Анализ практики кредитования физических лиц на примере Сибирского банка Сбербанка РФ

Работа из раздела: «Банковское, биржевое дело и страхование»

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение
1. Теоретические основы кредитования физических лиц коммерческими банками
1.1 Сущность, функции и принципы потребительского кредитования
1.2 Правовое регулирование кредитования физических лиц
1.3 Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам
2. Методические основы кредитования физических лиц
2.1 Правила кредитования физических лиц в банке
2.2 Методики оценки кредитоспособности физических лиц
2.3 История развития потребительского кредитования
3. Анализ практики кредитования физических лиц на примере Сибирского банка Сбербанка РФ
3.1 Краткая характеристика деятельности банка
3.2 Оценка кредитоспособности заемщика
3.3 Анализ кредитного портфеля Сибирского банка Сбербанка России в части кредитования физических лиц
Заключение
Список использованных источников
Приложения
Введение
Актуальность исследования обусловлена тем, что в настоящее время рынок кредитования физических лиц претерпевает значительные изменения. Некоторое время назад банки соревновались друг с другом, снижая ставки и смягчая требования к заемщикам. Однако кризисная ситуация на финансовом рынке заставила большинство банков двинуться в обратном направлении. В условиях финансового кризиса банки не только повышают ставки по кредитам, но и ужесточают требования к заемщикам. Сегодня в кредитах отказывают каждому третьему, обратившемуся в банк. Причины сложившейся ситуации заключаются в удорожании и непосредственной трудности получения банками заемных средств для фондирования. В таких условиях банки ориентируются на выдачу кредитов более «качественным» клиентам. Рынок кредитования физических лиц в последние годы стремительно рос, в связи с чем банки активно привлекали денежные средства на зарубежных рынках, что и повлекло за собой снижение ставок кредитования. Во второй половине 2007 г. из-за ипотечного кризиса в США многие зарубежные банки понесли убытки. Нехватка денежной массы на Западе немедленно привела к росту ставок, под которые происходят заимствования на зарубежных рынках. Рост этих ставок естественным образом сказался в том числе и на потребительских кредитах. И если ранее российские банки имели возможность проводить более рискованную политику, то сейчас стараются свести к минимуму риски кредитования, основываясь на опыте зарубежных коллег. Таким образом, для руководителей и специалистов отечественных коммерческих банков стала актуальной и своевременной задача совершенствования кредитования физических лиц.
Исходя из этого, целью настоящего исследования является анализ системы кредитования физических лиц в коммерческом банке.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть сущность, функции и принципы потребительского кредитования;
- исследовать правовые аспекты кредитования физических лиц коммерческими банками в РФ;
- провести анализ видов потребительского кредитования в РФ;
- исследовать методические основы кредитования физических лиц;
- провести анализ кредитования физических лиц, на материалах Сибирского банка Сбербанка России.
Объектом исследования дипломной работы выступает Сибирский банк Сбербанка России. Предметом исследования является механизм кредитования физических лиц в коммерческом банке.
Теоретическую и методическую основу исследования составляют труды отечественных ученых по проблемам кредитования физических лиц. Это работы Балабанова И. Т., Жарковской Е.П., Изофенко Р.Н., Лаврушина О.И., Оселедец В.М., Коробовой Г.Г., Костериной Т.М., Курбатова А.Я., Севрук В.Т., Товасиева А.М. Анализ библиографических источников показал, что данная проблема ранее была комплексно исследована в работах представителей отечественной и зарубежной науки. Большое число исследований было посвящено вопросам правового регулирования потребительского кредитования, рискам кредитования физических лиц, преимуществам, перспективам развития потребительского кредитования.
Правовой основой послужили документы законодательных и исполнительных органов РФ. Информационной базой послужили данные Росстата, данные отечественных статистических исследований, периодической печати, материалы научных статей, а также отчетность и методические разработки Сбербанка России.
1. Теоретические основы кредитования физических лиц коммерческими банками

1.1 Сущность, функции и принципы потребительского кредитования

В настоящее время потребительское кредитование получило большое распространение и стало одной из форм экономического развития общества. Поэтому представляется необходимым рассмотреть сущность, функции и принципы потребительского кредитования.

В научной и учебной литературе, а также в нормативных документах природа кредита подчас трактуется неоднозначно. В этой связи необходимо для начала выяснить узловые моменты, связанные с данным понятием. В ГК РФ понятия «заем» и «кредит» различаются содержательно по ряду признаков. Из их сравнения вытекает, что кредит (частный случай отношений займа) обладает следующими неотъемлемыми свойствами [1; ст. 819]:

- в нем речь должна идти о передаче одной стороной (кредитором) другой стороне (заемщику) не любых вещей, а только денег, причем лишь во временное пользование (не в собственность заемщика). При этом указанные деньги могут не являться собственностью и самого кредитора;

- он не может, если иное не предусмотрено в договоре, быть беспроцентным. При этом договорное оформление (в письменном виде) выдачи/получения кредита рассматривается как обязательный, хотя и не специфический для кредитной сделки параметр. Для договора займа письменная форма не всегда обязательна;

- в нем в качестве кредитора выступает не любое лицо, а только кредитная организация (как правило, банк). В этом смысле кредит - это банковский кредит в денежной форме. При этом имеется в виду активный вариант кредитования, когда банк не получает, а сам дает кредит;

- обязательство банка выдать кредит в соответствии с заключенным договором носит безусловный характер;

- возвращается кредит также в денежной форме.

Кроме того, необходимость заботиться о будущем возврате выдаваемого банком кредита заставляет его обычно требовать от потенциального заемщика [13; ст.80]:

1) обоснования разумности и экономической эффективности операции, на которую запрашивается кредит, что в общем случае означает открытость и определенность относительно целевого назначения кредита;

2) предоставления кредитору возможности контролировать в известных пределах целевое использование кредита;

3) предоставления кредитору известного материального или иного обеспечения выдаваемого им кредита как доказательства надежности отношений сторон даже в случае неудачного проведения заемщиком операции (сделки), на которую брался кредит, или в целом неблагоприятного развития финансового состояния заемщика.

Наконец, выданный заемщику кредит банк первоначально обязательно зачисляет на специально для этого открываемый ссудный счет.

Обобщая перечисленные пункты, можно сделать вывод о том, что кредит предполагает передачу заемщику банком на основании специального письменного договора исключительно денежных средств (собственных средств банка и/или заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной же форме, подконтрольности, а также, как правило, целевого использования и обеспеченности.

Следует также иметь в виду, что кредит имеет место не с момента подписания сторонами кредитного договора, а с момента реального предоставления соответствующей суммы заемщику.

Выделенные выше характеристики кредита именуются базовыми признаками кредита.

В банковском законодательстве термин «ссуда» не применяется (в главе 38 ГК под этим понимается безвозмездное пользование вещью, полученной от другого лица). В то же время он широко применяется в документах Банка России и литературе. При этом указанные термины фактически используются как синонимы, точнее, ссуда понимается как активный кредит.

Банковское кредитование как процесс - это совокупность отношений между банком как кредитором и его заемщиком по поводу [15; с. 64]:

а) предоставления заемщику определенной суммы денег для целевого использования (встречаются и так называемые несвязанные кредиты, когда в кредитном договоре/соглашении цель или объект кредитования не указывается);

б) их своевременного возврата;

в) получения от заемщика платы за пользование предоставленными в его распоряжение средствами.

Место и роль кредита в экономической системе общества определяются, прежде всего, выполняемыми им функциями, как общего, так и селективного характера (рис. 1.1) [16; с. 147].

Рисунок 1.1 - Функции кредита

Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие, в частности, более высокую прибыль. Ориентируясь на ее дифференцированный уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы - рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.

Экономия издержек обращения. Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.

Обслуживание товарооборота. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карты и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.

Ускорение научно-технического прогресса. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.

Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование.

Банковское кредитование осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые представляют собой основу, главный элемент системы кредитования.

Принципы кредитования, которые должны соблюдаться в процессе выдачи и погашения кредитов [26; с. 102]:

- возвратность кредита. Обязательный признак кредита, без него теряется суть кредитования. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых средств после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его деятельности;

- срочность кредита - соблюдение сроков возврата. Этот принцип отражает необходимость возврата кредита не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке - предъявления финансовых требований в судебном порядке;

- обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств;

- дифференциация кредитов - кредитоспособность заемщика. К каждому потенциальному заемщику должен быть различный подход в зависимости от тех или иных условий его деятельности. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков;

- платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты их использования. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента;

- целевое назначение кредита. Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Рассмотрев сущность кредита, его функции и принципы, можно перейти непосредственно к изучению особенностей потребительских кредитов.

Некоторые определения потребительского кредита представлены в табл.1.1.

Таблица 1.1 - Определения потребительского кредита

Автор (источник)	Определение
Письмо ЦБ РФ от 05.05.2008 г. № 52-Т 'О Памятке заемщика по потребительскому кредиту'	Потребительский кредит - это кредит, предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных, бытовых и иных непроизводственных нужд.
Товасиев А. М. [36; с. 302]	Потребительский кредит предоставляется банками населению для удовлетворения различных потребительских нужд. С одной стороны, увеличивая платежеспособный спрос населения, кредит позволяет получать материальные блага, товары без предварительного накопления средств. С другой стороны, кредит ускоряет реализацию товарных запасов, услуг и тем самым обеспечивает расширенное воспроизводство в экономике страны.
Лаврушин О.И. [27; с. 84]	Потребительскими ссудами в нашей стране называют ссуды, предоставляемые населению. При этом потребительский характер ссуд определяется целью (объектом кредитования) предоставления ссуды. В России к потребительским ссудам относят любые виды ссуд, предоставляемых населению, в том числе ссуды на приобретение товаров длительного пользования, ипотечные ссуды, ссуды на неотложные нужды и прочие.

Таким образом, можно сделать вывод, что потребительский кредит - это кредит с целью использования денежных средств в потребительских целях. Потребительские цели - это цели, не связанные с предпринимательской деятельностью. Например, это могут быть кредиты на покупку товаров длительного пользования: мобильных телефонов, мебели, бытовой техники, автомобилей. Также возможен потребительский кредит с целью оплаты различных услуг (медицинских, образовательных, туристических). Возможно предоставление денежного потребительского кредита, который заемщик использует по своему усмотрению.

Кредитором может быть либо торгово-сервисная организация, либо кредитная организация. Заемщиком является физическое лицо (потребитель). На практике, потребительские кредиты предоставляют в основном банки. Для торгово-сервисных организаций предоставление потребительского кредита - не всегда выгодно, во-первых, потому что они очень часто нуждаются в пополнении оборотных средств, во-вторых, предоставление потребительских кредитов неизбежно влечет увеличение издержек предприятия (например, придется организовывать службу взыскания задолженности, нужно будет дополнительно закупать необходимое программное обеспечение и т.д.); фактически торгово-сервисной организации придется заниматься непрофильной деятельностью, ведь предоставление кредитов обычно прерогатива банков [12; с. 167].

Потребительский кредит может получить физическое лицо, удовлетворяющее установленным банковским требованиям. В зависимости от банка эти требования могут варьироваться, но есть универсальное требование, применяемое всеми банками: кредит может получить физическое лицо, имеющее постоянный источник дохода.

Необходимость потребительского кредита обусловлена не только развитием товарно-денежных отношений, но и [23; с. 124]:

1. Существует разрыв между размерами текущих денежных доходов населения и относительно высокими ценами на имущество длительного пользования. И одновременно у некоторых слоев населения наблюдается временное оседание свободных денежных средств.

2. Потребительский кредит необходим с позиции производителя для обеспечения беспрепятственной реализации своих товаров.

Потребительские кредиты удобны. Они есть во всех странах мира и неизменно популярны. В странах запада потребительские кредиты получили широкое распространение. Население тратит около 10 - 20 % своих ежегодных доходов на его покрытие [30; с. 22]. Современное общество не мыслит без них цивилизованной экономики.

Можно выделить следующие преимущества потребительского кредита [27; с. 110]:

- возможность получить те вещи, которых без использования кредита пришлось бы очень долго ждать или которые были бы просто не доступны;

- гибкость: делать покупки в удобное время;

- безопасность: осуществление платежа между банком и какой либо организацией или единовременное предоставление средств клиенту намного безопаснее;

- помощь: кредит позволяет оплачивать непредвиденные срочные расходы (ремонт автомобиля, квартиры, оплата отпуска).

Популярность потребительских кредитов обусловлена, во-первых, возможностью приобретения любых товаров и услуг по мере их необходимости, без долгого накопления денежных средств. Во - вторых, гибкостью: можно делать выгодные приобретения в удобное время, даже если в этот момент нет нужной суммы наличных. И, наконец, безопасностью - это более удобное и надёжное средство оплаты в сравнении с наличными деньгами.

Потребительский кредит в современных условиях оказывает двоякое влияние на экономические процессы. Потребительский кредит способствует развитию экономики, поскольку [21; с. 84]:

1. Стимулирует потребление населением товаров длительного пользования и услуг, и, как следствие, - развитие производства.

2. Способствует перераспределению доходов не только в пространстве (между различными участниками процессов производства и потребления), но и во времени.

3. Устанавливает баланс между совокупным спросом и совокупным предложением в краткосрочном периоде.

4. Сокращает временные разрывы между потребностью в определенных товарах и услугах и возможностью их оплаты.

5. Сокращает издержки обращения, связанные с хранением товаров.

6. Увеличивает скорость денежного обращения. С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода.

7. Дает возможность производителям снять остроту проблемы перепроизводства товаров и услуг, скоординировать в будущем производственные планы с учетом прогноза потребительского спроса и избежать кризиса сбыта.

В тоже время потребительский кредит может оказывать и негативное влияние на экономические процессы [24; с. 94]:

1. На уровне индивида потребительский кредит создает иллюзию богатства и приводит к чрезмерным тратам. По мере роста задолженности часто возникают трудности с ежемесячными платежами. Кроме того, потребитель с высокой долей задолженности в потребительском бюджете отчасти теряет покупательский потенциал и привлекательность для товаропроизводителей в будущем.

2. Как правило, покупки в кредит обходятся дороже, чем при оплате наличными. Увеличение расходов связано с необходимостью оплаты процентов за пользование кредитом.

3. На макроуровне потребительский кредит, временно форсируя рост производства и создавая видимость высокой конъюнктуры, в конечном счёте, может способствовать выходу производства за рамки платёжеспособного спроса населения, нарастанию перепроизводства и обострению экономических кризисов. Уровень потребительского кредитования зависит от фазы экономического цикла. На стадии подъема население увеличивает покупки в кредит, в период пика - замедляет, в период спада - резко снижает, в период депрессии - стабилизирует, а затем повышает объемы покупок товаров в кредит. Потребительский кредит в период подъема может способствовать «перегреву» экономики.

4. В условиях глобализации экономики особенно явно проявляются отличия в возможности предоставления потребительского кредита отечественными и ведущими зарубежными компаниями. Крупнейшие, транснациональные компании, столкнувшись с кризисом сбыта в странах базирования и производства товаров и услуг, предлагают более выгодные условия потребительского кредитования на российском рынке, повышая свои шансы в конкурентной борьбе. Отечественные компании, часто более слабые в финансовом отношении, предлагают менее выгодные условия кредитования.

К основным задачам, которые стоят перед банками, работающими в сфере кредитования физических лиц, относятся:

- ведение единой информационной базы по потенциальным и реальным клиентам, а также по сделкам;

- необходимость проведения расчета и анализа кредитоспособности заемщика;

- уменьшение времени согласования предоставления кредита;

- формирование пакета кредитной документации;

- сокращение времени прохождения этапов продажи кредита за счет выявления потребностей клиента и предложения максимально подходящих для него условий кредитования;

- мониторинг и управление каталогом кредитных продуктов, основная цель которого - вывести на рынок наиболее интересные в данный момент программы кредитования;

- проведение анализа на основе исторических данных, содержащихся в кредитных историях;

- обеспечение руководства банка информацией и возможностями, необходимыми для анализа, планирования и принятия стратегических и тактических решений;

- автоматизация работы филиальной сети;

- минимизация трудоемких и рутинных операций;

- гибкая интеграция с существующими информационными системами банка, в том числе с автоматизированной банковской системой (АБС);

- создание автоматизированных рабочих мест для партнеров (автосалоны, ипотечные брокеры, страховые компании, агентства недвижимости и т.д.);

- повышение прозрачности взаимодействия с клиентами на этапе привлечения и продаж как для менеджера, работающего с клиентом, так и для его руководителя;

- передача управления отношениями с потенциальными и реальными клиентами между менеджерами в случае длительного отсутствия одного из них.

