоративной структуры

Вне корпоративной структуры осуществляется:

- поставка сырья (полипропилена);

- проектирование изделий (производитель автомобиля);

- создание оснастки для выпуска изделий (специализированный производитель пресс-форм);

- послепродажное обслуживание (осуществляется сервисными центрами автобренда).

- перечисление денежных средств за отгруженную продукцию (осуществляется покупателем). Срок отсрочки платежа принят равным 60 дней).

Цепочка начисления стоимости показана на рисунке 6.2.

Рисунок 6.2. - Цепочка создания стоимости

Местонахождение коммерческой структуры

Основой экономики г.Набережные Челны является автомобилестроение. В городе расположены крупные предприятия автомобильной промышленности:

- ОАО «КАМАЗ» -- крупнейшая автомобильная корпорация России, занимающая 13-е место среди ведущих мировых производителей тяжёлых грузовых автомобилей.

- ОАО «Соллерс-Набережные Челны» (бывший Завод малолитражных автомобилей (ЗМА)) -- завод, основанный в 1987 году как дочернее предприятие ОАО «КАМАЗ», до 2005 года производивший микролитражные автомобили ВАЗ 11113-ОКА, а в последствии, войдя в состав ОАО «Сомллерс» (Sollers) - автомобилииностранногопроизводства. С 01 октября 2011 года начало работу новое совместное предприятие «Форд Соллерс Холдинг», созданное компаниями «Форд Мотор Компани» ЗАО и «Соллерс» ОАО, которое занимается производством, продажей и обслуживанием автомобилей марки Ford.

- ООО «Камский тракторный завод» -- предприятие, выпускающее совместно с одним из крупнейших мировых производителей тракторов - Итальянской компанией «ARGO Tractors S.P.A.» трактора 3-го тягового класса TTX-185, TTX-215 и ТТХ-230.

Население города 522 тыс. чел. Наличие образовательных учреждений обеспечивает доступность кадров по основным производственным специальностям.

Создание площадки в г. Набережные Челны будет осуществляться с 01.июля 2014 по июль 2015 г.

После покупки новых ТПА и установки их в г.Набережные Челны ___создает задел продукции в г. Тольятти, затемпроизводит демонтаж и перемещение оснастки с последующей установкой на новые ТПА в г. Набережные Челны. Дальнейшее производство продукции осуществляется на новой производственной площадке ___

Средства и оборудование

Подбор средств и оборудования осуществлялся исходя из необходимости обеспечения заданной производительности, а также соответствия физических свойств детали требованиям заказчика - сборочного производства.

Основное технологическое оборудование поставит компания NEW HAITAI (КНР) В состав компании NEW HAITAI входит несколько предприятий по производству различного оборудования. Продукция компании: термопластавтоматы, различные виды прессов и многое другое, широко известны как в Китае так и за его пределами. NEW HAITAI более 20 лет поставляет свою продукцию на международный рынок и имеет представительства в более чем 20 странах мира. Компания обладает международным сертификатом ISO9001-2000 и выпускает термопластавтоматы с усилием смыкания от 68 до 3000 тонн. Компания имеет совместные предприятия с японскими партнерами и изготавливает специальные термопластавтоматы для микролитья. На предприятии осуществляется полный цикл производства оборудования от металлообработки отдельных деталей до покраски и упаковки. На протяжении последних лет предприятие неизменно входит в десятку ведущих производителей ТПА в Китае. Успешное развитие продолжается по тому, что компания постоянно смотрит вперёд никогда не останавливаясь на достигнутом. На российском рынке термопластавтоматы под маркой HAITAI появились ещё до 2005 года. С тех пор в Россию завезено более полутысячи ТПА от маленьких и средних до огромных, многотонных термопластавтоматов.

Характеристики оборудования приведены в таблице 6.1.

Таблица 6.1. - Основное технологическое оборудование

Производимая деталь	Наименование	Мощность, кВт.	Цена, руб. с НДС
1.ADAPTER GOC FRT BUMPER	Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1000 (усилие смыкания 1000 тн.)	155	18200000
2.AIR DEFLECTOR RAD LOWER-BASE	Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1800(усилие смыкания 1800 тн.)	230	10150000
3.GRILLE FRT BMPR LOWER BASE FOE	Термопластавтомат (ТПА) NHTH 500 (усилие смыкания 500 тн.)	85	8400000
4.CVR-RR-BMPR-LWR-4DR-APA	Термопластавтомат (ТПА) NHTH 800 (усилие смыкания 800 тн.)	115	6500000
5.COVER REAR LOWER 5 DOORS	Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1300 (усилие смыкания 1300 тн.)	175	3600000
	Периферийное оборудование	125	11505500
ИТОГО			58355500

Подробные спецификации приведены в приложении в бизнес-плану.

Строительство

Новое производство будет располагаться в арендованном цехе площадью 1000 кв.м. рядом со сборочным производством Клиента. План размещения оборудования показан на рисунке 6.3.

Рисунок 6.3. - План размещения оборудования

Технология

Технология производства будет включать следующие стадии:

1. Получение сырья

Материал в гранулированном виде поступает на завод в автофургонах в полиэтиленовых мешках по 25 кг. Выгрузка производится с помощью автопогрузчика. Сырье в мешках укладывается партиями на поддоны и межцеховым транспортом перевозится на заводской склад. При приеме сырья в любой упаковке обязательным условием является учет прибывшего сырья, для чего предусматриваются весы.

Сырье, поступающее на предприятие в любой упаковке, сопровождается соответствующим документом (паспортом), в котором указывается его основные характеристики и соответствие требованиям государственных стандартов или технических условий.

Для определения параметров переработки сырья, а также соответствия характеристик значениям, указанным в сопроводительном документе, проводится входной контроль. При этом определяется однородность материала в партии и показатель текучести расплава.

Определение основных технологических и физико-механических показателей сырья при необходимости проводится в центральной заводской лаборатории, имеющей отделения технологических, физико-механических и химико-аналитических испытаний.

2. Хранение сырья

Сырьевой склад проектируется из расчёта десяти суточного запаса сырья.

Сырьё, поступающее в мешках, храниться партиями, стеллажным способом, на поддонах.

3. Растаривание сырья

Сырье, поступающее в мешках, с заводского склада привозится в цеховой, где растаривается в технологические контейнеры для транспортировки и подготовки сырья.

Гранулированное сырьё в контейнерах объёмом 1,5 мі автопогрузчиком подаётся к приёмному устройству пневмотранспорта, обеспечивающее подачу сырья к литьевым машинам.

Гранулированное сырьё из контейнера, который находится в подвешенном состоянии, самотёком подаётся в приёмное устройство пневмотранспорта и по трубопроводу подаётся в бункер, где происходит отделение гранул от воздуха, гранулы накапливаются в бункере, а запылённый воздух отсасывается, пройдя предварительно через фильтр очистки, и выбрасывается в атмосферу. После окончания транспортировки система пневмотранспорта продувается. Из приёмного бункера сырьё пневмотранспортом подаётся в бункера литьевых машин.

4. Подготовка сырья

Подготовка сырья выполняется в зависимости от его свойств и требований к качеству готовой продукции. Как правило, для получения продукции высокого качества и точности необходимо сырье подвергать сушке и гомогенизации. В связи с этим в отделении подготовки будут выполняться операции сушки сырья и смешения его с концентратами красителей и добавками.