1.2 Правовое регулирование кредитования физических лиц

Потребительское кредитование в России стало значительным источником банковских доходов. В связи с этим актуализируется задача эффективного регулирования взаимоотношений банка и клиента-потребителя при банковском розничном кредитовании.

В целом можно выделить три уровня правового регулирования кредитования физических лиц: первый уровень - федеральное законодательство, второй уровень - нормативно-правовые акты Центрального банка, третий уровень - локальные нормативные акты кредитной организации (правила обслуживания клиентов, положения, инструкции, правила о подразделениях кредитной организации).

На данный момент в России не существует специального законодательства, регулирующего отношения в области потребительского кредитования. Взаимоотношения между заемщиком и банком выстраиваются на основании общих норм российского гражданского и банковского законодательства, а также законодательства о защите прав потребителя. Основными нормативными актами в этой области являются:

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая), Часть 1 глава 23 «Обеспечение обязательств», глава 27 «Понятие и условия договора», 28 «Заключение договора», 29 «Изменение и расторжение договора», Часть 2 глава 42 «Заем и Кредит»,49 «Поручение».

2. Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».

3. Федеральный закон 'О кредитных историях' от 30.12.04 г. № 218-ФЗ (ред. от 24.07.2007 г.).

4. Федеральный закон РФ 'О защите прав потребителей' от 07.02.1992 г. № 2300-1 (ред. от 25.11.2006 г.).

5. Закон РФ от 29 мая 1992 г. № 2872-I 'О залоге' (ред. от 19.07.2007 г.).

6. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П 'О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности' (ред. от 02.02.2009 г.).

7. Положение Банка России от 31.08.1998 г. № 54-П 'О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)'.

8. Положение Банка России от 26.06.98 года № 39-П 'О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета'.

9. Письмо Банка России от 5 мая 2008 г. № 52-Т 'О 'Памятке заемщика по потребительскому кредиту'.

В данных нормативных актах содержится следующая информация:

Законодательно потребительское кредитование регламентируется Гражданским кодексом, на основании положений которого между банком и заемщиком заключается кредитный договор. Потребительское кредитование в правовом смысле представляет собой заключение кредитного договора, основное содержание которого содержится в ст. ст. 819, 820 ГК РФ. Нормативного определения данный термин не имеет. Фактически это предоставление банком денежных средств гражданину в целях удовлетворения личных, семейных, бытовых, повседневных нужд людей, их потребностей, не связанных с экономической деятельностью или иными формами предпринимательства, на условиях, установленных договором, где размер, время пользования, степень обеспеченности и иные условия договора устанавливаются в зависимости от разработанного банком положения о соответствующем кредите, например кредит на неотложные нужды, экспресс-кредит и др.

Кредитный договор может представлять собой как единый документ - кредитный договор с графиком гашения кредита (ст. 434 ГК РФ), так и принятие банком оферты, содержащей существенные условия договора (п. 3 ст. 438 ГК РФ). В любом случае соглашение имеет письменную форму, позволяющую определить существенные условия договора, установленные законом для данного вида договоров, соответственно права и обязанности сторон.

В качестве кредиторов в данных сделках выступают банки, действующие в соответствии с Федеральным законом от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», целью существования которых является извлечение прибыли из своей деятельности. Заемщик - это физическое лицо (потребитель), данные которого (дееспособность, возраст, место проживания, работы, кредитоспособность и иное) соответствуют параметрам, установленным законодательством РФ и банком в своей кредитной политике, и у которого возникла потребность в финансовых средствах.

Федеральный закон 'О кредитных историях' был принят Государственной Думой 22 декабря 2004 г., одобрен Советом Федерации 24 декабря того же года. Необходимость принятия специализированного законодательного акта, который полностью был бы посвящен кредитным историям, вызвана целым рядом объективных причин и не вызывает сомнения. Прежде всего такая необходимость может быть аргументирована тем, что отсутствие системы аккумуляции информации, имеющей цель оценить риски при предоставлении кредита, представляет собой значительный сдерживающий фактор по отношению к банковскому сектору в целом.

Институт кредитных историй - это специально учрежденный институт по сбору, хранению и доведению (в установленном на законодательном уровне порядке) до заинтересованных сторон сведений. Подобная система при условии ее нормального функционирования позволяет расширить границы кредитования и повысить уровень капитализации банков. В свою очередь, отсутствие такой системы неизбежно влечет такие негативные последствия, как:

- рост долгов кредитным организациям;

- увеличение стоимости кредита (в том числе для добросовестных заемщиков);

- ограничение масштабов кредитования и, как следствие, невозможность развития быстрыми темпами многих секторов экономики;

- неоправданные затраты и сложность сбора информации о потенциальных заемщиках.

В Законе определяются такие понятия, как кредитная история и ее состав, определяется порядок формирования, хранения и использования кредитных историй, регулируется деятельность бюро кредитных историй, устанавливаются принципы их взаимодействия с заемщиками.

Информация, хранящаяся в бюро кредитных историй, характеризует своевременность исполнения заемщиками своих обязательств по договорам займа (кредита), а также повышает защищенность как кредиторов, так и заемщиков за счет общего снижения кредитных рисков и повышения эффективности работы кредитных организаций.

Кредитная история - это информация, состав которой определен Законом и которая характеризует исполнение заемщиком принятых на себя обязательств по договору кредита и хранится в бюро кредитных историй. Срок хранения кредитной истории составляет 15 лет со дня последнего изменения информации, которая в ней содержится. По истечении этого срока кредитная история аннулируется путем исключения из числа кредитных историй, хранящихся в соответствующем бюро.

Основной особенностью правового регулирования потребительского кредитования по сравнению с иными видами кредитования в настоящее время является то, что на него распространяется Закон РФ 'О защите прав потребителей'. Следует заметить, что применение Закона РФ 'О защите прав потребителей' к потребительскому кредитованию принципиально изменяет порядок решения многих из затрагиваемых вопросов. Основной проблемой здесь является определение того, в какой части положения Закона РФ 'О защите прав потребителей' применимы к этому виду кредитования, учитывая особенности возникающих при этом отношений. К наиболее важным таким положениям можно отнести:

- закрепляющие права физических лиц - заемщиков на информацию (ст. 8 - 10 Закона);

- о недействительности условий договоров, ущемляющих права потребителей (ст. 16 Закона);

- об имущественной ответственности банков (ст. 12, 13, 15 Закона).

Вместе с тем применение положений Закона РФ 'О защите прав потребителей' к отношениям по банковскому, пусть и потребительскому, кредитованию представляется более чем спорным. Гражданин, приобретающий бытовую технику или автомобиль в торговой сети на деньги банка, действительно потребитель, но только для торговой сети, а не для банка. Для банка он - просто клиент, и нет никакой гарантии, что автомобиль, приобретенный за счет кредита банка, не будет систематически приносить прибыль его владельцу посредством передачи по доверенности другому лицу - предпринимателю или иным способом. В этом заключается специфика банковского дела: банк оперирует деньгами, а они абстрактны и абсолютно ликвидны, иными словами, невозможно проследить, как используются деньги или приобретенные на деньги банка товары - для собственного потребления, и тогда, безусловно, вступают в силу положения Закона РФ 'О защите прав потребителей', или для систематического извлечения прибыли, т.е. предпринимательской деятельности.

Среди способов обеспечения исполнения обязательств одним из самых эффективных, надежных и экономически целесообразных для кредитора является залог. В соответствии со ст.1 Закона РФ 'О залоге' залог - способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами за изъятиями, предусмотренными законом. Залог может устанавливаться в отношении требований, которые возникнут в будущем, при условии, если стороны договорятся о размере обеспечения залогом таких требований. Предметом залога могут быть вещи, ценные бумаги, иное имущество и имущественные права. В договоре о залоге должны содержаться условия, предусматривающие вид залога, существо обеспеченного залогом требования, его размер, сроки исполнения обязательства, состав и стоимость заложенного имущества, а также любые иные условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто согласие.

В соответствии с утвержденным Банком России Положением от 26.03.2004 г. № 254-П 'О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности' (ред. от 02.02.2009 г.) кредитные организации обязаны формировать соответствующие резервы. Размер указанных резервов зависит от величины кредитного риска, которая определяется на основании объективного и профессионального суждения представителя кредитной организации. Данный кредитный риск представляет собой вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения или ненадлежащего исполнения заемщиком своих обязательств по полученным кредитам. Резерв может формироваться по каждому выданному кредиту, и от его величины, безусловно, зависит процентная ставка по выдаваемому кредиту. В п. 1.3 Положения сказано, что резерв на возможные потери по ссудам формируется кредитной организацией при обесценении ссуды (ссуд), то есть при потере ссудой стоимости вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде перед кредитной организацией либо существования реальной угрозы такого неисполнения (ненадлежащего исполнения).

Под обеспечением по ссуде понимается обеспечение в виде залога, банковской гарантии, поручительства, гарантийного депозита (вклада), отнесенное к одной из двух категорий качества обеспечения.

К обеспечению I категории качества могут быть отнесены:

1) залог, если в качестве предмета залога выступают:

- котируемые ценные бумаги государств, имеющих инвестиционный рейтинг не ниже 'ВВВ' по классификации рейтингового агентства S&P (Standard & Poor's) или рейтинг не ниже аналогичного по классификациям 'Fitch Ratings', 'Moody's', а также ценные бумаги центральных банков этих государств;

- облигации Банка России;

- ценные бумаги, эмитированные Министерством финансов Российской Федерации;

- векселя Министерства финансов Российской Федерации;

- котируемые ценные бумаги, эмитированные юридическими лицами, имеющими инвестиционный рейтинг не ниже 'ВВВ' по классификации рейтингового агентства S&P (Standard & Poor's) или рейтинг не ниже аналогичного по классификациям 'Fitch Ratings', 'Moody's';

- собственные долговые ценные бумаги кредитной организации, срок предъявления которых к платежу превышает срок погашения обязательств заемщика по ссуде, и (или) собственные долговые ценные бумаги кредитной организации, независимо от срока предъявления их к платежу, если указанные ценные бумаги находятся в закладе в кредитной организации;

- векселя, авалированные и (или) акцептованные указанными в подпункте 6.2.3 настоящего Положения субъектами, в части суммы, обеспеченной авалем (акцептом);

- аффинированные драгоценные металлы в слитках (золото, серебро, платина и палладий);

- ценные бумаги, эмитированные субъектами Российской Федерации, имеющими инвестиционный рейтинг не ниже 'ВВВ' по классификации рейтингового агентства S&P (Standard & Poor's) или рейтинг не ниже аналогичного по классификациям 'Fitch Ratings', 'Moody's';

2) гарантийный депозит (вклад);

3) гарантия Российской Федерации, банковская гарантия Банка России, поручительства (гарантии) правительств и банковские гарантии центральных банков стран, входящих в группу развитых стран;

4) поручительства (гарантии) юридических лиц, если указанные юридические лица имеют инвестиционный рейтинг не ниже 'ВВВ' по классификации рейтингового агентства S&P (Standard & Poor's) или рейтинг не ниже аналогичного по классификациям 'Fitch Ratings', 'Moody's';

5) поручительства (гарантии) субъектов Российской Федерации, имеющих инвестиционный рейтинг не ниже 'ВВВ' по классификации рейтингового агентства S&P (Standard & Poor's) или рейтинг не ниже аналогичного по классификациям 'Fitch Ratings', 'Moody's';

6) компенсационный депозит Банка России.

К обеспечению II категории качества могут быть отнесены:

1) не относящийся к обеспечению I категории качества ликвидный залог, к которому может быть отнесен:

- залог ценных бумаг эмитентов ценных бумаг, прошедших процедуру листинга и допущенных к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг Российской Федерации или стран, входящих в группу развитых стран;

- залог паев паевых инвестиционных фондов, прошедших процедуру листинга и допущенных к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг Российской Федерации или стран, входящих в группу развитых стран;

- залог ценных бумаг, эмитированных субъектами Российской Федерации, имеющими рейтинг не ниже 'ССС' по классификации рейтингового агентства S&P (Standard & Poor's) или рейтинг не ниже аналогичного по классификациям 'Fitch Ratings', 'Moody's';

- залог ценных бумаг, эмитированных (выпущенных) юридическими лицами, имеющими рейтинг не ниже 'ССС' по классификации рейтингового агентства S&P (Standard & Poor's) или рейтинг не ниже аналогичного по классификациям 'Fitch Ratings', 'Moody's';

- залог ценных бумаг, эмитированных (выпущенных) кредитными организациями Российской Федерации и банками стран, входящих в группу развитых стран;

- залог векселей, в части суммы, обеспеченной авалем (акцептом);

- залог ценных бумаг, эмитированных юридическими лицами, если рентабельность капитала указанных юридических лиц за последний год составляет не менее 5 процентов - в пределах 50 процентов подтвержденной аудиторской проверкой величины капитала (чистых активов) этих юридических лиц;

- залог вещей при наличии устойчивого рынка указанных предметов залога и (или) иных достаточных оснований считать, что соответствующий предмет залога может быть реализован в срок, не превышающий 180 календарных дней со дня возникновения основания для обращения взыскания на залог, при условии, что юридическая документация в отношении залоговых прав кредитной организации оформлена таким образом, что в ней не содержится условий, препятствующих реализации залоговых прав и (или) предмета залога. Наличие (отсутствие) договора страхования предмета залога, принятого в качестве обеспечения ссуды, может рассматриваться как дополнительный фактор при оценке качества обеспечения по ссуде;

- залог имущественных прав (требований) на недвижимое имущество при наличии достаточных оснований считать, что соответствующие права могут быть реализованы в срок, не превышающий 180 календарных дней со дня возникновения основания для обращения взыскания на предмет залога, при условии, что юридическая документация в отношении залоговых прав кредитной организации оформлена таким образом, что в ней не содержится условий, препятствующих реализации залоговых прав;

2) гарантии (банковские гарантии) и поручительства (применительно к векселям;

3) поручительства (гарантии) субъектов Российской Федерации, имеющих рейтинг не ниже 'ССС' по классификации рейтингового агентства S&P (Standard & Poor's) или рейтинг не ниже аналогичного по классификациям 'Fitch Ratings', 'Moody's';

4) поручительства образованных субъектами Российской Федерации фондов поддержки предпринимательства и фондов содействия кредитованию субъектов малого и среднего предпринимательства.

В соответствии с п. 2.1.2 Положения Центробанка РФ от 31 августа 1998 г. № 54-П 'О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)', предоставление кредита физическому лицу не поставлено в зависимость от открытия расчетного или иного счета заемщику и не влечет автоматического заключения договора банковского счета, открытие банковского счета является правом, а не обязанностью граждан. Соответственно решение вопроса о том, в каком порядке банк будет выдавать кредит, а также в каком порядке будет погашаться кредит, зависит от усмотрения физического лица - заемщика. Банк не имеет права включать в кредитные договоры с физическими лицами условие о том, что кредит выдается только путем зачисления средств на счет заемщика или погашается только путем перечисления со счета заемщика, и тем самым создавать основания для взимания с заемщика дополнительной платы. Данное условие будет ничтожным на основании ст. 16 Закона РФ 'О защите прав потребителей'. О порядке получения и погашения кредита заемщик должен информироваться под роспись при заключении кредитного договора с получением полной информации о плате за дополнительные услуги, если это будет осуществляться через его банковский счет.

Положение Банка России от 26.06.98 года № 39-П 'О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета' определяет порядок начисления процентов по активным кредитным операциям банка, связанным с размещением денежных средств банка по выдаче кредита физическим лицам, как в национальной валюте Российской Федерации, так и в иностранных валютах, а также за использование денежных средств, находящихся на банковских счетах, осуществляемых на основании договоров, заключаемых в соответствии с нормами Гражданского кодекса Российской Федерации. В соответствием с п.5. Положения проценты по размещенным денежным средствам (в займы, кредиты) поступают в пользу банка - кредитора в размере и в порядке, предусмотренных соответствующим договором на предоставление (размещение) денежных средств (кредитным договором, договором займа). Проценты начисляются банком на остаток задолженности по основному долгу, учитываемой на соответствующем лицевом счете, на начало операционного дня.

Начисление процентов может осуществляться одним из четырех способов: по формулам простых процентов, сложных процентов, с использованием фиксированной либо плавающей процентной ставки в соответствии с условиями договора. Если в договоре не указывается способ начисления процентов, то начисление процентов осуществляется по формуле простых процентов с использованием фиксированной процентной ставки.

Фиксированная ставка - это когда установленная по договору банком процентная ставка остается неизменной весь срок кредитования, т.е. фиксируется.

Плавающая ставка - это когда первоначально установленная по договору процентная ставка может меняться в течение всего срока кредитования.

1. Формула простых процентов:

(1.1)

где Sp - сумма процентов;

I - годовая процентная ставка;

t - количество дней начисления процентов;

K - количество дней в календарном году (365 или 366);

P - первоначальная сумма размещенных денежных средств.

2. Формула сложных процентов:

(1.2)

где Sp - сумма процентов;

I - годовая процентная ставка;

K - количество дней в календарном году (365 или 366);

P - первоначальная сумма размещенных денежных средств.

j - количество календарных дней в периоде, по итогам которого банк производит капитализацию начисленных процентов;

n - количество операций по капитализации начисленных процентов в течение общего срока размещения денежных средств.

В 'Памятке заемщика' изложена наиболее существенная информация, которая может помочь заемщику (потенциальному заемщику) при принятии решения о получении потребительского кредита.

В настоящее время Министерство финансов Российской Федерации разработало, а Правительство Российской Федерации приняло концепцию проекта федерального закона «О потребительском кредитовании», и в Государственной Думе проходит его бурное обсуждение. Законопроект направлен на урегулирование отношений между потребителями и кредиторами при предоставлении потребительского кредита (за исключением ипотечных кредитов) и установление прав потребителей на получение достоверной информации об условиях кредита. В нем, в частности, детально прописаны: права потребителя на получение информации об условиях и платежах по потребительскому кредиту до его фактического предоставления; право получения информации от кредитора после предоставления кредита; порядок изменения процентных ставок по потребительским кредитам; порядок отнесения затрат заемщика к дополнительным затратам по кредиту; права на возврат и отказ от использования предоставленного потребительского кредита заемщиком. В законопроекте отражены: порядок заключения договора потребительского кредитования; информация, составляющая существенные условия договора и запрет на включение ряда условий в договор потребительского кредитования; обязанности заемщика и последствия неисполнения им своих обязательств.

Также в настоящее время активно обсуждается законопроект «О банкротстве физических лиц». Инициировать процедуру банкротства смогут как кредиторы, так и сам должник, который сможет попросить о реструктуризации долга в течение пяти лет. При соблюдении плана реструктуризации, гражданин будет считаться свободным от долгов. В противном случае должника ждет распродажа имущества. Объявлять себя банкротом можно будет не чаще чем раз в пять лет. Законопроект защищает права как кредиторов, так и заемщиков. Последние смогут спасти себя от полного разорения, если сами вызовут банкротство на себя (эффект, впрочем, тот же, что и при банкротстве по инициативе кредитора). Цель, которую ставят перед собой кредиторы - стимулировать потребительское кредитование сокращением числа и объемов невозвратов.

На текущий момент как минимум три организации со стороны государственных органов осуществляют регулирование кредитования физических лиц:

1. Федеральная антимонопольная служба (ФАС России). Антимонопольные органы в соответствии с Федеральным законом от 26.07.2006 г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции» осуществляют контроль на рынке финансовых услуг (банковских, страховых, лизинговых и др.), в том числе в сфере потребительского кредитования.

2. Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека (Роспотребнадзор). В сферу деятельности Роспотребнадзора в области потребительского рынка включают регулирование правоотношений, возникающих «...из договоров на оказание финансовых услуг, направленных на удовлетворение личных, семейных, домашних и иных нужд потребителя-гражданина, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, в том числе предоставление кредитов, открытие и ведение счетов клиентов-граждан, осуществление расчетов по их поручению...».

3. Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Банк России осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор) в соответствии с Федеральным законом от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», в частности и в части предоставления кредитов физическим лицам.

1.3 Классификация кредитов, предоставляемых физическим лицам

Классификация потребительских ссуд заемщиков и объектов кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д. В данном пункте будет исследована классификация потребительских кредитов и проведен сравнительный анализ кредитных предложений некоторых коммерческих банков.

По направлениям использования (объектам кредитования) в России потребительские ссуды подразделяют на кредиты [29; с. 394]: на неотложные нужды; под залог ценных бумаг; строительство и приобретение жилья; капитальный ремонт индивидуальных жилых домов, их газификацию и присоединение к сетям водопровода и канализации. Гражданам, проживающим в сельской местности, кроме того выдаются ссуды на строительство надворных построек для содержания скота и птицы и приобретение средств малой механизации для выполнения работ в личном подсобном хозяйстве. Членам садоводческих кооперативов и товариществ предоставляются долгосрочные ссуды на приобретение или строительство садовых домиков и на благоустройство садовых участков. Банки выдают также долгосрочные ссуды на приобретение автомобилей, других товаров длительного пользования, покупку коров и телок, хозяйственное обзаведение отдельным категориям граждан.

По субъектам кредитной сделки различают [31; с. 175]:

- банковские потребительские ссуды;

- ссуды, предоставляемые населению торговыми организациями;

- потребительские ссуды кредитных организаций небанковского типа (ломбарды, пункты проката, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, строительные общества, пенсионные фонды и т.д.);

- личные или частные потребительские ссуды, предоставляемые частными лицами;

- потребительские ссуды, предоставляемые заемщикам непосредственно на предприятиях и в организациях, в которых они работают.

По срокам кредитования потребительские ссуды подразделяют на [27; с. 370]:

- краткосрочные (сроком от 1 дня до 1 года);

- среднесрочные (сроком от 1 года до 3-5 лет);

- долгосрочные (сроком свыше 3-5 лет).

В настоящее время в России в связи с общей экономической нестабильностью деление потребительских ссуд по срокам носит условный характер. Банки, предоставляя ссуды, обычно делят их на краткосрочные (до 1 года) и долгосрочные (свыше 1 года). Краткосрочную ссуду можно оформить на определенный срок (в пределах года) или до востребования. Ссуда до востребования не имеет фиксированного срока, и банк может потребовать ее погашения в любое время. При предоставлении ссуды до востребования часто предполагается, что заемщик сравнительно ликвиден и активы, в которые вложены заемные средства, могут быть превращены в наличность в кратчайший срок.

Положение Банка России 'О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации' от 26 марта 2007 г. № 302-П разделяет кредиты, предоставленные физическим лицам, по срокам на следующие группы:

- на срок до 30 дней;

- на срок от 31 до 90 дней;

- на срок от 91 до 180 дней;

- на срок от 181 дня до 1 года;

- на срок от 1 года до 3 лет;

- на срок свыше 3 лет;

- до востребования.

По способу предоставления потребительские ссуды делят на целевые и нецелевые (на неотложные нужды, овердрафт и т.д.) [20; с. 214].

По обеспечению различают ссуды необеспеченные (бланковые) и обеспеченные (залогом, гарантиями, поручительствами, страхованием) [11; с. 167]. Главная причина, по которой банк требует обеспечения, - риск понести убытки в случае нежелания или неспособности заемщика погасить ссуду в срок и полностью. Обеспечение не гарантирует погашения ссуды, но уменьшает риск, так как в случае ликвидации банк получает преимущество перед другими кредиторами в отношении любого вида активов, которые служат обеспечением банковской ссуды.

Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П 'О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности' классифицирует ссуды на пять категорий качества в зависимости от уровня кредитного риска:

- I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);

- II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от одного до 20 процентов);

- III категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 21 до 50 процентов);

- IV категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в размере от 51 процента до 100 процентов);

- V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика выполнять обязательства по ссуде, что обусловливает полное (в размере 100 процентов) обесценение ссуды.

По методу погашения различают ссуды, погашаемые единовременно и ссуды с рассрочкой платежа [24; с. 102]. Кредиты без рассрочки платежей имеют важную особенность: по таким кредитам погашение задолженности по ссуде и процентов осуществляется единовременно. Примером таких ссуд могут служить так называемые бриджинг - ссуды, которые выдаются для покупки нового дома частным лицам в сумме разницы стоимости нового и старого дома владельца. Ссуды с рассрочкой платежа включают: ссуды с равномерным периодическим погашением ссуды (ежемесячно, ежеквартально и т.д.); ссуды с неравномерным периодическим погашением ссуды (сумма платежа в погашение ссуды меняется (возрастает или снижается) в зависимости от определенных факторов, например, по мере приближения даты окончательного погашения ссуды или завершения кредитного договора), ссуды с неравномерным непериодическим погашением. При выдаче ссуды с рассрочкой платежа действует принцип, согласно которому сумма ссуды списывается частями на протяжении периода действия договора. Подобный порядок погашения ссуды не столь обременителен для заемщика, как при единовременной уплате долга. Для банка также выгоднее, чтобы ссуда погашалась периодически в течение всего периода действия договора, так как это ускоряет оборачиваемость кредита и высвобождает кредитные ресурсы для новых вложений, повышая таким образом его ликвидность.

По методу взимания процентов ссуды классифицируют следующим образом [40; с. 15]: ссуды с уплатой процентов в момент погашения кредита; ссуды с уплатой процентов равными взносами на протяжении всего срока пользования (ежеквартально, один раз в полугодие или по специально оговоренному графику). Существует также такое понятие как ссуда с аннуитетным платежом, т.е. платежом с одновременной уплатой долга и процентов за пользование ссудой.

По характеру кругооборота средств ссуды делят на разовые и возобновляемые (револьверные, ролловерные) [36; с. 415]. В группу револьверных кредитов, как правило, включают кредиты, предоставляемые клиентам по кредитным картам, или кредиты в форме овердрафта. Кредитные линии по счетам до востребования частных лиц менее распространены в мировой банковской практике, но используются аналогично кредитам по кредитным картам. Клиенты могут выписывать чеки на суммы, превышающие остаток средств на счете (чековый кредит), но уплачивают при этом проценты банку за пользование овердрафтом.

В целом представленная выше классификация отражает многообразие потребительских ссуд, но не исчерпывает всех возможных критериев классификации, поэтому ее можно продолжить в зависимости от других признаков.

Кредиты с рассрочкой платежа могут принимать форму прямого или косвенного банковского кредита. При предоставлении прямого банковского кредита заключается кредитный договор между банком и заемщиком - пользователем ссуды. Косвенный банковский кредит предполагает наличие посредника в кредитных отношениях банка с клиентом. Таким посредником чаще всего выступают предприятия розничной торговли. В этом случае кредитный договор заключается между клиентом и магазином, который в последующем порядке получает ссуду в банке. О распространенности подобной формы кредитования свидетельствует, например, тот факт, что в настоящее время свыше 60 % ссуд, выдаваемых американцам на приобретение автомобиля, представляют собой косвенный кредит [42; с. 116].

В нашей стране подобного рода статистика в настоящее время отсутствует, однако общеизвестно, что в последние годы активно развивается кредитование населения через торговые организации. Покупатели нередко приобретают дорогостоящие товары (автомобили, холодильники, стиральные машины, компьютеры и другие товары длительного пользования) с рассрочкой платежа.

Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения имеют свои преимущества и недостатки. Первое, что выгодно отличает прямое банковское кредитование от косвенного, - это простота организации кредитного процесса, которая позволяет точно оценить объект кредитования, выяснить экономическую целесообразность выдачи ссуды и организовать действенный контроль за ее использованием и погашением. Все это, несомненно, положительно сказывается на организации кредитных отношений банка с заемщиком. С другой стороны, к негативным факторам, с точки зрения банка, связанным с прямым банковским кредитованием, обычно относят несколько более высокий уровень риска, чем при косвенном банковском кредитовании. Это обусловлено тем, что во - первых, в России современная практика кредитования индивидуальных заемщиков имеет ряд сложностей:

а) анализ кредитоспособности индивидуальных клиентов на стадии, предшествующей выдаче ссуды, проводят далеко не все коммерческие банки;

б) методики анализа кредитоспособности не всегда отвечают требованиям практики;

в) наличие обеспечения по ссуде нередко носит формальный характер.

Во - вторых, макроэкономическая ситуация в стране также негативно сказалась на организации кредитования частных клиентов банка.

Косвенное банковское кредитование потребительских нужд населения позволяет банку сократить влияние рисков (кредитных, процентных, валютных, рыночных и проч.), поскольку ссуды, предоставляемые, например, юридическим лицам (торговым организациям, предприятиям, на которых работают ссудозаемщики, фирмам и т.д.) позволяют с большей степенью достоверности и реальности определить кредитоспособность заемщика (юридического лица), возможности погашения ссуды в срок и полностью, организовать действенный контроль, в том числе на стадии погашения ссуды. С точки зрения клиента, важно также, что он получает ссуду в момент возникновения в ней потребности (в торговой организации при покупке товаров длительного пользования, например, по кредитной карте). Для клиента нет необходимости обращаться в банк с просьбой о выдаче ссуды и т.д.

Когда нужны деньги, мало кто задумывается над тем, сколько будет стоить тот или иной кредит. Клиенты банков готовы согласиться на любое предложение банков, если на их заявку дан положительный ответ. Но в такой ситуации не стоит спешить, даже если деньги срочно нужны. Лучше потратить час или два на подачу заявок в другие кредитные организации и ознакомиться с их условиями и методами работы. В конце концов, кредитование должно быть взаимовыгодным. Клиенты расплачиваются с банками за их услуги. Получение кредита - это ответственный шаг, к которому надо тщательно и достаточно долго готовиться. Обычно понимание этого приходит после первых переплат по скрытым комиссиям - то есть когда изменить уже ничего нельзя.

При написании дипломной работы был проведен сравнительный анализ кредитных программ нескольких коммерческих банков (табл. 1.2)., функционирующих на территории Новосибирска.

Таблица 1.2 - Условия кредитования физических лиц в КБ РФ в августе 2009 г.