Смешение будет осуществляться в специальных устройствах для смешения, находящихся над бункерами литьевых машин.

Влажность сырья является одним из важных параметров, влияющих на качество литьевых изделий. При повышенной влажности изделия имеют плохой внешний вид (серебристость, утяжины), а также ухудшение механических свойств.

В связи с этим, термопласты перед переработкой рекомендуется сушить горячим воздухом с температурой 60-80 ⁰ С. Для этого у литьевой машины устанавливают дополнительный бункер с вентилятором, электрическим нагревателем, распределителем воздуха и системы контроля и управления.

5. Формование изделия

Для формования изделий методом литья под давлением применяются шнековые литьевые машины. Конструкция литьевых машин и их техническое оснащение обеспечивают переработку практически всех термопластичных материалов.

Технологический цикл в литьевой машине при изготовлении изделий обеспечивается за счёт слаженной работы трёх узлов: узла смыкания и запирания форм, узла пластикации и впрыска, механизма подвода и отвода узла пластикации и впрыска.

Цикл литья изделий из термопластов состоит из следующих операций и выполняется в такой последовательности: перемещение подвижной плиты; запирания формы; перемещения механизма впрыска к форме и впрыск расплава в форму; выдержка материала в форме под давлением; охлаждение изделия в форме; раскрытие формы; подача материала в материальный цилиндр, пластикация его и гомогенизация за счёт энергии вращения червяка и тепла подводимого извне; раскрытие формы и удаление изделия из формы.

Процесс литья под давлением характеризуется технологическими параметрами: давление литья, температура материального цилиндра, время (продолжительность) цикла, температура формы и т.п.

Режимы литья контролируются программным управлением с измерительными приборами.

За изготовлением изделия следует следующая стадия - механическая обработка изделий. Механическая обработка изделий в большинстве случаев заключается в отделении изделии от литников. После того, как изделие с помощью выталкивателей извлекается из пресс- формы отрезаются литники. Эта операция осуществляется непосредственно на рабочем месте вручную, с помощью ножа.

6. Контроль и упаковка

Детали, изготовленные методом литья под давлением должны соответствовать требованиям стандартов (ГОСТ, ОСТ), техническим условиям на данную продукцию. По внешнему виду изделия должны соответствовать образцам (эталонам).

Контроль качества осуществляется контролером непосредственно на месте изготовления деталей, или на столе контролера.

Упаковка изделий может осуществляться централизованно (на столе упаковки) и децентрализовано - непосредственно у литьевых машин.

7. Хранение готовой продукции и маркировка

Готовая продукция в упакованном виде временно хранится на цеховом складе. Далее на тару с готовой продукцией наклеивается ярлык с указанием вида продукции, количества изделий, даты упаковки и т.п.

Организационная структура нового производства

Организационная структура нового производства приведена на рисунке 6.4.

Рисунок 6.4. - Организационная структура нового производства

Государственное регулирование

А) Налоги:

Налог на прибыль

В соответствии с главой 25 Налогового кодекса РФ объектом налогообложения по налогу на прибыль организаций признается прибыль, полученная налогоплательщиком. Налоговая ставка устанавливается в размере 20%: сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 2%, зачисляется в федеральный бюджет; сумма налога, исчисленная по налоговой ставке в размере 18%, зачисляется в бюджеты субъектов РФ.

Налог на имущество:

Базой для начисления налога является недвижимое имущество. Так как все инвестиции будут сделаны в движимое имущество, предприятие не будет уплачивать этот налог

Налог на добавленную стоимость

Начисляется по ставке 18%

Налог на доходы физических лиц

Начисляется по ставке 18%, учитывается в составе заработной платы

Взносы в социальные фонды

Ставки страховых взносов применены в соответствии с Федеральным законом от 24 июля 2009 г. N 212-ФЗ 'О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования' (с изменениями и дополнениями) и Федеральным законом от 02.12.2013 N 323-ФЗ 'О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» Общая ставка по всем видам взносов составляет в расчете 30,4%

Б) прочие выплаты

Расходы на сертификацию продукции и аттестацию персонала в соответствии с требованиями законодательства включены в единовременные расходы в сумме 150 т.р.

Стратегии и планы функционирования

Отношения между бизнес-стратегией и стратегией функционирования.

Бизнес-стратегия предприятия ___ направлена на завоевание устойчивых конкурентных позиций в отрасли, увеличение репутации предприятия.

Участие в проекте позволит предприятию получить опыт работы с крупными международными производителями автокомпонентов и производства продукции для авторитетного автомобильного бренда. Соответственно, участие в проекте отвечает целям и задачам реализации бизнес-стратегии компании в том числе:

Рисунок 6.5. - Отношения между бизнес-стратегией и стратегией функционирования

Штатные и вневедомственные операции

Штатные операции:

- подготовка производства

- производство изделий

Вневедомственные операции:

- НИОКР;

- подготовка оснастки;

- сборка узла, отправка на конвейер автосборочного производства;

- сервис.

7. ПЛАН РАЗВИТИЯ ТОВАРА/УСЛУГИ

Статус разработки и текущие задания

Статус разработки: изделия, готовые к серийному производству.

Срок реализации проекта:

- инвестиционная стадия: июль 2014 - июнь 2015 гг.

- операционная стадия: январь 2015 - декабрь 2019 гг.

Календарный график проекта приведен в Приложении к настоящему бизнес-плану.

Трудности и риски

Качественный анализ рисков показан в таблице 7.1.