Банк	Кредит	Ставка годовых, %	Сумма кредита, (руб)	Срок кредитования	Срок рассмот-рения	Комиссия
АК БАРС БАНК тел. 2749137	Потребительский кредит	24,9	от 50.000	до 5 лет	5 - 10 дней	Единовр.:4% от суммы кредита (min 5 000 руб. - max не ограничена)
АЛЬФА-БАНК тел. 2239739	Потребительский кредит	29,0	30.000-300.000	от 12 мес. до 36 мес.	до 5 дней	Единовр.: 2% (min 1 500 руб.) Ежемес.: - 129руб
БАНК МОСКВЫ тел. 2102472	На неотложные нужды	21 - 22	70.000 - 1.000.000	от 6 мес. до 2 лет	3 дня	Единовр. - 3.000 руб.
	БЫСТРОкредит	30	20.000 - 75.000	12 мес.	1 день	Ежемес. - 1,5%
БИНБАНКтел. 2180305	Доступный кредит	24,5 - 26,5	15.000 - 800.000	от 6 мес. до 5 лет	4 дня	Единовр. - 2,5% (min 3.500 руб.)
ВЕФК-СИБИРЬ тел. 2101946	Кредит под залог вкладов	18	от 10.000	до 1 года	30 минут	нет
	Кредит под залог вкладов	21
	Кредит физ.лицам получающих з/пл на картсчета ''Золотая Корона''**	11.0-17.0	10.000 - 70.000	от 6 мес. до 1 года	30 минут	нет
	Кредит физ.лицам получающих з/пл на картсчета ''Золотая Корона''	23,0	70.001 - 150.000	до 1.5 лет	30 минут	нет
МДМ БАНКтел. 2277100	Мастер-Кредит** (кредит на любые цели)	27-29	10.000 - 100.000	от 1 года до3 лет	30 минут	Ежемес.: 2%
	.Кредитная карта VISA'	30, в течение Льготного периода кредитования - 0	20.000- 500 000	До востребования, но не позднее достижения 60-летнего возраста Клиента	В течение часа	Единовр.: 9%
НОМОС-БАНК тел. 2273075	Микрокредит	20,0	9.000 - 100.000	от 3 мес. до 1 года	4 дня	нет
	Макрокредит	22, 24	45.000 - 500.000	от 1 года до 2 лет	4 дня	нет
СИБИРСКИЙ БАНК СБЕРБАНКА РОССИИ тел. 2122888	КРЕДИТ НА НЕОТЛОЖНЫЕ НУЖДЫ	19	до 500.000	до 5 лет	до 7 дней	Единовр.: в зависимости от суммы кредита 4% За рассмотрение заявки - 1.000руб.
	ПЕНСИОННЫЙ	19	от 15.000	до 5 лет	до 7 дней	Единовр.: в зависимости от суммы кредита 2% За рассмотрение заявки - 1.000руб.
	ДОВЕРИТЕЛЬНЫЙ КРЕДИТ	20	до 500.000	до 3 лет	до 3 дней	Единовр.: 4% от суммы кредита За рассмотрение заявки - 1.000руб.
	КОРПОРАТИВНЫЙ КРЕДИТ	индивид	от 15.000	до 3 лет	3 дня	Единовр.:от 1% от суммы кредита За рассмотрение заявки - 1.000руб.
	Кредит физическим лицам, ведущим личное подсобное хозяйство	13,5, 15,5	от 15.000	до 5 лет	до 7 дней	Единовр.:от 1% от суммы кредита
* - Уплата процентов производится единовременно в момент получения ссуды в % от фактической суммы кредита c округлением до целых рублей. Минимальная сумма процентов 1.500 руб. При досрочном гашении кредита сумма процентов не возвращается - Уплата процентов производится единовременно в момент получения ссуды от фактической суммы кредита с округлением до целых рублей. Минимальная сумма процентов 1.100 руб. При досрочном гашении кредита сумма процентов не возвращается * - сумма кредита зачисляется на пластиковую карту

Как показывают данные табл. 1.2, Сибирский банк Сбербанка РФ лидирует по ассортименту предлагаемых кредитов физическим лицам. Ставки по кредитам самые высокие в МДМ - банке - 27 - 30 %, Альфа - банке - 29 %. Процентные ставки Сибирского банка Сбербанка России составляют от 13,5 до 20 % в зависимости от вида кредита, что выгодно отличает банк от конкурентов. Суммы предоставляемых кредитов по банкам сильно не отличаются. Минимальная сумма составляет 9000 руб. Максимальная сумма достигает 1000000 руб. В Сибирском банке Сбербанка России максимальная сумма кредита как правило не устанавливается и зависит от кредитоспособности заемщика.

Срок кредитования по банкам составляет в среднем от 6 месяцев до 5 лет.

Таким образом, можно сделать вывод, что кредитные предложения для физических лиц в Сибирском банке Сбербанка РФ выгодно отличаются от аналогичных предложений других банков по сроку и суммам кредитования, а также по величине процентной ставки.

потребительский кредитование физический сбербанк

2. Методические основы кредитования физических лиц

2.1 Правила кредитования физических лиц в банке

Кредитование физических лиц в каждом банке основывается на определенных правилах. В данном пункте будут рассмотрены особенности кредитования физических лиц в Сибирском банке Сбербанка России.

Основным нормативным документом Сибирского банка Сбербанка России по кредитованию физических лиц является «Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами» от 30.05.2003 г. № 229-3-р (с учетом изменений № 229-3/9-р от 27.02.2008 г.).

В выполнении операций по кредитованию физических лиц принимают участие следующие подразделения Банка:

- подразделение кредитования;

- подразделение сопровождения кредитных операций;

- подразделение учета кредитных операций;

- юридическое подразделение;

- подразделение безопасности;

- подразделение, осуществляющее расчетно-кассовое обслуживание клиентов;

- при необходимости - подразделение рисков; подразделение, осуществляющее хранение ценностей; подразделение, выполняющее функции депозитария; а также подразделения, осуществляющее валютные и неторговые операции, операции с ценными бумагами и другие.

Обязанности подразделений, принимающих участие в выполнении операций по кредитованию физических лиц, представлены в Приложении 1.

Кредиты предоставляются физическим лицам - гражданам Российской Федерации в возрасте от 18 лет при условии, что срок возврата кредита по договору:

-при дифференцированных платежах - наступает до исполнения заемщику 75 лет;

- при аннуитетных платежах - ограничивается трудоспособным возрастом заемщика.

Кредиты предоставляются:

- по месту регистрации Заемщиков (при временной регистрации кредиты предоставляются на срок действия регистрации);

- по месту нахождения предприятия - работодателя Заемщика, клиента Банка, по ходатайству этого предприятия и при условии предоставления им поручительства в обеспечение исполнения обязательств Заемщика по Кредитному договору.

Предоставление кредита не по месту регистрации Заемщика осуществляется после получения от Банка по месту регистрации Заемщика информации о наличии (либо отсутствии) задолженности по кредитам, кредитной истории с последующим его уведомлением о факте выдачи кредита.

Кредитование Заемщика производится на основе:

- кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита;

- договора об открытии невозобновляемой кредитной линии с установлением максимальной суммы кредита, которую сможет получить Заемщик в течении обусловленного срока и при соблюдении определенных условий. Выдача кредита производится в пределах максимальной суммы кредита (лимита выдачи), при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит выдачи;

- генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии с установлением лимита задолженности, на основе которого заключаются отдельные кредитные договоры.

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.

Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его кредитоспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.

Обязательным условием предоставления кредитов в сумме, превышающей 75000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте), является наличие обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств Заемщиком. В качестве обеспечения Банк принимает:

- поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный источник дохода;

- поручительства юридических лиц;

- залог недвижимого имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается, если иное не установлено другими нормативными документами Сбербанка России по кредитованию физических лиц);

- залог транспортных средств и иного имущества (в качестве единственного обеспечения не принимается);

- залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательным хранением закладываемого имущества в Банке;

- залог ценных бумаг Сбербанка России и государственных ценных бумаг;

- залог ценных бумаг корпоративных элементов в пределах установленных на них лимитов риска;

- гарантии субъектов Российской Федерации или муниципальных образований.

Банк вправе заключать договоры о сотрудничестве с третьими лицами - платежеспособными предприятиями, находящимися на расчетно-кассовом обслуживании в Банке, исполнительными органами субъектов Российской Федерации, муниципальных организаций с целью кредитования отдельных категорий Заемщиков (работников этих предприятий, граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий) на условиях соответствующих требованиям Правил кредитования и иных нормативных документов Сбербанка России по кредитованию физических лиц.

Стандартный пакет документов для получения кредита в Сибирском банке Сбербанка России включает:

1. Заявление-анкету.

2. Паспорт заемщика, его поручителя и/или залогодателя.

3. Документы, подтверждающие финансовое состояние заемщика и его поручителя:

1. Для работающих: справка с предприятия, на котором работает заемщик и его поручитель за последние 6 месяцев по форме 2-НДФЛ, или по форме предприятия-работодателя. Справка по форме предприятия-работодателя составляется на бланке учреждения или с угловым штампом, и должна содержать следующие обязательные реквизиты:

- фамилию, имя, отчество работника;

- полное наименование государственного учреждения или номер войсковой части, его почтовый адрес и телефон бухгалтерии;

- среднемесячный доход за последние шесть месяцев;

- среднемесячные удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам;

- подпись бухгалтера и печать.

Заемщик/поручитель, перешедший за последние 6 месяцев на новое место работы в порядке перевода, представляет справку по форме 2-НДФЛ, или справку по форме предприятия-работодателя с настоящего и предыдущего мест работы.

Если доход подтверждается справкой (справками) по форме 2-НДФЛ, или в справке по форме предприятия-работодателя не указаны сведения о занимаемой работником должности и стаже работы, а также в случае реорганизации в течение последних 6 месяцев предприятия, на котором работает заемщик или его поручитель дополнительно предоставляется выписка из трудовой книжки, заверенная предприятием.

2. Для пенсионеров: справка о размере пенсии из отделения Пенсионного фонда РФ или другого государственного органа, выплачивающего пенсию. Если пенсионер получает пенсию через Банк, справка не представляется.

- свидетельство ПБОЮЛ о регистрации в Едином государственной реестре индивидуальных предпринимателей, лицензия частного нотариуса или удостоверение адвоката;

- подлинник или нотариально удостоверенная копия разрешения (лицензии) на занятие отдельными видами деятельности, если они подлежат лицензированию в соответствии с действующим законодательством;

- налоговая декларация (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.1, 26.2, 26.3 НК РФ, и физических лиц, уплачивающих налоги в соответствии с главой 23 НК РФ);

- справка по форме 2-НДФЛ (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты);

- книга учета доходов и расходов (для ПБОЮЛ, уплачивающих налоги в соответствии с главой 26.2 НК РФ).

4. Документы по предоставляемому залогу.

5. Иные необходимые документы по запросу кредитного инспектора.

К особенностям процесса кредитования физических лиц в контексте управления взаимоотношениями с клиентами относится многоэтапный процесс проверки и согласования кредитного дела, а также предмета залога (в случае наличия). Каждый из этапов имеет свою специфику, которая описана ниже (табл. 2.1) [29; с. 132].

Таблица 2.1 - Этапы кредитования физических лиц

№	Этап	Особенности этапа
1	Привлечение клиента	Кредитование - сфера деятельности, в которой менеджеру необходимо «знать» своего клиента, поэтому хранение информации о нем с момента его первичных обращений до момента передачи кредитного дела на обслуживание является весьма эффективным средством.
2	Сбор документов	Документов по сделке может быть множество, особенно если это ипотечная сделка с несколькими созаемщиками (поручителями). Менеджеру, принимающему документы, нужно учитывать много факторов в процессе сбора необходимых документов. Например, в случае, если клиент имеет кредиты в других банках, у него могут попросить представить копии документов по ним.
3	Анализ платежеспособности и проверка службой безопасности	На данном этапе с помощью специальных алгоритмов расчетов проверяется платежеспособность заемщика и лиц, участвующих в сделке. Большую часть времени сотрудника, производящего расчет и анализ платежеспособности, занимают ввод данных, необходимых для расчета, и формирование заключения по оценке платежеспособности.
4	Подготовка и подписание кредитной документации, выдача кредита	Подготовка полного пакета документов - трудоемкий процесс, требующий высокой квалификации и внимательности сотрудника, составляющего документы.
5	Обслуживание	Некоторые клиенты считают, что банки «забывают» о них после выдачи кредита (в случае, если он своевременно вносит платежи). Следовательно, основная задача сотрудника банка, работающего с клиентом на стадии обслуживания, - своевременное реагирование на изменения, возникшие у него, например, в случае, когда у заемщика истекает срок действия страхового полиса.

Кредитная документация обеспечивает защиту от риска, позволяя банку принимать юридические меры, если заемщик не выполняет запретительные оговорки или нарушает график погашения. Кредитный договор - это контракт между банком и заемщиком, в котором оговариваются права и обязанности каждой стороны по отношению к кредиту.

При обращении Заемщика в Банк за получением кредита кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия и порядок предоставления кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита.

Заявление - анкета регистрируется кредитным работником в журнале учета заявлений, на заявлении-анкете проставляется дата регистрации и регистрационный номер.

С паспорта и других документов, которые возвращаются, снимают ксерокопии. Копии, которые делает работник Банка, делается отметка «копия верна», подписывает и проставляет дату сверки с подлинником.

Кредитный работник составляет опись принятых документов.

Кредитный работник производит проверку представленных Заемщиком и Поручителем документов и сведений, указанных в Заявлении - анкете, рассчитывает платежеспособность Заемщика и Поручителя.

При проверке сведений кредитный работник выясняет с помощью Базы данных по Заемщикам - физическим лицам и запросов в другие филиалы Сбербанка России, предоставившие кредиты, кредитную историю Заемщика, Поручителя, размер задолженности по ранее полученным ими кредитам, предоставленным поручительствам.

Целесообразно, чтобы Поручителями являлись физические лица, состоящие с Заемщиком в родственных отношениях, независимо от их платежеспособности.

Кредитующее подразделение направляет пакет документов в юридические подразделения и подразделения безопасности Банка.

По результатам проверки и анализа документов кредитующее подразделение и подразделение безопасности Банка составляют письменные заключения, которые передаются в кредитующее подразделение.

В случае принятия в залог недвижимого имущества, транспортных средств и другого имущества, кредитующее подразделение может привлечь к работе по определению оценочной стоимости этого имущества специалиста Банка по вопросам недвижимости, либо независимого оценщика. По результатам оценки составляется экспертное заключение.

Оценка и возможность приема в обеспечение по Кредитному договору ценных бумаг определяется специалистами банка, которые осуществляют операции с ценными бумагами. Так же составляется экспертное заключение.

Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений Банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита.

Кредитный работник вправе самостоятельно принять решение об отказе в выдаче кредита, если:

- подразделением безопасности или юридическим подразделением Банка даны отрицательные заключения о возможности предоставления кредита Заемщику;

- при проверке выявлены факты предоставления поддельных документов или недостоверных сведений;

- имела место отрицательная кредитная история по ранее выданным Заемщику кредитам;

- платежеспособность Заемщика или предоставленное обеспечение возврата кредита не удовлетворяет требованиям Правил кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами.

В этом случае кредитный работник направляет Заемщику письменное уведомление об отказе в предоставлении кредита, где указывается причина отказа.

Заключение кредитующего подразделения включает в себя следующие позиции:

- общие сведения о Заемщике - фамилия, имя, отчество, возраст, место постоянного проживания, место работы, должность, стаж работы, образование, семейное положение, состав семьи, число лиц, находящихся на иждивении;

- вид кредита, сумма испрашиваемого кредита, процентная ставка за пользование кредитом, срок кредитования, обеспечение;

- кредитная история Заемщика, информация о своевременности и полноте исполнения им иных долговых обязательств;

- сведения о доходах Заемщика, имеющихся долговых обязательствах;

- расчет платежеспособности Заемщика и максимально возможной суммы кредита;

- обеспечение кредита:

а) сведения о Поручителях - физических лицах,

б) сведения о Поручителях - юридических лицах с указанием установленного на них сублимита риска и неиспользованного остатка по нему,

в) другие виды обеспечения кредита.

Заключение кредитного работника, заключение других подразделений Банка, при необходимости - независимого эксперта, прилагаются к пакету документов Заемщика и направляются для принятия решения о предоставлении кредита на рассмотрение Кредитного комитета Банка или на рассмотрение руководителя Банка в пределах предоставленных ему полномочий.

Решение Кредитного комитета оформляется протоколом с указанием всех параметров кредитной сделки.

Руководитель Банка делает подпись на заявлении Заемщика на получение кредита о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному работнику.

При принятии положительного решения кредитный работник сообщает об этом Заемщику.

Отдельно хотелось бы остановиться на действиях банка при возникновении просроченной задолженности.

В случае образования просроченной задолженности по кредиту подразделение сопровождения кредитных операций одновременно с отнесением на счета просроченных ссуд и процентов не внесенных в срок сумм составляет выписки по счетам просроченной задолженности по всем действующим кредитным договорам и передает их в кредитующее подразделение Банка.

Кредитный работник в течение 10 рабочих дней после получения выписок уведомляет Заемщика (по телефону, факсимильной связью) о возникновении по его Кредитному договору просроченной задолженности, предлагает погасить ее в течение 5 рабочих дней и сообщить в кредитующее подразделение о произведенных платежах.

При непоступлении от Заемщика в установленный срок подтверждения о перечислении денежных средств в погашение просроченной задолженности кредитный работник на основании выписок, дополнительно полученных из подразделения по сопровождению кредитных операций, направляет Заемщику извещение с указанием сумм просроченной задолженности.

Аналогичное извещение направляется Поручителю с предложением произвести уплату сумм просроченной задолженности по Кредитному договору.

Извещения направляются Заемщику и Поручителю телеграммой, заказным письмом с уведомлением о вручении либо курьером.

Копии запроса и извещения помещаются в кредитное дело Заемщика.

В случае возникновения просроченной задолженности по Кредитному договору, в обеспечение которого принято поручительство юридического лица, подразделение по сопровождению кредитных операций оформляет распоряжение подразделению Банка, осуществляющему расчетно - кассовое обслуживание клиентов, о безакцептном списании денежных средств в погашение просроченной задолженности со счетов Поручителя, открытых в данном подразделении Банка (либо другом филиале Сбербанка России или иных коммерческих банках) на основании заключенных между Банком и Поручителем соглашений (либо трехсторонних соглашений между Банком Поручителем и другим коммерческим банком) о праве Банка на безакцептное списание средств в порядке, установленном ст.855 ГК РФ.

В случае неисполнения Заемщиком и его Поручителем своих обязательств перед Банком по Кредитному договору кредитный работник осуществляет дальнейшие мероприятия по возврату просроченной задолженности. При необходимости привлекает юридическое подразделение, подразделение безопасности Банка, подразделение по сопровождению кредитных операций для подготовки иска в суд с целью принудительного взыскания задолженности по Кредитному договору или осуществляет удовлетворение требований Банка из стоимости заложенного имущества путем продажи предмета залога с публичных торгов (в случае, если в обеспечение по Кредитному договору оформлен договор залога имущества, в котором предусмотрен внесудебный порядок обращения взыскания).

2.2 Методики оценки кредитоспособности физических лиц

Умение правильно определить возможности клиента, распознать его сильные и слабые стороны - важнейшая задача кредитных организаций. В решении этой задачи большое значение придается анализу кредитоспособности клиента - выявлению предпосылок для получения кредита, определению способности его возвратить. Определение кредитоспособности заемщика является неотъемлемой частью работы банка по определению возможности выдачи кредита. В связи с этим, основная задача данного пункта работы - исследовать методику оценки кредитоспособности физических лиц, принятую в Сибирском банке Сбербанка России.

Кредитоспособность - наличие у заемщика предпосылок, возможностей получить кредит и возвратить его в срок [20; с. 157].

Кредитный работник Сибирского банка Сбербанка России определяет платежеспособность Заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний, и представленного Заявления -анкеты. К таким документам относятся: справка предприятия (органов социальной защиты населения), которая должна содержать следующую информацию:

- полное наименование предприятия, выдавшего справку, его юридический и почтовый адрес, телефоны отдела кадров и бухгалтерии, банковские реквизиты, ИНН, ОГРН;

- продолжительность постоянной работы Заемщика на данном предприятии;

- настоящая должность Заемщика (кем работает);

- доход за последние шесть месяцев;

- удержания за последние шесть месяцев с расшифровкой по видам.

Допускается не указывать банковские реквизиты, ИНН и ОГРН в справках, предоставляемых следующими организациями: Судами, Министерством обороны, Прокуратурой, Министерством внутренних дел, Федеральной службой безопасности, Федеральной службой охраны, Федеральной службой по контролю за оборотом наркотиков, Федеральной таможенной службой, Службой внешней разведки, Министерством по делам гражданской обороны, чрезвычайным ситуациям и ликвидации последствий стихийных бедствий, Администрацией Президента РФ, Аппаратом Государственной Думы Федерального Собрания РФ, Аппаратом Совета Федерации Федерального Собрания РФ, Аппаратом Правительства Российской Федерации, Управлением делами Президента Российской Федерации, Пенсионным фондом РФ.

Справка представляется за подписями руководителя и главного бухгалтера предприятия, скрепленная печатью. При отсутствии в штате предприятия должности главного бухгалтера или другого должностного лица, выполняющего его функции, справка может быть подписана только руководителем предприятия. В этом случае на справке должна быть сделана отметка, заверенная подписью руководителя: «должность главного бухгалтера (другого должностного лица, выполняющего его функции) в штате предприятия отсутствует».

При предоставлении кредита пенсионеру, получающему пенсию через Банк, расчет платежеспособности осуществляется исходя из фактически поступивших средств на его вклад, на который зачисляются суммы пенсии (счет банковской карты), от органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, за последний месяц на основании выписки, полученной от подразделения бухгалтерии, осуществляющего последующий контроль за вкладными операциями, или пенсионного отдела. В этом случае кредитующее подразделение по заявлению Заемщика направляет запрос в соответствующее подразделение бухгалтерии Банка о сумме поступивших средств на пенсионный вклад Заемщика от органов, осуществляющих пенсионное обеспечение, за последний месяц.

При расчете платежеспособности Заемщика:

1. Определяется его среднемесячный доход за вычетом налога на доходы физических лиц:

1. Для работающих - на основании данных справки(ок) по форме 2 НДФЛ по формуле:

Д = Среднемесячный доход х (l - Ставка НДФЛ), (2.1)

где Д - доход за вычетом налога на доходы физических лиц;

Среднемесячный доход - среднемесячный доход за последние 6 месяцев;

Ставка НДФЛ - ставка налога на доходы физических лиц в процентах.

Сумма налога на доходы физических лиц, указанная в справке по форме 2-НДФЛ, является справочной информацией и в расчете не используется.

2. Для пенсионеров - на основании справки по форме отделения Пенсионного Фонда РФ и/или другого государственного органа, выплачивающего пенсию.

3. Для граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством - на основании налоговой декларации (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты - формы 2 НДФЛ за последний налоговый период). При этом из дохода вычитается сумма налогов, подлежащих уплате согласно декларации (для физических лиц, уплату налогов за которых осуществляют налоговые агенты - форме 2 НДФЛ за последний налоговый период).

2. Из полученного значения вычитаются:

- все обязательные платежи, за исключением налога на доходы физических лиц;

- обязательства по другим кредитам (кредитным заявкам на рассмотрении), но не менее: 50 % установленных лимитов овердрафта по банковским картам (после ввода в эксплуатацию ИС «Ссудозаемщики»); 10 % обязательств по кредитам, максимальная сумма которых определяется Банком без расчета платежеспособности Заемщика, исходя из предоставленного обеспечения в виде мерных слитков драгоценных металлов; 20 % обязательств по кредитам, максимальная сумма которых определяется Банком без расчета платежеспособности Заемщика, исходя из предоставленного обеспечения в виде залога ценных бумаг;

- обязательства по предоставленным поручительствам, в т.ч. по кредитным заявкам на рассмотрении (за исключением поручительств, оформленных в рамках Регламента № 285-5-р/2/), каждое из которых принимается в размере 50 % среднемесячного платежа по соответствующему основному обязательству.

3. При определении размера среднемесячного обязательства Заемщика по имеющемуся кредиту, погашаемому дифференцированными платежами, его обязательства учитываются:

- по процентам - в размере причитающегося платежа по процентам, начисленным на фактический остаток ссудной задолженности, который определяется по формуле:

Сумма процентов	=	Сумма задолженности х Годовая процентная ставка	(2.2)
		100 х 12

- по основному долгу:

а) по кредитам с ежемесячным погашением основного долга - в размере установленного кратного ежемесячного платежа;

б) по кредитам с периодическим погашением основного долга - в размере установленного кратного платежа, деленного на количество календарных месяцев, входящих в соответствующий платежный период;

в) по кредитам с единовременным погашением и погашением по графику - в размере величины, исчисленной исходя из остатка ссудной задолженности по кредиту и оставшегося срока пользования кредитом в календарных месяцах. При этом: часть месяца, в котором Заемщик подал кредитную заявку, начиная от даты ее подачи и заканчивая последним днем этого месяца (включительно), при расчете не учитывается; последний месяц срока действия договора учитывается как полный.

При определении размера среднемесячного обязательства Заемщика по имеющемуся кредиту, погашаемому аннуитетными платежами, его обязательства учитываются в размере ежемесячного аннуитетного платежа. Если периодичность аннуитетных платежей отличается от ежемесячной (ежеквартальная и т.п.), то в целях расчета размер ежемесячного обязательства определяется путем деления аннуитетного платежа на количество месяцев, входящих в платежный период.

Платежеспособность Заемщика определяется на момент его обращения в Банк следующим образом:

Р = Дч х К х t , (2.3)

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей (для пенсионеров - размер получаемой им пенсии). Величина чистого дохода граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, либо частной практикой, либо имеющих иной источник доходов, разрешенный законодательством, определяется на основании финансовых документов, предоставленных ими;

К - коэффициент в зависимости от величины Дч;

t - срок кредитования (в мес).

К = 0,7 при Дч в сумме до 75 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) (включительно).

К = 0,8 при Дч в сумме свыше 75 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте).

Доход в эквиваленте определяется следующим образом:

Доход в эквиваленте	=	Доход в рублях	(2.4)
		Курс иностранной валюты, установленный Банком России на момент обращения заявителя в Банк

Если в течение предполагаемого срока кредита (при дифференцированных платежах) Заемщик вступает в пенсионный возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:

Р = Дч1 х К1 х t1 + Дч2 х К2 х t2, (2.5)

где Дч1 - среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Дч;

t1 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на трудоспособный возраст Заемщика;

Дч2 - среднемесячный доход пенсионера (т.к. отсутствует документальное подтверждение размера будущей пенсии Заемщика, принимается равным размеру базовой части трудовой пенсии, установленной Федеральным законом от 17.12.2001 г. № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации»);

t2 - период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный возраст Заемщика;

К1 и К2 - коэффициенты, аналогичные К, в зависимости от величины Дч1 и Дч2.

Месяц вступления Заемщика в пенсионный возраст относится к трудоспособному периоду.

В целях расчета:

- используются календарные месяцы;

- часть месяца, в котором Заемщик подал кредитную заявку, начиная от даты ее подачи и заканчивая последним днем этого месяца (включительно), при расчете не учитывается;

- последний месяц периода кредитования учитывается как полный.

Для отдельных категорий Заемщиков, вступающих в пенсионный возраст в течение предполагаемого срока кредита, но получающих в связи со своей профессиональной деятельностью постоянный доход, не являющийся пенсионными выплатами, или порядок пенсионного обеспечения которых отличается от общеустановленного в соответствии с отдельными нормами действующего законодательства РФ, значения (Дч2), (t1) и (t2) устанавливаются с учетом указанных норм. Факт распространения действия соответствующих норм законодательства РФ на конкретного Заемщика определяется с учетом мнения Юридического подразделения.

При предоставлении кредита в рублях платежеспособность рассчитывается в рублях. Если кредит предоставляется в иностранной валюте, то платежеспособность рассчитывается в иностранной валюте.

В последнее время много внимания уделяется оценке кредитоспособности физического лица с помощью скоринговой (основанной на подсчете баллов) системы отбора ключевых финансовых показателей. Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории «прошлых» клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок.

Сущность этой методики состоит в том, что каждый фактор, характеризующий заемщика, имеет свою количественную оценку. Суммируя баллы, можно получить оценку кредитоспособности физического лица. Каждый параметр имеет максимально возможный порог, который выше для важных вопросов и ниже для второстепенных. Скоринговая модель представляет собой взвешенную сумму определенных характеристик. В результате получается интегральный показатель; чем он выше, тем выше надежность клиента, и банк может упорядочить своих клиентов по степени возрастания кредитоспособности.

Данная система базируется на двухуровневой системе оценки. На первом этапе сотрудник банка предлагает заёмщику заполнить тест - анкету (Прил. Б). Тест - анкета используется для предварительной оценки возможности предоставления заёмщику кредита. При заполнении тест - анкеты от клиента не требуется паспортных данных, необходимы только общие сведения (табл. 2.2).

Таблица 2.2 - Скоринговая методика оценка кредитоспособности физических лиц в Сбербанке России

Показатель	Критериальный уровень	Баллы
1.Совокупный ежемесячный доход, тыс. руб.	Менее 10 10-20 20-40 40-60 Более 60	5 15 30 45 60
2.Ежемесячный платёж в погашение ссуды, %	Более 40 30-40 20-30 10-20 Менее 10	0 5 20 35 50
3.Долги заёмщика: - прочим кредитным институтам; - налоговым органам	Более 10% размера ссуды Менее 10% Более 10% размера ссуды Менее 10%	-10 -5 -10 -5
4.Период обслуживания в данном банке	До 1 года 1-2 года 2-3 года 3-5 лет 5-10 лет 10 и более лет	0 5 10 25 40 50
5.История кредитных отношений	Любые нарушения в течение последних 3 лет Нет сведений	-10 0
6.Наличие банковских счетов	Имеет счёт до востребования Счета до востребования и сберегательные До востребования и другие счета Только сберегательный счёт	30 50 40 30
7.Владение пластиковыми картами (кредитными, дебетовыми)	Нет 1 или более Нет ответа	0 30 0
8.Возраст заёмщика	До 50 лет Свыше 50 лет	25 5
9.Статус резидента	Владелец квартиры / дома Приобретает квартиру Арендатор Проживает с родителями Другие варианты	50 40 15 10 5
10.Срок проживания по последнему адресу	До 1 года 1-2 года 2-4 года Более 4 лет	0 15 35 50
11.Срок работы на одном предприятии (рабочем месте)	До 1 года 1-2 года 2-4 года Более 4 лет Пенсионер Безработный	20 50 70 70 5 5
ИТОГО	Выдача ссуды Экспертная оценка Отказ в выдаче ссуды	Более 300 200-300 Менее 200

Пользуясь приведенной выше методикой, можно увидеть, какие факторы влияют на кредитоспособность физического лица. По мнению экспертов по этим факторам можно учесть суммарный риск. Тем самым должно достигаться и отнесение потенциального заемщика к способным вернуть кредит или не способным.

В системах скоринга обычно применяют дискриминантные модели или аналогичный по сути метод логистической регрессии (логит). В них используются несколько переменных, дающих в сумме цифровой балл каждого потенциального заёмщика. Если такой балл превышает критический уровень, то при отсутствии другой компрометирующей информации кредит будет предоставлен. Если же балл потенциального заёмщика не достигает критического уровня и нет смягчающих обстоятельств, в кредите будет отказано. В число важнейших переменных, используемых в подобных системах, входят рейтинги кредитного бюро, сведения о семейном положении, числе иждивенцев, наличии дома в собственности и его стоимости, об уровне дохода, возрасте, о количестве иждивенцев, профессии и доходе клиента, о наличии домашнего телефона, количестве и видах банковских счетов, роде занятий и продолжительности работы на последнем месте. Оценка производится в баллах, позволяющих определить степень кредитного риска. По результатам заполнения заёмщиком тест - анкеты подсчитывается количество набранных заёмщиком баллов и подписывается протокол оценки возможности получения им кредита. Если заёмщик не набрал нужное количество баллов, то в протоколе указывается, что заёмщик не обладает достаточными возможностями для получения кредита. Протокол вместе с заполненной тест - анкетой передаётся заёмщику.

Следующим шагом для осуществления комплексного анализа кредита физическому лицу является оценка качества кредитов, предоставляемых физическим лицам. Кредиты физическим лицам оцениваются по следующим критериям: характер клиента; финансовые возможности клиента; достаточность незаложенного имущества клиента; обеспечение кредита; условия кредитования; и другое. В каждый критерий входят показатели, формирующие оценку по критерию. Каждый показатель оценивается в баллах, оценка по критерию равна сумме оценок показателей, входящих в него. Оценка качества кредита равна сумме оценок всех критериев.

В процессе анализа интегральный показатель каждого клиента сравнивается с неким числовым порогом, который является линией безубыточности и рассчитывается из отношения среднего числа клиентов, которые платят в срок и компенсируют убытки от одного должника. Клиентам с интегральным показателем выше этой линии выдаётся кредит, а клиентам с интегральным показателям ниже этой линии - нет.

Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности представлен в табл. 2.3.

Таблица 2.3 - Сравнительный анализ методик определения кредитоспособности заемщика - физического лица

Параметры	Скоринг	Методика определения платежеспособности
Документы, предоставляемые заемщиком для оценки	Паспорт, заявление, анкета	Паспорт, заявление-анкета, справка о доходах с места работы, документы по объекту залога и другие документы по требованию банка
Время рассмотрения	15 - 30 минут	1 - 14 дней
Подразделения банка, участвующие в анализе клиента	Кредитный инспектор	Кредитный департамент, служба безопасности, юридический департамент
Показатели, характеристики	Качественные характеристики	Количественные показатели
Степень автоматизации, %	100	70

Система кредитного скоринга это сложная компьютерная программа, позволяющая проводить оценку заемщика и дальнейшую работу с ним в автоматическом режиме. Российских банков, где стоит специализированная скоринговая система, поддерживающая все типы скоринга, пока немного. Зато преимущества, которые получает заемщик, если банк использует такую систему, очевидны.