Таблица 7.1. - Анализ рисков

Риск	Описание	Оценка влияния	Вероятность	Способы управления риском
Маркетинговые (сбытовые) риски	Неправильный выбор рынков сбыта	Критическое влияние	Данные риски являются минимальными в силу ряда причин. Производство создается под конкретного заказчика, поэтому особых проблем со сбытом не ожидается	предварительное исследование рынка
	Падение спроса (как следствие, уменьшение объемов продаж)	Существенное влияние	Возможно, так как в краткосрочной перспективе рынок является стагнирующим (при отсутствии макроэкономических шоков рынок автомобилей в долгосрочном периоде будет расти)	расширение рынка сбыта за счет организации поставок другим производителям автомобилей
	Развитие конкуренции, как следствие, вытеснение с рынка (падение объемов продаж)	Существенное влияние	Маловероятно, так как производство оптимизировано по качеству и размещению под покупателя.	расширение рынка сбыта выход на других производителей, производство деталей на вторичный рынок
Производственные (технические и технологические) риски	Ошибки в проектировании	Существенное влияние	Невысокая, так как используется стандартное оборудование , которое произведено достаточно опытным китайским производителем	Формирование резерва на ремонт и обслуживание оборудования
	Задержки сроков проектирования и оснащения цеха	Существенное влияние	Невысокая: отсутствует капитальное строительство, производство не требует подключения каких-либо дополнительных коммуникаций	использование юридических и финансовых рычагов для контроля и управления проектом
	Отказ от выполнения взятых на себя обязательств со стороны партнеров (поставщиков оборудования и сырья)	Существенное влияние	Невысокая: все затраты на осуществление строительно-монтажных работ будут зафиксированы в спецификациях на поставку и монтаж оборудования, осуществления СМР	перераспределение риска на поставщиков оборудования,
	Рост цен и услуг по контрактам на строительство	Существенное влияние	С учетом макроэкономической и политической нестабильности следует присвоить риску среднее значение	учет в расчетах удорожания СМР и рост курсов валют
	Нехватка квалифицированной рабочей силы	Среднее влияние	Вместе расположения производства развита автомобильная промышленность , что обуславливает наличие рынка соответствующей рабочей силы	Формирование кадрового резерва для наиболее ценных специалистов, сотрудничество с профильными учебными заведениями
Производственные (технические и технологические) риски	Выпуск продукции низкого качества	Существенное влияние	Минимизация риска за счет обучения персонала, сертификации, использования передовых способов обеспечения качества	Использование качественного оборудования и организационных процедур управления качеством.. Контроль входящего сырья и готовой продукции, поиск и наказание виновников брака
	Повышение цен на сырье топливо и энергию	Существенное влияние (производство энергоемкое)	В силу монополизма поставщиков энергоресурсов повышение цен можно считать достоверным. Вероятность близка к 100%	Текущая деятельность проекта будет обеспечена договорными отношениями с поставщиками сырья. Все расчеты выполнены в текущих ценах и учитывают возможные изменения цен с учетом сложившихся индексов-дефляторов.
	Увеличение расходов на зарплату	Невысокое влияние (небольшой удельный вес з/п в себестоимости)	Вероятность наступления данных рисков является минимальной, поскольку при определении уровня заработной платы бралась за основу заработная плата выше среднего и дальнейшая ее индексация в соответствии с темпом инфляции. Таким образом, с персоналом компании не должно возникнуть неразрешимых противоречий.	индексация заработной платы, формирование карового резерва при возникновении разногласий по з/п с отдельными сотрудниками
Финансовые риски	Риск изменения процентной ставки	Отсутствует (т.к. заемный капитал не будет использоваться)	Минимальный	.
	Валютный риск (изменение курса валют)	Среднее влияние, так как используется импортное оборудование и в значительной части сырье	Средний, так как курс рубля уже существенно снизился и это понижение учтено в проекте.	учет в расчетах прогнозного изменения курса валюты
	Риск нехватки оборотных средств	Существенное влияние	Низкий, так как нормы оборотных средств будут определяться на основании опыта предприятия в производстве изделий	Предусмотрены расходы на покрытие дефицита оборотных средств
	Инфляция	Существенное влияние, так как рост инфляции с высокой вероятностью приведет также к росту цен реализации	Все финансовые расчеты выполнены в текущих ценах с учетом инфляции согласно прогнозу Министерства Экономического развития (МЭР), однако реальный уровень инфляции может не соответствовать запланированному.	Перенос риска на покупателей (потребителей)
Экологические риски	Нанесение ущерба окружающей среде в результате деятельности предприятия	Существенное влияние, так как нанесение ущерба может привести к штрафам или приостановке работы предприятия	Небольшая вероятность, так как производство сравнительно 'чистое'	учет требований законодательства при проектировании предприятия
Изменения законодательства; изменения в налоговой системе	Рост налогообложения	Существенное, в части повышения налоговых ставок	Небольшая. Ослабление рубля в начале 2014 г. позволило улучшить состояние бюджетной системы РФ. Соответственно стимул властей к повышению налогов уменьшится	Инициатор проекта не может иметь влияния. При этом большая часть политических рисков, в случае их совершения, будут иметь влияние на всех участников рынка в равной мере.
Юридические риски	Нечетко оформленные документы, подтверждающие право собственности, договорные обязательства.	Критическое влияние	небольшая	Включение в штат юриста , легальность деятельности

Остаточные расходы:

Остаточные расходы отсутствуют

Интеллектуальная собственность:

8. ФИНАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

Источники и использование средств

В проект предполагается вложить денежные средства в сумме 74838 тыс.руб. Из них на финансирование приобретения оборудования, прочих капитальных активов, единовременных расходов будет использовано 73556 тыс.руб. Оставшаяся сумма 1282 тыс.руб. представляет собой покрытие дефицита оборотного капитала.

Смета капитальных расходов приведена в таблице 8.1.

Таблица 8.1. - Смета капитальных расходов

Наименование оборудования/характеристики	Кол-во	Стоимость с НДС, т.р.	НДС, т.р.	Стоимость без НДС, т.р.

Основное оборудование для производства
Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1800(усилие смыкания 1800 тн)	1	18200	2776	15424
Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1300 (усилие смыкания 1300 тн)	1	10150	1548	8602
Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1000 (усилие смыкания 1000 тн)	1	8400	1281	7119
Термопластавтомат (ТПА) NHTH 800 (усилие смыкания 800 тн)	1	6500	992	5508
Термопластавтомат (ТПА) NHTH 500 (усилие смыкания 500 тн)	1	3600	549	3051
Дробилка SG-800F	1	462	70	392
Дробилка SG-1000F	1	751	115	636
Холодильник 30А	4	3465	529	2936
Холодильник 20А	1	578	88	489
Робот-манипулятор	5	6300	961	5339
Погрузчики		500	76	424
Инструмент		500	76	424
ИТОГО основное произв.оборудование		59406	9062	50344
Оргтехника (компьютеры,принтеры, ксероксы, факсы,телефоны)		500	76	424
Мебель и инвентарь (столы, стулья, шкафы, стеллажи, инструментальные тумбы и т.д.)		2000	305	1695
Транспортное средство для перевозки материалов, продукции	1	1000	153	847
ИТОГО прочее оборудование		3500	534	2966
Единовременные расходы
Подготовка производства, аттестация, сертификация		1150	175	975

Капитальные вложения
Складская система		5000	763	4237
Система вентиляции		2500	381	2119
Внедрение системы качества ISO16949		1500	229	1271
Локальное освещение		500	76	424
Итого капитальные вложения		9500	1449	8051

ВСЕГО		73556	11220	62335

Источником средств будет финансирование инвестора в сумме 74838 тыс.руб.

Бюджет продаж составлен с учетом следующих предпосылок:

- период прогнозирования составляет пять лет

- интервал планирования: квартал

- операционная стадия включает период 2015-2019 годы

- сезонность задана для производства автомобилей (1 квартал - 95% квартального объема, 2 квартал - 102%, 3 квартал - 99%, 4 квартал - 104%)

- уровень загрузки мощностей принят равен отношению номинального годового выпуска к максимальному объему выпуска наименее производительного оборудования 300/328 = 91,4%

- режим работы: трехсменный. Объем производства при односменном режиме составит 250 тонн/квартал.

- к ценам реализации применен индекс инфляции равный усредненному индексу цен производителей, согласно прогнозу социально-экономического развития РФ в до 2030 года. Эта величина составляет 3,7% в год. или 1,22% за квартал.

- объем производства определяется с учетом необходимости поддержание запаса готовой продукции , равного 5 дням.

- поступление денежных средств от покупателей запланировано с учетом отсрочки платежа на Ѕ месяца.

- Расчет объема производства и продаж приведен в таблицах 8.2 и 8.3

Таблица 8.2. - Бюджет продаж

Таблица 8.3. - Бюджет производства

Перечень прогнозируемых объемов затрат

Для определения расходов на основные материалы использованы цены в евро, пересчитанные в рубли согласно прогнозному курсу. Динамика курса евро определена исходя из прогноза социально-экономического развития РФ до 2030 года, с применением корректировки на ослабление рубля в феврале-марте 2030 года.

При определении величины закупок использовался норматив запаса сырья, равный пятидневному потреблению. Оплата за материалы будет производиться по истечения Ѕ месяца с даты закупки

Расчет приведен в таблице 8.4.

Таблица 8.4. -Бюджет расходов на материалы

квартал	2 квартал 2014 г.	3 квартал 2014 г.	4 квартал 2014 г.	1 квартал 2015 г.	2 квартал 2015 г.	3 квартал 2015 г.	4 квартал 2015 г.	1 квартал 2016 г.	2 квартал 2016 г.	3 квартал 2016 г.	4 квартал 2016 г.	1 квартал 2017 г.	2 квартал 2017 г.	3 квартал 2017 г.	4 квартал 2017 г.	1 квартал 2018 г.	2 квартал 2018 г.	3 квартал 2018 г.	4 квартал 2018 г.	1 квартал 2019 г.	2 квартал 2019 г.	3 квартал 2019 г.	4 квартал 2019 г.
Объем производства, тыс.шт.
ADAPTER GOC FRT BUMPER				77,0	83,0	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3
AIR DEFLECTOR RAD LOWER-BASE				77,0	83,0	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3
GRILLE FRT BMPR LOWER BASE FOE				77,0	83,0	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3
CVR-RR-BMPR-LWR-4DR-APA				77,0	83,0	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3
COVER REAR LOWER 5 DOORS				77,0	83,0	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3	70,7	77,3	73,7	78,3

Масса, .кг/шт.
ADAPTER GOC FRT BUMPER				0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7
AIR DEFLECTOR RAD LOWER-BASE				1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5
GRILLE FRT BMPR LOWER BASE FOE				0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3
CVR-RR-BMPR-LWR-4DR-APA				0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8
COVER REAR LOWER 5 DOORS				0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7

% отходов				2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2

Норма расхода сырья на единицу, кг.:
Hifax TRC 280X
ADAPTER GOC FRT BUMPER				0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7	0,7
Hifax TRC 221P
AIR DEFLECTOR RAD LOWER-BASE				1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5	1,5
GRILLE FRT BMPR LOWER BASE FOE				0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3	0,3
CVR-RR-BMPR-LWR-4DR-APA				0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9	0,9
COVER REAR LOWER 5 DOORS				0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8	0,8

Расход сырья, тонн
Hifax TRC 280X				55,75	60,12	53,39	56,75	51,23	55,99	53,39	56,75	51,23	55,99	53,39	56,75	51,23	55,99	53,39	56,75	51,23	55,99	53,39	56,75
ADAPTER GOC FRT BUMPER				55,75	60,12	53,39	56,75	51,23	55,99	53,39	56,75	51,23	55,99	53,39	56,75	51,23	55,99	53,39	56,75	51,23	55,99	53,39	56,75
Hifax TRC 221P				264,2	284,9	253,1	268,9	242,8	265,4	253,1	268,9	242,8	265,4	253,1	268,9	242,8	265,4	253,1	268,9	242,8	265,4	253,1	268,9
AIR DEFLECTOR RAD LOWER-BASE				116,2	125,3	111,3	118,3	106,8	116,7	111,3	118,3	106,8	116,7	111,3	118,3	106,8	116,7	111,3	118,3	106,8	116,7	111,3	118,3
GRILLE FRT BMPR LOWER BASE FOE				24,7	26,7	23,7	25,2	22,7	24,8	23,7	25,2	22,7	24,8	23,7	25,2	22,7	24,8	23,7	25,2	22,7	24,8	23,7	25,2
CVR-RR-BMPR-LWR-4DR-APA				65,5	70,6	62,7	66,7	60,2	65,8	62,7	66,7	60,2	65,8	62,7	66,7	60,2	65,8	62,7	66,7	60,2	65,8	62,7	66,7
COVER REAR LOWER 5 DOORS				57,8	62,3	55,3	58,8	53,1	58,0	55,3	58,8	53,1	58,0	55,3	58,8	53,1	58,0	55,3	58,8	53,1	58,0	55,3	58,8

Цена сырья без НДС, евро/тонна
Hifax TRC 280X				2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808	2808
Hifax TRC 221P				2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938	2938
Курс евро, руб.				49,9	49,9	49,9	49,9	50,8	50,8	50,8	50,8	53,2	53,2	53,2	53,2	53,4	53,4	53,4	53,4	53,6	53,6	53,6	53,6
Цена сырья без НДС, тыс.руб./тонна
Hifax TRC 280X				140	140	140	140	143	143	143	143	149	149	149	149	150	150	150	150	151	151	151	151
Hifax TRC 221P				147	147	147	147	149	149	149	149	156	156	156	156	157	157	157	157	157	157	157	157

Расход сырья, тыс.руб.
Hifax TRC 280X				7812	8424	7482	7951	7308	7987	7617	8095	7653	8364	7976	8477	7682	8395	8006	8509	7710	8427	8036	8541
ADAPTER GOC FRT BUMPER				7812	8424	7482	7951	7308	7987	7617	8095	7653	8364	7976	8477	7682	8395	8006	8509	7710	8427	8036	8541
Hifax TRC 221P				38736	41772	37100	39429	36237	39605	37769	40140	37949	41476	39554	42036	38092	41632	39702	42194	38235	41788	39851	42352
AIR DEFLECTOR RAD LOWER-BASE				17037	18372	16317	17342	15938	17419	16612	17654	16691	18242	17397	18489	16754	18311	17462	18558	16816	18379	17527	18628
GRILLE FRT BMPR LOWER BASE FOE				3626	3910	3473	3691	3392	3707	3536	3758	3552	3883	3703	3935	3566	3897	3717	3950	3579	3912	3730	3965
CVR-RR-BMPR-LWR-4DR-APA				9601	10353	9195	9772	8981	9816	9361	9949	9406	10280	9803	10419	9441	10318	9840	10458	9476	10357	9877	10497
COVER REAR LOWER 5 DOORS				8473	9137	8115	8624	7926	8662	8261	8780	8300	9072	8651	9194	8332	9106	8684	9229	8363	9140	8716	9263

Норма запаса, дней				5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5	5

Запасы сырья, тонн
Hifax TRC 280X				4,5	4,8	4,3	4,5	4,1	4,5	4,3	4,5	4,1	4,5	4,3	4,5	4,1	4,5	4,3	4,5	4,1	4,5	4,3	4,5
Hifax TRC 221P				21,1	22,8	20,2	21,5	19,4	21,2	20,2	21,5	19,4	21,2	20,2	21,5	19,4	21,2	20,2	21,5	19,4	21,2	20,2	21,5
Запасы сырья, тыс.руб.				3724	4016	3567	3790	3484	3807	3631	3859	3648	3987	3802	4041	3662	4002	3817	4056	3676	4017	3831	4071
Hifax TRC 280X				625	674	599	636	585	639	609	648	612	669	638	678	615	672	641	681	617	674	643	683
Hifax TRC 221P				3099	3342	2968	3154	2899	3168	3022	3211	3036	3318	3164	3363	3047	3331	3176	3376	3059	3343	3188	3388

Объем закупок, тонн
Hifax TRC 280X				60,2	60,5	52,9	57,0	50,8	56,4	53,2	57,0	50,8	56,4	53,2	57,0	50,8	56,4	53,2	57,0	50,8	56,4	53,2	57,0
Hifax TRC 221P				285,4	286,6	250,5	270,2	240,7	267,2	252,1	270,2	240,7	267,2	252,1	270,2	240,7	267,2	252,1	270,2	240,7	267,2	252,1	270,2
Объем закупок, тыс.руб.				50272	50488	44133	47604	43238	47915	45209	48463	45391	50179	47345	50752	45394	50368	47523	50943	45564	50556	47701	51134
Hifax TRC 280X				8436	8473	7406	7989	7256	8041	7587	8133	7617	8421	7945	8517	7618	8453	7975	8549	7646	8484	8005	8581
Hifax TRC 221P				41835	42015	36726	39615	35982	39874	37622	40330	37774	41758	39400	42235	37776	41915	39548	42394	37918	42072	39696	42553