Во - первых, оценка кредитной заявки осуществляется практически мгновенно. Некоторые системы способны осуществлять скоринг со скоростью до 200 заявок в секунду. Конечно, это не значит, что кредит выдадут за одну двухсотую секунды. Все равно информация будет проверяться людьми, ведь многие бизнес-процессы, идущие в банке при кредитовании физических лиц, практически невозможно автоматизировать. Но принять решение за 2-3 минуты в потребительском кредитовании, где суммы невелики и играет роль скорость, реально. Особенно когда речь идет о банковской точке выдачи кредита, расположенной, например, в супермаркете электроники.

Во - вторых, система кредитного скоринга не зависит от настроения и опыта кредитного эксперта. Она принимает решение беспристрастно, ориентируясь исключительно на математические правила. Конечно, в ипотечном и автокредитовании система кредитного скоринга выступает лишь как советник основное решение будет принимать все-таки кредитный эксперт. Но если его решение будет отличаться от выводов скоринговой системы, ему придется давать объяснения своему руководству, и, следовательно, у благонамеренного заемщика шансов получить кредит значительно больше.

И в - третьих, банк, где работает система кредитного скоринга, не будет выставлять высокие проценты. Они ему просто не нужны, ведь скоринговая система позволяет значительно снизить риск невозврата кредита. Следовательно, нет нужды покрывать его за счет добросовестных клиентов.

Любой банк при внедрении полноценной системы кредитного скоринга рассчитывает достигнуть таких результатов:

- увеличить кредитный портфель за счет уменьшения количества необоснованных отказов по кредитным заявкам;

- уменьшить уровень невозвратов кредитов;

- ускорить процедуру оценки заемщика;

- повысить точность оценки заемщика;

- снизить формируемые резервы на возможные потери по кредитным обязательствам;

- быстро и качественно оценить динамику изменений кредитного счета индивидуального заемщика и кредитного портфеля в целом.

Системы балльной оценки обладают тем несомненным преимуществом, что они позволяют быстро и беспристрастно с минимальными затратами труда обработать большой объём кредитных заявок, сократив, таким образом, операционные расходы. Кроме того, они представляют собой и более эффективный способ оценки заявок, т.е. могут проводиться кредитными инспекторами, не обладающими достаточным опытом работы (простота использования). Это позволяет эффективно управлять кредитным портфелем, снижая уровень невозврата кредита.

Сложность скоринга как метода оценки кредитных рисков заключается в определении выбора критериев (характеристик), которые следует включить в модель, в определении количества баллов по каждому критерию и оптимальной суммы баллов, при которых можно выдать кредит.

Основополагающая идея применения балльной оценки кредита заключается в том, что банк способен вычленить финансовые, экономические и мотивационные факторы, обусловливающие отличие «хороших» кредитов от «плохих» путём анализа отношений с более крупными группами клиентов, являвшихся в прошлом заёмщиками. В соответствии с этой идеей ряд определённых таким образом благоприятных факторов могут (с некоторой долей риска) быть приняты как свидетельство перспектив заключения хорошей кредитной сделки и в будущем. Очевидно, данное предположение - в случае кардинального изменения экономических условий или иных обстоятельств - может оказаться ошибочным. И это является одной из причин частого пересмотра испытанных систем балльной оценки, осуществляемого по мере выявления более точных показателей.

2.3 История развития потребительского кредитования

В данном разделе будут освещены вопросы, связанные с историей развития кредитования, в общем, и в России в частности. Значимыми событиями, экономическими и социальными изменениями, повлиявшие на возникновение, формирование и постоянную эволюцию кредита.

Историю кредита и банков, непосредственно связанную со становлением древних цивилизаций и средневековых государств, нельзя понять в отрыве от истории общества.

Кредит прошел путь по меньшей мере в шесть тысяч лет, прежде чем завоевал свое место в обществе -- доказал способность к развитию и необходимость для жизни.

В конце XIX столетия в Эль-Амарне (Египет) был обнаружен архив глиняных табличек, содержащих переписку фараонов в XV и XIV вв. до н. э. с владыками Ассирии, Вавилона, Митании и других ближневосточных государств, а также с египетскими вассалами в Сирии и Палестине. В этих письмах многократно фигурирует не только золото, которым был богат Египет и в котором крайне нуждались другие государства. Цари и вассалы неизменно просили фараонов о кредите, сообщали, как они могут его вернуть, предлагали условия заимствования и всячески заискивали перед всемогущим кредитором. Вероятно, эти древнейшие документы отражают функционирование кредита как важный фактор международных контактов и отношений внутри страны [26, с. 8].

Первые кредиты в истории человечества вызывались, как правило, нуждой, а не возможностью получить дополнительную прибыль. Как только люди начали выращивать что-то на земле, они сразу столкнулись с периодическими неурожаями, которые могли оставить без еды на весь год. Здесь и появляются первые кредиты: если отдельному крестьянину не хватало собранного урожая, он шел к более богатому соседу и просил одолжить определенную сумму денег до следующего урожая.

Кроме того, первые формы кредитов и процентов имели, конечно же, натуральный характер (разновидность бартера). Крестьянин занимал один мешок зерна, а возвращал полтора или два. Таким образом, кредит опередил появление и рыночного хозяйства, и денег. Конечно, ничто не могло гарантировать, что человек, уже попавший в затруднительное положение, сможет не только поправить свои дела, но еще и достать излишек, чтобы отдать долг. Как писал один историк хозяйства, 'брать проценты при этих условиях значит падающего подтолкнуть ' [40, с. 15].

Если человек не мог отдать долг, он мог лишиться своего имущества. Если у него было нечего взять, он отправлялся отрабатывать долг на поле или на двор к своему кредитору, собственно, уходил в долговое рабство.

Но займы 'по нужде' не были единственным видом потребительских займов. Часто занимать деньги приходилось богатым людям, которые по каким-то причинам не могли выйти на тот уровень потребления, который был им необходим. Нуждой это вряд ли можно было назвать, хотя мотивы аналогичные.

В VIII в., когда на большей части территории Европы господствовали варварские племена, и лишь намечалось возрождение товарно-денежных отношений, в старой столице Китая, глубоко на западе страны проживало не менее 1 млн человек. Это был город с развитыми товарно-денежными и кредитными отношениями. Кредит настолько внедрился в хозяйственную жизнь, что появился специальный кодекс кредитора и заемщика, а местные правители постоянно разрешали кредитные споры, возникающие среди горожан. Например, менялы и ростовщики, судя по раскопкам, которые велись во второй половине прошлого века, на территории Китая буквально сетью окутали город, они пользовались специальными камнями для уведомления о залоге земли или строения.

В X и XI столетий, произошла, по словам О. Тьерри, не только «территориальная революция», сопровождающаяся формированием народностей, из которых в дальнейшем выделились нации, но и получали существенное развитие сельское хозяйство, ремесла, торговля. Все это послужило базой развития кредита [26, с. 25]. В этот период в Европе стали формироваться гильдии по сферам занятий, куда принимали только христиан. Одновременно происходило дальнейшее разрастание кредитных занятий в рамках одного города, нации и между городами, разными народами. По сути, формировались параллельно два типа кредитных механизмов -- национальный и международный. Оба механизма развивались по разным законам и все больше отдалялись один от другого.

Национальный кредитный механизм. В основном был представлен христианами, объединенными в городские гильдии торговцев деньгами. К ним с уважением относились церковь, местные власти. Однако национальный кредитный механизм был неоднороден: в его состав входили ростовщики, чаще всего нехристианской веры. Евреи и мусульмане-ростовщики нарушали запрет своих собственных религий . Но именно ростовщиков вытесняли в сферу наименее престижных занятий, вести которые в те времена в Европе считали стыдным и пятнающим репутацию. Однако у многих занятых ростовщичеством было важное качество, которое в дальнейшем Д. Карнеги описал так: «Судьба вручает тебе лимон... сделай из него лимонад!» [26, с. 25]. Начиная с X столетия торговцев деньгами не столько терпят, сколько используют для выжимания денег. Но это же делал раньше и Карл Великий, казнив своего кредитора, который осмелился напомнить о долге.

Другой тип кредитного механизма развивался на основе личных связей и обслуживал международную торговлю, а также международные займы светской знати и прежде всего правителей. В новые времена король Генрих II был должен Аарону из Леона около ста тысяч фунтов -- сумма, почти равная годовому доходу королевства (примерно 45 тонн серебра). Не отдал, правда, но и не казнил. Во Франции король Филипп Красивый выжимал деньги путем арестов и шантажа. В этот период распространяется новая каста, занимающаяся торговлей деньгами -- ломбардские банкиры. Выходцы из северного итальянского княжества Ломбардии быстрее остальных христиан научились вести финансовые операции и стали применять заемные письма, появившиеся значительно раньше, однако до того момента не использовавшиеся часто.

На протяжении многих веков банковский потребительский кредит был слабо развит в капиталистическом обществе, что было обусловлено целым рядом объективных и субъективных причин. Вплоть до Второй мировой войны коммерческие банки развитых капиталистических стран почти не предоставляли населению денежные ссуды на потребительские цели.

В XX в. в 1920 - 1930 гг. группа из нескольких банков, возглавляемая одним из предшественников нью-йоркских 'City - Corp' и 'Bank of America', создала у себя отделы потребительского кредита. Первоначально эта банковская группа предоставляла займы частным лицам на такие цели, как оплата медицинской помощи, стоматологических услуг, обучения и т.п., но затем приступила и к выдаче ссуд на покупку в рассрочку потребительских товаров.

После окончания войны сектор потребительского кредита стал одним из наиболее быстроразвивающихся сегментов рынка кредитных услуг коммерческих банков. В других западных странах бум в области банковского кредитования потребительских нужды населения начался в конце 50-х годов.

В 70-е годы темпы кредитования населения США и Европы выросли в разы. Что и понятно, ведь необходимо было поднимать уровень жизни, а существенных накоплений в послевоенный период у многих не было. Поэтому заем у знакомых и друзей активно уступал место заему денег у банков под больший или меньший процент, с рассрочкой оплаты на несколько лет.

Таким образом, особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после II-ой мировой войны 1939-1945 гг.) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся.

С тех пор система постоянно росла, правила упрощались, процентные ставки уменьшались, делая кредитные программы все более разнообразными, а процедуру получения и погашения все более простой и доступной.

С ростом темпов развития кредитования в США потребовалось создание законодательной системы, способной регулировать отношения в области потребительского кредитования. Поэтому в 1968 году был принят закон о потребительском кредитовании. Его сразу же приняли многие штаты. Этот закон был призван урегулировать отношения между кредитором (банком) и заемщиком, максимально снизив риски и того, и другого. Были сформированы процедуры взыскания средств с должника, а также оговорены обязательные атрибуты контрактных соглашений между обеими сторонами кредитования.

Теперь же банковский потребительский кредит получил широкое распространение практически во всех экономически развитых странах и во многих странах 'третьего мира'.

В практике российских банков XIX - начала ХХ вв. также существовало понятие личного кредита. Однако, ипотеку принято считать первым видом кредитования на Руси. Она зарождалась вместе с возникновением права частной собственности на землю [29, с. 105]. При этом личный кредит - это кредит без залога, предоставляемый личности, которая, по мнению банка, обладает достаточной платежеспособностью и репутацией, которые в совокупности дают гарантии возврата кредита. В настоящее время термин 'личный кредит' (individual credit) употребляется в широком значении кредита, предоставленного банком физическому лицу.

В современной России сегмент потребительского кредитования начал активно развиваться в конце 90-х годов ХХ в. Оформить покупку в кредит можно было, прейдя в универмаг с соответствующей справкой с места работы, и заполнив анкету, забрать необходимый товар. Дальнейшее погашение кредита происходила уже без непосредственного участия потребителя - бухгалтерия с работы пересчитывала необходимую для уплаты суммы в рассрочку с ежемесячной зарплаты.

Первым банком, который вышел с уникальными программами по предоставлению кредитов 'на месте' является 'Русский стандарт'. Именно, данный банк можно с уверенностью называть первопроходцем отечественного потребительского кредитования. Наряду, с высокими процентными ставками (суммарные переплаты за кредит составляли порядка 70 - 80 % в год), 'Русский стандарт' предложил покупателю совершенно новый способ предоставления кредитов. Кредит предоставлялся быстро (в течение 30 минут), не требовалось дополнительных поручителей для заемщиков и сбора большого количества документов. Несмотря, на большую стоимость таких кредитов, желающих было много, что помогало стремительно увеличивать объемы продаж торговым организациям, а банку получать солидные прибыли. Единственной отличительной особенностью таких кредитов являлся целевой характер предоставления кредитов, т.е. кредиты выдавались только под покупку определенного товара.

Став первым банком, который не побоялся выйти на столь рискованный рынок, 'Русский стандарт' дал развитие новому банковскому направлению. И уже к началу 2000 года, на данный рынок выходят и другие банки, ставшие основными розничными банками к настоящему времени. 'Хоум Кредит', 'ОВК', 'Альфа - банк', 'МДМ - банк' и многие другие считали за честь иметь в своем продуктовом ряде потребительские кредиты. Каждый делал ставку на свои преимущества - быстрота оформления, минимум документов, выгодные процентные ставки и т.д. Постепенно, потребительское кредитование приобрело массовый характер. На сегодняшний день потребительское кредитование охватило всю территорию нашей страны. Что говорит о том, что розничный банковский сегмент развивается не локально, а охватывает масштабы всей страны.

Особенности кредита свидетельствуют о том, что, несмотря на многообразие подходов, везде кредит завоевывал все более прочные позиции: осваивал новые территории и сферы деятельности, определял уклад торговых людей, ускорял развитие народов, способствовал их сближению и формировал ту неповторимую среду обитания, которая уже на ранних этапах сосредотачивалась в кредитных центрах, а в дальнейшем привела к формированию кредитных систем и выделилась в кредитный механизм.

3. Анализ ПРАКТИКИ кредитования физических лиц на примере Сибирского банка Сбербанка РФ

3.1 Краткая характеристика деятельности банка

Основная задача данного пункта работы - представить общую характеристику Сибирского банка Сбербанка России ОАО и кратко оценить результаты деятельности банка по кредитованию физических лиц.

ОАО Сбербанк России - крупнейший банк в России, Центральной и Восточной Европе, на долю которого приходится около 30 % активов российской банковской системы, основной кредитор национальной экономики. Учредителем и главным акционером Сбербанка является Центральный банк Российской Федерации (свыше 60 % голосующих акций). Акционеры банка - более 200 тысяч физических и юридических лиц.

Сибирский банк Сбербанка России ОАО - крупнейшее финансовое учреждение, охватывающее Новосибирскую, Кемеровскую и Томскую области. Банк обладает самым широким спектром банковских продуктов и услуг, которые востребованы не только крупными предприятиями, холдингами, финансово-промышленными группами, но и клиентами среднего и малого бизнеса, а также многочисленными физическими лицами. Свыше 35 тысяч корпоративных клиентов и более 13,5 миллионов счетов частных лиц получают обслуживание в филиалах и отделениях Сибирского банка Сбербанка России.

Банк зарегистрирован в 2001 году. Генеральная лицензия Банка РРоHHРО России на осуществление банковских операций №1481 от 03.10.2002 г.

Услуги, оказываемые банком частным лицам:

- прием вкладов;

- кредитование;

- ценные бумаги (банк предлагает для физических лиц сберегательные сертификаты и простые векселя Сбербанка России);

- валютно - обменные операции и дорожные чеки;

- операции с драгоценными металлами;

- банковские карты (дебетовые и кредитовые);

- инкассация;

- аренда индивидуальных сейфов;

- депозитарное обслуживание;

- прием платежей;

- безналичное списание со счетов по вкладам;

- денежные переводы;

- заработная плата и другие выплаты через вклады;

- получение пенсии через Банк;

- негосударственный пенсионный фонд Сбербанка (участие в добровольном накоплении негосударственной пенсии в НПФ Сбербанка дает возможность получить надежный источник дохода, позволяющий дополнить будущую государственную пенсию, чтобы обеспечить себе привычный уровень жизни после окончания трудовой деятельности);

- платежи населения через терминалы.