ИТОГО с НДС				59321	59576	52076	56173	51021	56540	53347	57186	53562	59211	55867	59887	53565	59434	56077	60113	53766	59656	56287	60338
ИТОГО без НДС				50272	50488	44133	47604	43238	47915	45209	48463	45391	50179	47345	50752	45394	50368	47523	50943	45564	50556	47701	51134
НДС с сырья				9049	9088	7944	8569	7783	8625	8138	8723	8170	9032	8522	9135	8171	9066	8554	9170	8202	9100	8586	9204

Оплата сырья				49434	59533	53326	55490	51880	55620	53879	56546	54166	58270	56425	59217	54619	58456	56637	59440	54824	58675	56849	59663
Кредиторская задолженность по оплате сырья				9887	9929	8679	9362	8503	9423	8891	9531	8927	9869	9311	9981	8928	9906	9346	10019	8961	9943	9381	10056

Потребление электроэнергии для производственных нужд определено на основе спецификации оборудования (в части потребляемой мощности) и представленных Инициатором проекта сведений о стоимости электроэнергии. Оплата электроэнергии производится в середине месяца, следующего за месяцем потребления

Расчет приведен в таблице 8.5.

Таблица 8.5 - Расчет расходов на электроэнергию

квартал	2 квартал 2014 г.	3 квартал 2014 г.	4 квартал 2014 г.	1 квартал 2015 г.	2 квартал 2015 г.	3 квартал 2015 г.	4 квартал 2015 г.	1 квартал 2016 г.	2 квартал 2016 г.	3 квартал 2016 г.	4 квартал 2016 г.	1 квартал 2017 г.	2 квартал 2017 г.	3 квартал 2017 г.	4 квартал 2017 г.	1 квартал 2018 г.	2 квартал 2018 г.	3 квартал 2018 г.	4 квартал 2018 г.	1 квартал 2019 г.	2 квартал 2019 г.	3 квартал 2019 г.	4 квартал 2019 г.
Мощность, кВт.
Термопласт-автомат (ТПА) NHTH 1000				155	155	155	155	155	155	155	155	155	155	155	155	155	155	155	155	155	155	155	155
Термопласт-автомат (ТПА) NHTH 1800				230	230	230	230	230	230	230	230	230	230	230	230	230	230	230	230	230	230	230	230
Термопласт-автомат (ТПА) NHTH 500				85	85	85	85	85	85	85	85	85	85	85	85	85	85	85	85	85	85	85	85
Термопласт-автомат (ТПА) NHTH 800				115	115	115	115	115	115	115	115	115	115	115	115	115	115	115	115	115	115	115	115
Термопласт-автомат (ТПА) NHTH 1300				175	175	175	175	175	175	175	175	175	175	175	175	175	175	175	175	175	175	175	175
Периферийное оборудование				125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125	125
Коэффициент использования оборудования				0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91	0,91
Число смен				3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3
Энерго-потребление тыс.кВт.*ч.				1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214	1214
Термопласт-автомат (ТПА) NHTH 1000				213	213	213	213	213	213	213	213	213	213	213	213	213	213	213	213	213	213	213	213
Термопласт-автомат (ТПА) NHTH 1800				316	316	316	316	316	316	316	316	316	316	316	316	316	316	316	316	316	316	316	316
Термопласт-автомат (ТПА) NHTH 500				117	117	117	117	117	117	117	117	117	117	117	117	117	117	117	117	117	117	117	117
Термопласт-автомат (ТПА) NHTH 800				158	158	158	158	158	158	158	158	158	158	158	158	158	158	158	158	158	158	158	158
Термопласт-автомат (ТПА) NHTH 1300				240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240	240
Периферийное оборудование				171	171	171	171	171	171	171	171	171	171	171	171	171	171	171	171	171	171	171	171

Темп роста тарифа за электро-энергию, %				1,06	1,06	1,06	1,06	1,13	1,13	1,13	1,13	1,19	1,19	1,19	1,19	1,23	1,23	1,23	1,23	1,27	1,27	1,27	1,27
Тариф, руб./кВт.,с НДС				7,4	7,4	7,4	7,4	7,9	7,9	7,9	7,9	8,3	8,3	8,3	8,3	8,6	8,6	8,6	8,6	8,9	8,9	8,9	8,9
ИТОГО с НДС				9035	9035	9035	9035	9640	9640	9640	9640	10109	10109	10109	10109	10435	10435	10435	10435	10772	10772	10772	10772
ИТОГО без НДС				7657	7657	7657	7657	8170	8170	8170	8170	8567	8567	8567	8567	8844	8844	8844	8844	9129	9129	9129	9129
НДС с электричества				1378	1378	1378	1378	1471	1471	1471	1471	1542	1542	1542	1542	1592	1592	1592	1592	1643	1643	1643	1643
Оплата расходов за электро-энергию				7529	9035	9035	9035	9539	9640	9640	9640	10031	10109	10109	10109	10381	10435	10435	10435	10716	10772	10772	10772
Кредиторская задолженность перед поставщиком электро-энергии				1506	1506	1506	1506	1607	1607	1607	1607	1685	1685	1685	1685	1739	1739	1739	1739	1795	1795	1795	1795

Расчет оплаты труда выполнен исходя из ставок оплаты труда и количества работников. Задолженность по заработной плате выплачивается в течение 5 дней. Расчет сумм оплаты труда приведен в таблице 8.6.

Таблица 8.6 - Расчет сумм расходов по оплате труда

квартал	2 квартал 2014 г.	3 квартал 2014 г.	4 квартал 2014 г.	1 квартал 2015 г.	2 квартал 2015 г.	3 квартал 2015 г.	4 квартал 2015 г.	1 квартал 2016 г.	2 квартал 2016 г.	3 квартал 2016 г.	4 квартал 2016 г.	1 квартал 2017 г.	2 квартал 2017 г.	3 квартал 2017 г.	4 квартал 2017 г.	1 квартал 2018 г.	2 квартал 2018 г.	3 квартал 2018 г.	4 квартал 2018 г.	1 квартал 2019 г.	2 квартал 2019 г.	3 квартал 2019 г.	4 квартал 2019 г.
Штат
Директор				1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Зам.директора				1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Бухгалтер				1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Юрист				1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Инженер по качеству				1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Логист				1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Водитель					2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2
Инженер по оборудованию				1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Наладчик ТПА				2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2
Слесарь инструментальщик				2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2	2
Слесарь КИПиА				1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Технолог				1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1	1
Мастер				3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3
Оператор				15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15
Упаковщик				15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15	15
Контролер				3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3
Вспом. рабочий				6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6	6
Уборщица				3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3
Кладовщик				3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3
Водитель погрузчика				3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3	3

Индекс роста заработной платы	1	1	1	1,09	1,09	1,09	1,09	1,19	1,19	1,19	1,19	1,31	1,31	1,31	1,31	1,31	1,44	1,44	1,44	1,55	1,55	1,55	1,55

Тарифная ставка в мес.
Директор	45	45	45	49	49	49	49	53	53	53	53	59	59	59	59	59	65	65	65	70	70	70	70
Зам.директора	45	45	45	49	49	49	49	53	53	53	53	59	59	59	59	59	65	65	65	70	70	70	70
Бухгалтер	45	45	45	49	49	49	49	53	53	53	53	59	59	59	59	59	65	65	65	70	70	70	70
Юрист	45	45	45	49	49	49	49	53	53	53	53	59	59	59	59	59	65	65	65	70	70	70	70
Инженер по качеству	45	45	45	49	49	49	49	53	53	53	53	59	59	59	59	59	65	65	65	70	70	70	70
Логист	45	45	45	49	49	49	49	53	53	53	53	59	59	59	59	59	65	65	65	70	70	70	70
Водитель	25	25	25	27	27	27	27	30	30	30	30	33	33	33	33	33	36	36	36	39	39	39	39
Инженер по оборудованию	45	45	45	49	49	49	49	53	53	53	53	59	59	59	59	59	65	65	65	70	70	70	70
Наладчик ТПА	30	30	30	33	33	33	33	36	36	36	36	39	39	39	39	39	43	43	43	46	46	46	46
Слесарь инструментальщик	30	30	30	33	33	33	33	36	36	36	36	39	39	39	39	39	43	43	43	46	46	46	46
Слесарь КИПиА	30	30	30	33	33	33	33	36	36	36	36	39	39	39	39	39	43	43	43	46	46	46	46
Технолог	45	45	45	49	49	49	49	53	53	53	53	59	59	59	59	59	65	65	65	70	70	70	70
Мастер	30	30	30	33	33	33	33	36	36	36	36	39	39	39	39	39	43	43	43	46	46	46	46
Оператор	30	30	30	33	33	33	33	36	36	36	36	39	39	39	39	39	43	43	43	46	46	46	46
Упаковщик	25	25	25	27	27	27	27	30	30	30	30	33	33	33	33	33	36	36	36	39	39	39	39
Контролер	25	25	25	27	27	27	27	30	30	30	30	33	33	33	33	33	36	36	36	39	39	39	39
Вспом.рабочий	25	25	25	27	27	27	27	30	30	30	30	33	33	33	33	33	36	36	36	39	39	39	39
Уборщица	25	25	25	27	27	27	27	30	30	30	30	33	33	33	33	33	36	36	36	39	39	39	39
Кладовщик	25	25	25	27	27	27	27	30	30	30	30	33	33	33	33	33	36	36	36	39	39	39	39
Водитель погрузчика	25	25	25	27	27	27	27	30	30	30	30	33	33	33	33	33	36	36	36	39	39	39	39

Оплата труда за квартал, т.р.
Директор	0	0	0	147	147	147	147	160	160	160	160	177	177	177	177	177	194	194	194	209	209	209	209
Зам.директора	0	0	0	147	147	147	147	160	160	160	160	177	177	177	177	177	194	194	194	209	209	209	209
Бухгалтер	0	0	0	147	147	147	147	160	160	160	160	177	177	177	177	177	194	194	194	209	209	209	209
Юрист	0	0	0	147	147	147	147	160	160	160	160	177	177	177	177	177	194	194	194	209	209	209	209
Инженер по качеству	0	0	0	147	147	147	147	160	160	160	160	177	177	177	177	177	194	194	194	209	209	209	209
Логист	0	0	0	147	147	147	147	160	160	160	160	177	177	177	177	177	194	194	194	209	209	209	209
Водитель	0	0	0	0	163	163	163	178	178	178	178	196	196	196	196	196	215	215	215	232	232	232	232
Инженер по оборудованию	0	0	0	147	147	147	147	160	160	160	160	177	177	177	177	177	194	194	194	209	209	209	209
Наладчик ТПА	0	0	0	196	196	196	196	214	214	214	214	236	236	236	236	236	259	259	259	279	279	279	279
Слесарь инструментальщик	0	0	0	196	196	196	196	214	214	214	214	236	236	236	236	236	259	259	259	279	279	279	279
Слесарь КИПиА	0	0	0	98	98	98	98	107	107	107	107	118	118	118	118	118	129	129	129	139	139	139	139
Технолог	0	0	0	147	147	147	147	160	160	160	160	177	177	177	177	177	194	194	194	209	209	209	209
Мастер	0	0	0	293	293	293	293	320	320	320	320	353	353	353	353	353	388	388	388	418	418	418	418
Оператор	0	0	0	1467	1467	1467	1467	1602	1602	1602	1602	1767	1767	1767	1767	1767	1939	1939	1939	2089	2089	2089	2089
Упаковщик	0	0	0	1222	1222	1222	1222	1335	1335	1335	1335	1472	1472	1472	1472	1472	1616	1616	1616	1741	1741	1741	1741
Контролер	0	0	0	244	244	244	244	267	267	267	267	294	294	294	294	294	323	323	323	348	348	348	348
Вспом.рабочий	0	0	0	489	489	489	489	534	534	534	534	589	589	589	589	589	646	646	646	696	696	696	696
Уборщица	0	0	0	244	244	244	244	267	267	267	267	294	294	294	294	294	323	323	323	348	348	348	348
Кладовщик	0	0	0	244	244	244	244	267	267	267	267	294	294	294	294	294	323	323	323	348	348	348	348
Водитель погрузчика	0	0	0	244	244	244	244	267	267	267	267	294	294	294	294	294	323	323	323	348	348	348	348
ИТОГО ЗАРАБОТНАЯ ПЛАТА С НДФЛ	0	0	0	6112	6275	6275	6275	6851	6851	6851	6851	7558	7558	7558	7558	7558	8294	8294	8294	8938	8938	8938	8938
Взносы в социальные фонды (30,4%)	0	0	0	1858	1908	1908	1908	2083	2083	2083	2083	2298	2298	2298	2298	2298	2521	2521	2521	2717	2717	2717	2717
Оплата расходов на персонал				7332	8165	8182	8182	8874	8934	8934	8934	9782	9856	9856	9856	9856	10738	10815	10815	11588	11655	11655	11655
Кредиторская задолженность перед персоналом и соц.фондами				638	655	655	655	715	715	715	715	788	788	788	788	788	865	865	865	932	932	932	932

Прочие расходы приведены в таблице 8.7. Оплата прочих расходов происходит с отсрочкой , равной Ѕ месяца.