Услуги, оказываемые банком корпоративным клиентам:

- расчетно - кассовое обслуживание;

- кредитование;

- ценные бумаги (Сбербанк России выдает векселя, депозитные сертификаты);

- банковские карты (зарплатные проекты, торговые проекты);

- операции с драгоценными металлами;

- депозитарное обслуживание;

- обслуживание внешнеторговых контрактов и валютный контроль;

- документарные операции;

- услуги инкассации;

- дистанционное обслуживание;

- центр контактов банка с Клиентами (корпоративные клиенты Сбербанка России по все вопросам, в том числе по качеству обслуживания, могут обратиться в «Центр контактов банка с Клиентами»);

- аренда индивидуальных сейфов;

- перечисление денежных средств на счета физических лиц.

Организационная структура Сибирского банка Сбербанка России ОАО представлена в Прил. В. Организационная структура аппарата Сибирского банка Сбербанка России ОАО представлена в Прил. Г.

Оценивая основные экономические показатели деятельности Сибирского банка Сбербанка России ОАО в 2008 г., можно сказать, что банк обеспечил поступательное развитие бизнеса и рост объемов продаж банковских продуктов и услуг, сосредоточив усилия на качестве обслуживания. Банк продолжил совершенствование своего продуктового ряда, разработку новых услуг и внедрение новых инициатив. Это позволило ему сохранить лидирующее положение на основных сегментах финансового рынка региона.

В 2008 году Сибирский банк увеличил свою долю на рынке вкладов, аккумулировав 52,3 % от совокупного объема ресурсов, размещенных частными клиентами. Сибирский банк продолжает сохранять лидирующие позиции на рынке кредитования в обслуживаемом регионе. Доля Сибирского банка на рынке кредитования населения составляет 35,4 %. Доля на рынке кредитования юридических лиц составляет 23,2 %.

За 2008 год Сибирский банк Сбербанка России достиг высоких финансовых результатов: объем чистой прибыли Сибирского банка на 01.01.2009 года составил 4,97 млрд руб.

Активы-нетто выросли за 2008 год на 68,5 млрд руб. и достигли 206,7 млрд руб. Объем средств, привлеченных от частных клиентов, увеличился за 2008 год на 12,5 млрд руб. и составил 88,2 млрд руб.

Среднедневной остаток средств юридических лиц увеличился за 2008 год на 2 млрд руб. и на 01.01.2009 г. достиг 29,6 млрд руб.

Остаток ссудной задолженности юридических лиц увеличился за 2008 год на 18,2 млрд руб. и на 01.01.2009 года составил 81,4 млрд руб.

Объем кредитного портфеля физических лиц вырос за 2008 год на 14,7 млрд руб. и на 01.01.2009 г. составил 69,7 млрд руб.

Объем кредитов, предоставленных частным клиентам, увеличился на 27 %. Ссудный портфель юридических лиц увеличился на 29 %.

Структура активов и пассивов Сибирского банка Сбербанка России на 01.01.2009 г. представлена в Прил. Д.

Объем средств, привлеченных от частных клиентов, увеличился за 2008 год на 16,5 %. Остаток привлеченных средств юридических лиц увеличился за 2008 год на 9 %.

Подводя итоги, можно отметить, что, несмотря на достаточно непростые, стрессовые внешние условия, Сибирский банк Сбербанка России закончил 2008г. с новыми рекордами и продолжает уверенно развивать свой бизнес на территориях Новосибирской, Томской и Кемеровской областей.

3.2 Оценка кредитоспособности заемщика

Изучение кредитоспособности осуществляется для оценки потенциального заемщика и решения вопроса о возможности и условиях кредитования. Оценка кредитоспособности является одним из способов предупреждения или сведения к минимуму кредитного риска, связанного с кредитованием клиента.

Ниже представлена информация о заемщике - физическом лице Петрове П.П., на основе, которой проведен расчет его кредитоспособности, желающем взять кредит на сумму 150 000 руб.

Гражданин РФ Петров Петр Петрович, 12 января 1978 года рождения (паспорт серии 46 00 № 346587 выдан УВД Калининского района г.Новосибирска 23 июля 2000г.), постоянно проживающий по адресу: 630027, г. Новосибирск, ул. Объединения, д. 15, кв. 45, работает менеджером в ООО «Гудиер Раша».

Генеральный директор ООО «Гудиер Раша» - Иванов Иван Иванович, тел.: 999-60-98.

П.П. Петров женат, у него есть пятилетний сын. В связи с этим в январе и феврале 2008 г. ему предоставлялся стандартный налоговый вычет по 600 руб. в месяц (п. 2 ст. 218 НК РФ). В январе ему был предоставлен стандартный налоговый вычет в размере 400 руб. (пп. 3 п. 1 ст. 218 НК РФ). Прав на иные стандартные вычеты П.П. Петров не имеет.

В 2008 г. ООО «Гудиер Раша» выплатило П.П. Петрову следующие доходы (табл. 3.1).

Таблица 3.1 - Данные о доходах Петрова П.П. за 2008 г.

Месяц получения дохода	Полученные доходы	Ставка НДФЛ,%	Сумма дохода, руб.
Январь	- заработная плата	13	15 600,00
Февраль	- заработная плата	13	15 600,00
Март	- заработная плата - пособие по временной нетрудоспособности	13 13	13 800,001 800,00
Апрель	- заработная плата	13	16 200,00
Май	- заработная плата	13	16 200,00
Июнь	- заработная плата - материальная помощь в связи с тяжелой финансовой ситуацией	13 13 (не облагается НДФЛ до 4000 руб., ст.217 НК)	16 200,0010 000,00
Июль	- компенсация стоимости путевки в санаторий за счет чистой прибыли ООО «Гудиер Раша»- отпускные	не облагается НДФЛ13	12 985,6414 864,56
Август	- заработная плата	13	16 200,00
Сентябрь	- заработная плата	13	16 200,00
Октябрь	- заработная плата - вознаграждение по договору подряда на ремонтные работы (П.П. Петров своими силами выполнял ремонт в офисе)	13 13	16 200,0011 350,20
Ноябрь	- заработная плата	13	16 200,00
Декабрь	- заработная плата - материальная помощь к Новому году	13 13	16 200,003 456,25

В сентябре 2008 г. П.П. Петров купил двухкомнатную квартиру стоимостью

2 335 000 руб. В ноябре П.П. Петров представил в бухгалтерию ООО «Гудиер Раша» Уведомление № 3875/07 от 30.10.2008 г., выданное ИФНС России № 5 г. Новосибирска, подтверждающее право на имущественный налоговый вычет в размере 1 000 000 руб. В связи с этим П.П. Петрову предоставлен имущественный налоговый вычет и на основании поданного заявления возвращен излишне удержанный НДФЛ за период январь - октябрь 2008 г. в размере 21 341 руб.

При выполнении ремонтных работ в офисе по договору подряда с ООО «Гудиер Раша» П.П. Петров понес расходы в размере 10 450 руб. 67 коп., которые подтверждаются первичными документами (квитанциями, кассовыми и товарными чеками и т.п.). В связи с этим в сентябре П.П. Петрову предоставлен профессиональный налоговый вычет в порядке ст. 221 НК РФ.

Форма 2 - НДФЛ гражданина Петрова представлена в Прил. В.

Ниже представлен расчет платежеспособности Заемщика.

1. Среднемесячный доход за вычетом налога на доходы физических лиц на основании данных справки по форме 2 НДФЛ определяется по формуле:

Д = Среднемесячный доход х (l - Ставка НДФЛ), (3.1)

где Д - доход за вычетом налога на доходы физических лиц;

Среднемесячный доход - среднемесячный доход за последние 6 месяцев;

Ставка НДФЛ - ставка налога на доходы физических лиц.

Д = 18445 х (1 - 0,13) = 16047 руб.

Обязательств по другим кредитам Петров не имеет.

2. Платежеспособность Заемщика определяется по формуле:

Р = Дч х К х t , (3.2)

где Дч - среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев за вычетом всех обязательных платежей.

К - коэффициент в зависимости от величины Дч;

К = 0,7 при Дч в сумме до 75 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте) (включительно);

К = 0,8 при Дч в сумме свыше 75 000 рублей (или эквивалента этой суммы в иностранной валюте); t - срок кредитования (в мес).

Р = 16047 х 0,7 х 24 = 269590 руб.

Петров хочет взять кредит на неотложные нужды на 2 года (24 месяца) в сумме 150 тыс.руб. Годовая ставка процента составляет 19 %.

Максимальный размер предоставляемого кредита (Sp) определяется исходя из платежеспособности заемщика по формуле:

(3.3)

Таким образом, рассчитанная платежеспособность заемщика (269590 руб.) позволяет выдать ему кредит в требуемой сумме 150000 руб.

Далее представлена оценка кредитоспособности заемщика по скоринговой методике банка (табл. 3.2).

Таблица 3.2 - Скоринговая оценка кредитоспособности заемщика-физического лица

Показатель	Критериальный уровень	Баллы
1.Совокупный ежемесячный до-ход, тыс. руб.	10-20	15
2.Ежемесячный платёж в погашение ссуды, %	20-30	20
3.Долги заёмщика: прочим кредитным институтам	Менее 10% размера ссуды	-5
4.Период обслуживания в данном банке	3-5 лет	25
5.История кредитных отношений	Нет сведений	0
6.Наличие банковских счетов	Только сберегательный счёт	30
7.Владение пластиковыми карта-ми (кредитными, дебетовыми)	1 или более	30
8.Возраст заёмщика	До 50 лет	25
9.Статус резидента	Владелец квартиры / дома	50
10.Срок проживания по последнему адресу	Более 4 лет	70
11.Срок работы на одном пред-приятии (рабочем месте)	2-4 года	50
ИТОГО	-	310

Таким образом, заёмщик набрал 310 баллов при необходимом уровне 300 баллов. Соответственно Банк выносит решение удовлетворить кредитную заявку.

Как видно из расчетов, скоринговая методика оценки кредитоспособности более оперативная. Кроме того, скоринг позволяет учитывать сравнительную значимость различных параметров заемщика для его кредитоспособности. Из готовой скоринговой карты сразу же становится ясно, в какой степени различные факторы влияют на оценку кредитного риска заемщика.

3.3 Анализ кредитного портфеля Сибирского банка Сбербанка России в части кредитования физических лиц

Анализ кредитного портфеля проводится с целью выявления особенностей кредитной политики Сибирского банка Сбербанка России.

За 2008 год Сибирским банком Сбербанка России выдано около 200 тыс. кредитов населению Томской, Кемеровской и Новосибирской областей на сумму около 57 млрд рублей. Кредитный портфель на 01.01.2009 г. составил 900,5 млрд рублей, более 500 тыс. кредитов (табл. 3.3). Доля остатка ссудной задолженности по кредитам частных клиентов в сумме работающих активов Сибирского банка Сбербанка России по состоянию на 01.01.2009 г., как и доля доходов от операций кредитования в общей сумме дохода Банка, составила 38 %.

Таблица 3.3 - Динамика выданных кредитов в Сибирском банке Сбербанка РФ

Показатель	2008г.	2009г.	Абсолютное отклонение	Темп роста, %
Количество выданных кредитов, шт.	197800	198520	+ 720	100,4
Сумма выданных кредитов, млн.руб.	51953	56555	+ 1685	104,2
Кредитный портфель на конец года, млн. руб.	711769	900488	+ 15035	127,1

В графическом виде динамика выданных кредитов в Сибирском банке Сбербанка РФ за 2008 - 2009 гг. представлена в Прил. К.

По состоянию на 01.01.2009 г. доля Сибирского банка на рынке кредитования населения составила 35,4 % , в том числе по Новосибирской области - 28 % , Кемеровской области - 41,4 %, Томской области - 44,4 % (табл. 3.4).

Таблица 3.4 - Доля Сибирского банка Сбербанка РФ на рынке кредитования физических лиц

Показатель	01.01. 2008г.	01.01. 2009г.	Абсолютное отклонение	Темп роста, %
Доля на рынке кредитования населения, %	33,0	35,4	+ 2,4	-
в т.ч.
- по Новосибирской области	27,0	28,0	+ 1,0	-
- по Кемеровской области	40,2	41,4	+ 1,2	-
- по Томской области	42,1	44,4	+ 2,3	-

В графическом виде Доля Сибирского банка Сбербанка РФ на рынке кредитования физических лиц за 2008 - 2009 гг. представлена в Прил. Л.

Продуктовая линейка услуг кредитования для частных клиентов представлена 11 видами кредитных программ, разработанных для наиболее полного удовлетворения потребности представителей различных социальных и возрастных групп.

С 2004 года Сибирский банк Сбербанка России является постоянным участником нацпроекта «Доступное жилье - гражданам России». В 2008 году было продолжено сотрудничество с администрациями всех трех субъектов Российской Федерации. Одним из первых было подписано Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Новосибирской области по программе жилищного кредитования. За 2008 г. в рамках такого сотрудничества было выдано 1 584 кредита на сумму 1604 млн. руб. (годовой рост - 144 %).

Продолжается работа в рамках соглашения с Администрацией Томской области. По данным на 1 января 2009 года выдан 461 кредит на сумму 1034 млн руб. (годовой рост - 134 %).

Ощутимые результаты принесло заключенное 05 декабря 2007 года Соглашение о сотрудничестве с Администрацией Кемеровской области и НО «Фонд развития жилищного строительства Кемеровской области». В 2008 году был выдан 291 кредит на сумму 379 млн руб. (для сравнения, в 2007 г. - 10 кредитов на сумму 7,2 млн рублей).

С целью объединения усилий по реализации государственной жилищной политики, направленной на развитие жилищного строительства, жилищного кредитования, повышения доступности жилья для граждан, жителей г. Новосибирска, в 2008 году Сибирским банком Сбербанка России ОАО совместно с администрациями Калининского и Дзержинского районов заключены соглашения о сотрудничестве с двумя крупными градообразующими предприятиями: ОАО «НЗХК» и ОАО НАПО им В.П. Чкалова. В рамках данных Соглашений выдано кредитов на сумму свыше 160 млн руб.

Конкурентоспособные условия кредитной программы «Автокредитование» послужили росту объемов выданных кредитов на приобретение транспортных средств в 2008 г. За год выдано автокредитов на сумму более 37 млрд рублей. Около 8 тыс. человек стали обладателями автомобилей, благодаря кредиту, полученному в Сибирском банке Сбербанке России ОАО. Удельный вес автокредитов в общем кредитном портфеля Банка возрос на 1,24 п.п. и составил по состоянию на 01.01.09 г. 4 %.

В 2008 году произошла либерализация условий оформления «Доверительного кредита»: перечень потенциальных заемщиков по данному кредитному продукту расширен за счет сотрудников компаний-участников «зарплатных» проектов. Потребительское предпочтение обновленного кредитного продукта обеспечило рост доли данного продукта в общем кредитном портфеле Банка в 2,2 раза.

В структуре кредитного портфеля частных клиентов продолжает лидировать кредит «На неотложные нужды».

Удельный вес данного кредитного продукта по состоянию на 01.01.09 г. в общем объеме кредитования частных клиентов составил 56,1 % (59 млрд рублей). За 2008 г. выдано более 150 тыс. кредитов на общую сумму 38,4 млрд рублей.

Динамика выданных Сибирским банком Сбербанка РФ физическим лицам кредитов по срокам за 2008 - 2009 г. представлена в табл. 3.5.

Таблица 3.5 - Динамика кредитования физических лиц по срокам в Сибирском банке Сбербанка РФ

Срок	01.01.2008г.	01.01.2009г.	Темп роста, %
	млн.руб.	%	млн.руб.	%
Краткосрочные кредиты	19 475	2,7	15 425	1,7	79,2
Среднесрочные кредиты	175 885	24,7	168 339	18,7	95,7
Долгосрочные кредиты	516 409	72,6	716 724	79,6	138,8
Итого	711 769	100,0	900 488	100,0	126,5

Как показывают данные, за 2008 г. объем кредитов, выданных банком населению, увеличился на 126,5 % и составил 900 488 тыс. руб. Прирост суммы выданных кредитов (188 719 тыс. руб.) произошел за счет роста выдачи долгосрочных (+ 138,8 %) кредитов. Динамика выдачи краткосрочных и среднесрочных кредитов напротив отрицательная, что составляет 20,8 и 4,3 % соответственно. В структуре кредитов населению преобладают долгосрочные кредиты: 72,6 % в 2008 г. и 79,6 % в 2009 г.