Таблица 8.7. - Прочие расходы

квартал	2 квартал 2014 г.	3 квартал 2014 г.	4 квартал 2014 г.	1 квартал 2015 г.	2 квартал 2015 г.	3 квартал 2015 г.	4 квартал 2015 г.	1 квартал 2016 г.	2 квартал 2016 г.	3 квартал 2016 г.	4 квартал 2016 г.	1 квартал 2017 г.	2 квартал 2017 г.	3 квартал 2017 г.	4 квартал 2017 г.	1 квартал 2018 г.	2 квартал 2018 г.	3 квартал 2018 г.	4 квартал 2018 г.	1 квартал 2019 г.	2 квартал 2019 г.	3 квартал 2019 г.	4 квартал 2019 г.
темп инфляции				1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%	1,2%
индекс инфляции				1,012	1,025	1,037	1,050	1,063	1,075	1,089	1,102	1,115	1,129	1,143	1,157	1,171	1,185	1,199	1,214	1,229	1,244	1,259	1,274
Аренда помещения (1000 кв.м)						478	484	490	496	502	508	514	520	527	533	540	546	553	560	567	574	581	588
Коммунальные платежи (газ, водоснабжение)						410	415	420	426	431	436	441	447	452	458	463	469	475	480	486	492	498	504
Представительские расходы						113	114	115	117	118	120	121	123	124	126	127	129	130	132	134	135	137	139
Командировочные расходы						113	114	115	117	118	120	121	123	124	126	127	129	130	132	134	135	137	139
Ремонт основного производственного оборудования						307	311	315	319	323	327	331	335	339	343	347	351	356	360	364	369	373	378
Прочие						359	363	367	372	376	381	386	390	395	400	405	410	415	420	425	430	435	441
Итого расходы c НДС						1780	1802	1824	1846	1868	1891	1914	1937	1961	1985	2009	2034	2059	2084	2109	2135	2161	2187
ИТОГО без НДС						1508	1527	1545	1564	1583	1603	1622	1642	1662	1682	1703	1724	1745	1766	1787	1809	1831	1854
НДС с прочих расходов						271	275	278	282	285	288	292	296	299	303	306	310	314	318	322	326	330	334
Оплата прочих расходов						1483	1798	1820	1842	1865	1887	1910	1934	1957	1981	2005	2030	2054	2080	2105	2131	2157	2183
Кредиторская задолженность по прочим расходам						297	300	304	308	311	315	319	323	327	331	335	339	343	347	352	356	360	365

Амортизационные отчисления рассчитываются исходя из срока полезного использования и стоимости капитальных активов. Расчет сумм амортизации показан в таблице 8.8.и 8.9

Таблица 8.8. - Расчет сумм амортизации

Наименование оборудования/характеристики	Кол-во	Стоимость с НДС, т.р.	НДС, т.р.	Стоимость без НДС, т.р.	срок амортизации	сумма амортизации, т.р.	Списывается в первом квартале
						год	квартал
Основное оборудование для производства
Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1800(усилие смыкания 1800 тн)	1	18200	2776	15424	5	3085	771
Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1300 (усилие смыкания 1300 тн)	1	10150	1548	8602	5	1720	430
Термопластавтомат (ТПА) NHTH 1000 (усилие смыкания 1000 тн)	1	8400	1281	7119	5	1424	356
Термопластавтомат (ТПА) NHTH 800 (усилие смыкания 800 тн)	1	6500	992	5508	5	1102	275
Термопластавтомат (ТПА) NHTH 500 (усилие смыкания 500 тн)	1	3600	549	3051	5	610	153
Дробилка SG-800F	1	462	70	392	15	26	7
Дробилка SG-1000F	1	751	115	636	15	42	11
Холодильник 30А	4	3465	529	2936	15	196	49
Холодильник 20А	1	578	88	489	15	33	8
Робот-манипулятор	5	6300	961	5339	10	534	133
Погрузчики		500	76	424	6	71	18
Инструмент		500	76	424	1			424
ИТОГО основное произв.оборудование		59406	9062	50344		8842	2211	424
Оргтехника (компьютеры,принтеры, ксероксы, факсы,телефоны)		500	76	424	1			424
Мебель и инвентарь (столы, стулья, шкафы, стеллажи, инструментальные тумбы и т.д.)		2000	305	1695	1			1695
Транспортное средство для перевозки материалов, продукции	1	1000	153	847	5	169	42
ИТОГО прочее оборудование		3500	534	2966		169	42	2119
Единовременные расходы
Подготовка производства, аттестация, сертификация		1150	175	975				975

Капитальные вложения
Складская система		5000	763	4237				4237
Система вентиляции		2500	381	2119				2119
Внедрение системы качества ISO16949		1500	229	1271				1271
Локальное освещение		500	76	424				424
Итого капитальные вложения		9500	1449	8051	0	0	0	8051

ВСЕГО		73556	11220	62335	0	9012	2253	11568

Таблица 8.9. - Расчет бюджета амортизации, тыс.руб.

Суммы перечисления денежных средств по налогу на добавленную стоимость (НДС) показаны в таблице 8.10

Таблица 8.10 - Прогноз расчетов с бюджетом по НДС, тыс.руб.

Перечень прогнозируемых объемов затрат

Сметный отчет о прибылях и убытках

Прогнозный отчет о прибылях и убытках показан в таблице 8.11

Таблица 8.11 - Прогнозный отчет о прибылях и убытках, тыс.руб.

Предварительный баланс

Прогнозный баланс показан в таблице 8.12

Таблица 8.12 - Прогнозный баланс, тыс.руб.

Предварительный отчет о движении денежных средств

Прогнозный отчет о движении денежных средств показан в таблице 8.13

Таблица 8.13 - Прогнозный отчет о движении денежных средств, тыс.руб.

Ставка дисконтирования установлена в соответствии с требованиями предприятия - Инициатора проекта и составляет 15%.

Результаты инвестиционной оценки проекта приведены в таблице 8.14

Таблица 8.14 - Результаты инвестиционной оценки проекта

Показатель	ед изм.	Значение	Экономический смысл
ставка дисконтирования	%	15	требуемая доходность на вложения в % годовых
чистая приведенная стоимость (NPV)	тыс.руб.	55385	На такую сумму доход от проекта превышает доход, который был бы получен при инвестициях под ставку дисконтирования, для инвестиционно-привлекательных проектов показатель должен быть больше нуля
внутренняя норма доходности (IRR)	%	36%	для инвестиционно-привлекательных проектов показатель должен быть больше ставки дисконтирования
срок окупаемости простой (PP)	лет	1,78	Срок, по истечении которого инвестор компенсирует затраченные расходы, для инвестиционно-привлекательных проектов показатель должен быть меньше срока планирования
срок окупаемости дисконтированный (DPP)	лет	3	Срок, по истечении которого инвестор компенсирует затраченные расходы с учетом обесценения денег во времени , для инвестиционно-привлекательных проектов показатель должен быть меньше срока планирования
индекс доходности (PI)	-	3,75	отношение дисконтированных поступлений к дисконтированным инвестициям, для инвестиционно-привлекательных проектов превышает 1

Как видно из таблицы, все показатели свидетельствуют об экономической эффективности проекта.

Анализ финансовых коэффициентов

Финансовые коэффициенты, приведенные в таблице 8.15. свидетельствуют о том, что проект характеризуется положительными показателями прибыльности. Благодаря высокому уровню собственного капитала, коэффициенты ликвидности также довольно высоки

Таблица 8.15 - Финансовые коэффициенты, тыс.руб.

квартал	2 квартал 2014 г.	3 квартал 2014 г.	4 квартал 2014 г.	1 квартал 2015 г.	2 квартал 2015 г.	3 квартал 2015 г.	4 квартал 2015 г.	1 квартал 2016 г.	2 квартал 2016 г.	3 квартал 2016 г.	4 квартал 2016 г.	1 квартал 2017 г.	2 квартал 2017 г.	3 квартал 2017 г.	4 квартал 2017 г.	1 квартал 2018 г.	2 квартал 2018 г.	3 квартал 2018 г.	4 квартал 2018 г.	1 квартал 2019 г.	2 квартал 2019 г.	3 квартал 2019 г.	4 квартал 2019 г.
коэффициент автономии				0,87	0,86	0,88	0,88	0,88	0,87	0,88	0,87	0,87	0,87	0,87	0,87	0,87	0,87	0,87	0,87	0,87	0,87	0,87	0,87
коэффициент текущей ликвидности				3,60	3,30	4,25	4,29	4,43	4,55	4,89	5,04	5,03	5,10	5,46	5,57	5,98	5,90	6,29	6,37	6,73	6,70	7,11	7,16
коэффициент быстрой ликвидности				2,04	2,66	3,61	3,65	3,80	3,93	4,27	4,41	4,42	4,49	4,85	4,96	5,38	5,30	5,68	5,76	6,13	6,11	6,51	6,56
коэффициент абсолютной ликвидности				0,00	0,76	1,88	2,25	2,55	2,66	2,98	3,11	3,17	3,23	3,56	3,66	4,07	3,99	4,35	4,41	4,79	4,75	5,14	5,17
текущие финансовые потребности				19675	18562	15187	12271	9788	10738	10552	11343	10084	11094	10903	11726	10758	11723	11513	12386	11290	12398	12168	13095
обеспеченность оборотного капитала собственными средствами				0,72	0,91	1,37	1,61	1,82	1,88	2,03	2,09	2,16	2,19	2,35	2,38	2,60	2,56	2,73	2,75	2,96	2,92	3,09	3,09
рентабельность продаж по прибыли от продаж				0,13	-0,08	0,11	0,13	0,09	0,12	0,12	0,14	0,09	0,12	0,12	0,14	0,12	0,14	0,14	0,17	0,13	0,17	0,17	0,19
рентабельность активов				0,34	-0,25	0,27	0,34	0,22	0,32	0,31	0,39	0,22	0,33	0,31	0,40	0,32	0,40	0,39	0,48	0,36	0,49	0,47	0,56
рентабельность собственного капитала				0,37	-0,29	0,31	0,39	0,25	0,37	0,35	0,45	0,25	0,38	0,36	0,46	0,37	0,46	0,44	0,55	0,42	0,56	0,53	0,65

Анализ безубыточности

При расчете анализа безубыточности, к переменным расходам отнесены расходы на основные материалы, газ и электричество для производственных нужд. Остальные расходы отнесены к постоянным расходам.

Расчет точки безубыточности для каждого периода приведен в таблице 8.16

квартал	2 квартал 2014 г.	3 квартал 2014 г.	4 квартал 2014 г.	1 квартал 2015 г.	2 квартал 2015 г.	3 квартал 2015 г.	4 квартал 2015 г.	1 квартал 2016 г.	2 квартал 2016 г.	3 квартал 2016 г.	4 квартал 2016 г.	1 квартал 2017 г.	2 квартал 2017 г.	3 квартал 2017 г.	4 квартал 2017 г.	1 квартал 2018 г.	2 квартал 2018 г.	3 квартал 2018 г.	4 квартал 2018 г.	1 квартал 2019 г.	2 квартал 2019 г.	3 квартал 2019 г.	4 квартал 2019 г.
объем выпуска, тыс. комплектов	0	0	0	71,25	76,83	73,93	78,00	71,25	76,83	73,93	78,00	71,25	76,83	73,93	78,00	71,25	76,83	73,93	78,00	71,25	76,83	73,93	78,00
Выручка без НДС				67692	73889	71965	76851	71057	77561	75541	80670	74588	81416	79296	84680	78295	85462	83237	88888	82187	89709	87374	93306
Цена за комплект без НДС				950	962	973	985	997	1009	1022	1034	1047	1060	1073	1086	1099	1112	1126	1140	1153	1168	1182	1196

ПЕРЕМЕННЫЕ РАСХОДЫ
материалы				43100	49926	44722	47183	43861	47320	45527	48037	45902	49567	47672	50314	46101	49754	47851	50504	46273	49941	48030	50694
электроэнергия				7657	7657	7657	7657	8170	8170	8170	8170	8567	8567	8567	8567	8844	8844	8844	8844	9129	9129	9129	9129
ИТОГО				50757	57583	52379	54840	52031	55490	53696	56207	54469	58133	56239	58881	54945	58597	56694	59348	55402	59070	57159	59823
ИТОГО на комплект				712	749	708	703	730	722	726	721	764	757	761	755	771	763	767	761	778	769	773	767

ПОСТОЯННЫЕ РАСХОДЫ				7970	22003	11944	11962	12732	12751	12770	12789	13731	13751	13771	13791	13811	14792	14813	14834	15695	15717	15739	15761

ТОЧКА БЕЗУБЫТОЧНОСТИ, т.р.				31855	99704	43884	41765	47550	44809	44160	42174	50903	48084	47359	45266	46311	47055	46452	44635	48160	46018	45513	43922
ТОЧКА БЕЗУБЫТОЧНОСТИ, комплектов				34	104	45	42	48	44	43	41	49	45	44	42	42	42	41	39	42	39	39	37
ТОЧКА БЕЗУБЫТОЧНОСТИ, % от выручки				47,1%	134,9%	61,0%	54,3%	66,9%	57,8%	58,5%	52,3%	68,2%	59,1%	59,7%	53,5%	59,1%	55,1%	55,8%	50,2%	58,6%	51,3%	52,1%	47,1%

Зона безопасности, т.р.				35837	-25816	28080	35086	23506	32752	31382	38497	23685	33331	31937	39414	31985	38407	36784	44253	34027	43691	41860	49384
Зона безопасности, тыс комплектов				37,72	-26,84	28,85	35,61	23,57	32,44	30,71	37,22	22,63	31,46	29,78	36,30	29,11	34,53	32,67	38,83	29,50	37,42	35,42	41,28
Зона безопасности, % от продаж				52,9%	-34,9%	39,0%	45,7%	33,1%	42,2%	41,5%	47,7%	31,8%	40,9%	40,3%	46,5%	40,9%	44,9%	44,2%	49,8%	41,4%	48,7%	47,9%	52,9%

После выхода на плановую мощность, средний безубыточный объем производства составляет 42 тыс. комплектов в мес. (168 000 ед. каждого изделия в год) или 57% от планируемой выручки.

9. СТРАТЕГИЯ ИЗЪЯТИЯ КАПИТАЛА

Начиная с 4 квартала 2015 года планируется ежеквартальное изъятие капитала в объеме прибыли, полученной за предыдущий квартал. Расчет показан в таблице 9.1.

Таблица 9.1. - Изъятие капитала

квартал	2 квартал 2014 г.	3 квартал 2014 г.	4 квартал 2014 г.	1 квартал 2015 г.	2 квартал 2015 г.	3 квартал 2015 г.	4 квартал 2015 г.	1 квартал 2016 г.	2 квартал 2016 г.	3 квартал 2016 г.	4 квартал 2016 г.	1 квартал 2017 г.	2 квартал 2017 г.	3 квартал 2017 г.	4 квартал 2017 г.	1 квартал 2018 г.	2 квартал 2018 г.	3 квартал 2018 г.	4 квартал 2018 г.	1 квартал 2019 г.	2 квартал 2019 г.	3 квартал 2019 г.	4 квартал 2019 г.
чистая прибыль	0	0	0	7173	-5697	6114	8039	5035	7456	7260	9340	5111	7625	7429	9606	7631	9658	9384	11765	8871	11938	11581	14177
изъятие прибыли							7590	8039	5035	7456	7260	9340	5111	7625	7429	9606	7631	9658	9384	11765	8871	11938	11581

ПРИЛОЖЕНИЯ