Для Сибирского банка Сбербанка России прошедший год характеризовался ростом в абсолютном выражении объемов кредитования и существенной трансформацией структуры кредитного портфеля частных клиентов.

Приведём анализ кредитования населения Сибирским банком Сбербанка России за 2008год.

В табл. 3.6 приведены данные банка за 2008 год.

Таблица 3.6 - Ссудная задолженность физических лиц в Сибирском банке Сбербанка России, млн. руб.

Срок кредитования	01.01.2008 г.	01.01.2009 г.	Темп роста, %
	руб	ин.вал	руб	ин.вал	руб	ин.вал
Краткосрочная	12 449	24	5 984	17	48,1	70,8
Среднесрочная	175 885	89	168 339	54	95,7	60,7
Долгосрочная	516 409	105	716 724	79	138,8	75,2
Овердрафт	7 026	0	9 441	0	134,4	0
ИТОГО	711 769	218	900 488	150	126,5	68,8

Из табл. 3.6 видно, что на 1 января 2008 года задолженность физических лиц в рублях больше, чем в ин. валюте. Большая задолженность физических лиц по долгосрочным кредитам. Наименьшей востребованностью у физических лиц пользуются краткосрочные кредиты и кредиты в форме овердрафт в рублях и в ин. валюте.

Задолженность на 01.01.2009 г. физических лиц увеличилась на 188 719 тыс. руб. или на 26,5 %. Это произошло за счёт увеличения задолженности по долгосрочным кредитам на 200 315 тыс. руб. и по кредитам в форме овердрафт на 2 415 тыс. руб.

В целом задолженность в ин. валюте за 2008 год уменьшилась на 68 тыс. руб. (31,2 %). Таким образом, за 2008 год общая сумма ссудной задолженности физических лиц в рублях увеличилась, но в ин. валюте незначительно сократилась, т.е. банк начал понемногу снижать объёмы выдаваемых кредитов, а также диверсифицировать кредитный портфель по видам валют, увеличивая сумму выдаваемых кредитов в рублях.

В целом исследуемый период характеризуется:

1) снижением объёмов кредитования в ин. валюте, увеличением в рублях;

2) увеличением сроков кредитования;

3) диверсификацией кредитов по видам валют.

В табл. 3.7 приведены данные Сибирского банка Сбербанка России о просроченной задолженности физических лиц по кредитам.

Таблица 3.7 - Просроченная задолженность физических лиц в Сибирском банке Сбербанка России, млн. руб.

Просроченная задолженность	01.01.2008 г.	01.01.2009 г.	Темп роста
	Руб	Ин. валюта	Руб	Ин. валюта	Руб.	Ин. валюта
По кредитам	4 659	34	9 157	51	196,5	150
По процентам	11	2	505	7	4590,9	350
ИТОГО	4 670	36	9 662	58	206,9	161,1

Из табл. 3.7 видно, что просроченная задолженность в целом увеличилась. Увеличение произошло за счёт рублёвых кредитов и кредитов в ин. валюте. В рублях задолженность увеличилась на 106,9 %. Это произошло за счёт увеличения просроченной задолженности по процентам на 18,2 % и по кредитам на 96,5 %. Просроченная задолженность в ин. валюте увеличилась 61,1 %. Это произошло за счёт просроченной задолженности по процентам и по кредитам, которая увеличилась на 350 и 150 % соответственно.

В течение 2008 года:

1) увеличилась просроченная задолженность;

2) резкий рост просроченной задолженности по процентам в ин. валюте и по кредитам в рублях.

Таким образом, в целом за 2008 год в целом происходит увеличение выдаваемых кредитов и увеличение просроченной задолженности физических лиц, что объясняется влиянием мирового финансового кризиса.

Чем выше доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банка, тем выше уровень проблем у самой кредитной организации. Если при сравнении показателя с аналогичным за прошлый период оказывается, что доля просроченной задолженности растет, то это, как правило, негативным образом характеризует качество кредитного портфеля банка.

ДПЗ = просроченная задолженность / кредитный портфель.

Размер просроченной задолженности определяется по формуле:

ПЗ = 458(01 - 17) (3.4)

Размер кредитного портфеля рассчитывается по следующей формуле:

КП = 441(01-09) + 442(01-10) + 443(01-10) + 444(01-10) + 445(01-09) + 446(01- -09) + 447(01-09) + 448(01-09) + 449(01-09) + 450(01-09) + 451(01-09) + 452(01-09) + +453(01-09) + 454(01-09) + 455(01-09) + 456(01-09) + 457(01-09) + 458(01-17) + +460(01-07) + 461(01-07) + 462(01-07) + 463(01-07) + 464(01-07) + 465(01-07) + +466(01-07) + 467(01-07) +468(01-07) + 469(01-07) + 470(01-07) + 471(01-07) + +472(01-07) + 473(01-07) + 478(01-03)

Кредитный портфель на 01.01.2008 года:

КП=20 000+50 199+64 290+198 596+566 298+523 218+457 245+50 х х 294+480+4 380+10 000+1 500+8 759+37+12 436+175 974+516 514+7 026+6 768+ +4 659+45 762=2 724 435 мил. руб.

Просроченная задолженность на 01.01.2008:

ПЗ = 6 768 + 4 659 = 11 427 мил. руб. (3.5)

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банка на 01.01.2008 год:

ДПЗ = 11 427 / 2 724 435 = 0,42 % (3.5)

Кредитный портфель на 01.01.2009 года:

КП=129 470+5 334+21 952+60 846+114635+517 684+618 687+365 259+67 749+800+ +7 300+1 000+528+23 505+15 490+6 001+168 393+716 803+9 441+15 877+175+ +9 157+2 352+45 466=2 923 904 мил. руб.

Просроченная задолженность на 01.01.2009 год:

ПЗ = 15 877 + 175 + 9 157 = 25 209 мил. руб.

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле банка на 01.01.2009 год:

ДПЗ = 25 209 /2 923 904 = 0,86 %

Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле надежного банка не превышает 5 %, но в нашем банке за год она выросла в 2 раза (Прил. Н).

У кредитных организаций есть одна особенность - в ходе управления рисками они обязаны начислять резервы на возможные потери, которые напрямую влияют на финансовую надежность кредитной организации, являясь числовыми показателями, характеризующими степень риска деятельности банка. Отношение резервов на возможные потери по ссудам к размеру кредитного портфеля и будет характеризовать уровень его риска:

УР = РВПС / (КП - 478(01-03)),

где РВПС = 44110 + 44215 + 44315 + 44415 + 44515 + 44615 + 44715 + 44815 + 44915 + 45015 + 45115 + 45215 + 45315 + 45415 + 45515 + 45615 + 45715 + 45818 + 46008 + 46108 + 46208 + 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 +46808 + 46908 + 47008 + 47108 + 47208 + 47308+47804

Резерв на возможные потери по ссудам на 01.01.2008 год:

РВПС = 765 + 152 894 + 3 900 + 9 571 + 3 + 23 100 = 190 233 мил. руб.

Уровень риска кредитного портфеля на 01.01.2008 год:

УР = 190 233 / (2 724 435 - 45 762) = 190 233 / 2 678 673 = 0,07

Уровень риска кредитного портфеля на 01.01.2009 год:

РВПС = 756 + 136 961 + 100 + 11 033 + 10 433 = 159 286 мил. руб.

УР = 159 286 / (2 923 904 - 2 352 - 45 466) = 159 286 / 2 876 086 = 0,06

Так как размер расчётного показателя равен 0,06 и 0,07 %, то риск кредитного портфеля банка практически отсутствует. Размер резервов на возможные потери определяют сами банковские работники на основании заключений о категории качества выданных ссуд (Прил. П).

Так как размер расчетных показателей невысок, хотя в динамике прослеживается тенденция роста, то деятельность Сибирского банка Сбербанка в части работы с просроченной ссудной задолженностью и с проблемными кредитами можно охарактеризовать как удовлетворительную и не влияющую существенным образом на качество кредитного портфеля.

В 2008 г. была продолжена работа с целью повышения привлекательности услуг кредитования за счет оптимизации работы точек продаж кредитных продуктов, улучшения качества всей процедуры выдачи кредита, минимизации затрат времени и повышения комфортности условий обслуживания частных клиентов.

Банк неуклонно следует своему слогану: «Сбербанк. Всегда рядом». В прошедшем году открыто 25 новых точек кредитования. По состоянию на 01.01.2009 г. филиальная сеть насчитывает 264 кредитующих подразделения.

В сторону увеличения пересмотрен режим работы всех точек по кредитованию: около половины из них работает в выходные дни, а более 150 подразделений - без перерыва на обед.

В течение года функционировало 38 выездных рабочих мест на крупных предприятиях, расположенных на территории обслуживания Банка: ЗАО «Черниговец», ОАО «Южный Кузбасс», ООО «Разрез Киселевский», ОАО «Кузнецкие ферросплавы», ОАО «НЗХК», ФГУП «Север», ФГУП НПЗ «Искра», ОАО «Сибирьтелеком» и др.

Реализована возможность осуществление гашения кредитов через банкоматы и банковские терминалы самообслуживания, посредством банковских карт, а также наличными денежными средствами. Теперь это возможно сделать почти в 700 банкоматах и терминалах самообслуживания на всей территории обслуживания Банка.

С сентября 2008 г. в качестве напоминания об очередном платеже по кредиту осуществляется рассылка sms-сообщений в адрес заемщиков, предоставивших Банку информацию о номере мобильного телефона. В sms-сообщении содержатся сведения о размере суммы очередного платежа по кредиту, дате и номере договора, а также номер телефона отделения Банка, выдавшего кредит.

Для более быстрого и удобного оформления жилищных кредитов Сибирский банк Сбербанка России предложил клиентам обслуживание в специализированных центрах кредитования. На территории обслуживания Банка действует 17 центров ипотечного кредитования, где можно также получить консультацию квалифицированных специалистов: страхового агента, риелтора, а в ряде отделений - представителя государственной регистрационной службы.

С целью повышения комфортности проведения операций по автокредитованию открыто 6 специализированных Центров автокредитования, в которых срок рассмотрения кредитной заявки не превышает двух рабочих дней с момента предоставления полного пакета документов.

В 2008 г. реализована возможность отправки предварительных заявок на получение кредита посетителями корпоративного сайта Сибирского банка Сбербанка России ОАО.

Оставаясь одним из крупнейших операторов рынка кредитования частных клиентов на территории трех областей, Сибирский банк в 2009 году продолжил совершенствование технологии предоставления всех кредитных продуктов для частных клиентов и повышение качества обслуживания клиентов.

На основе проведенного в данной работе анализа системы кредитования физических лиц в Сибирском банке Сбербанка РФ, можно выделить положительные и отрицательные стороны потребительского кредита Сбербанка.

Итак, в числе плюсов потребительских кредитов Сбербанка:

1. Низкий размер процентной ставки. Безусловно, это самый важный момент, заставляющий людей обращаться за кредитом именно в Сбербанк. Предлагаемые процентные ставки колеблются на сегодняшний момент в пределах 13,5 - 20 % годовых в рублях (для сравнения - в некоторых банках эта величина достигает 30 %). Конкретный размер процента определяется в зависимости от срока и наличия обеспечения кредита.

2. Дифференцированная схема погашения кредита. Под этой сложной терминологией скрывается выгодная для заемщика схема платежей, когда вся сумма кредита изначально делится на равные части, исходя из количества месяцев, на которое выдается ссуда. Ежемесячно клиент уплачивает рассчитанную часть основного долга и проценты, начисленные на остаток кредита. Таким образом, сумма платежа с каждым разом становится меньше (за счет уменьшения остатка задолженности, а соответственно и процентов). Некоторые банки практикуют аннуитет, при котором первое время выплачиваются в основном проценты и только маленькая доля самого кредита. Некоторые - начисляют проценты сразу на всю сумму долга и на весь срок, а затем просто делят на равные части. По сравнению с дифференцированной, последние две схемы обходятся клиенту намного дороже.

3. Возможность досрочного погашения кредита (частичного или полного). Сбербанк не ставит ограничений на суммы ежемесячных платежей. Главное, чтобы был внесен рассчитанный ежемесячный минимум, а все, что сверх него - это уже по желанию заемщика. Комиссия за превышение не взимается, а досрочное погашение даже приветствуется. Суммы, превышающие необходимый размер платежа, идут в счет погашения основного долга по кредиту (другими словами, в счет досрочного погашения).

4. Контроль погашения кредита со стороны кредитного инспектора. Все ссуды, оформленные конкретным кредитным инспектором Сбербанка, закрепляются за ним до окончания срока действия договоров. Ежемесячно 10-го числа заемщиков «выносят на просрочку». Инспектор программным путем каждый раз проверяет эти списки. При обнаружении в них своих клиентов, он обязан будет связаться с ними и напомнить об уплате. Это позволяет заемщикам избежать больших размеров пеней или даже штрафов в случае простой забывчивости или возникновении каких-либо проблем при перечислении платежа. Кроме того, такой контроль позволяет заемщику не испортить кредитную историю, т.к. 5 просроченных дней, как правило, считаются «технической» просрочкой.

Также мною выделены недостатки потребительского кредитования Сбербанка:

1. Длительный период оформления. После подачи документов на выдачу кредита заявление рассматривается в течение 7 рабочих дней.

2. Принимаются к рассмотрению только официальные доходы заемщика. Если доход заемщика частично или полностью не является официальным, то сколь велика ни была бы его зарплата, в кредите Сбербанк ему откажет.

3. Солидный пакет документов. Сбербанк не относится к тем банкам, где для оформления требуется пара документов. Здесь потребуется и паспорт, и справка о зарплате (причем по форме банка), и справки из других банков (при наличии других кредитов), и возможно документы на квартиру или какие-либо другие документы, в зависимости от ситуации. От поручителей может понадобиться не меньше бумаг.

4. Необходимость предоставления обеспечения кредита. Без обеспечения выдаются ссуды только на незначительные суммы (в пределах 35 - 75 тыс. руб.). Во всех остальных случаях понадобится залог имущества или поручительство третьего лица (а иногда даже и не одного).

5. Тщательная проверка документов. Все предоставленные заемщиком документы, а также указанная и, особенно, не указанная им в анкете информация, проходят тщательную проверку в службе безопасности. В кредите может быть отказано без объяснения причин, среди которых могут оказаться даже неоплаченные телефонные или коммунальные счета на крупную сумму.

6. Минимальный размер кредита. Сбербанк не приветствует маленькие кредиты (например, 5000 руб.). Для этого лучше воспользоваться кредитной картой банка. Минимальный размер кредита в Сбербанке составляет от 15000 до 75000 руб.- в зависимости от региона.

7. Наличие дополнительных комиссий. В Сбербанке взимается комиссия за ведение ссудного счета - около 3% (сумма периодически меняется). Уплачивается она единовременно при выдаче кредита. Конечно, эта цифра не так велика, как в некоторых банках (где за год она может превысить сумму самих процентов), но сам факт ее существования к плюсам отнести нельзя. Кроме того, придется уплатить сбор за пакет документов по кредитованию.

ЗАключение

Подводя итоги дипломной работы, можно сделать следующие выводы:

Кредит предполагает передачу заемщику банком на основании специального письменного договора исключительно денежных средств на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной же форме, подконтрольности, а также, как правило, целевого использования и обеспеченности.

Потребительский кредит - это кредит с целью использования денежных средств в потребительских целях. Потребительские цели - это цели, не связанные с предпринимательской деятельностью.

Можно выделить следующие преимущества потребительского кредита:

- гибкость: делать покупки в удобное время;

Классификация потребительских кредитов может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому направлению использования, объектам кредитования, объему и т.д.

Кредитование физических лиц в каждом банке основывается на определенных правилах. Основным нормативным документом Сибирского банка Сбербанка России по кредитованию физических лиц является «Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами» от 30.05.2003 г. № 229-3-р.

Кредиты предоставляются в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте. Максимальный размер кредита для каждого Заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности.

Кредитный работник Сибирского банка Сбербанка России определяет платежеспособность Заемщика на основании документов, подтверждающих величину доходов и размер производимых удержаний, и представленного Заявления -анкеты. Также в банке используется скоринговая методика оценки кредитоспособности.

Оценивая итоги кредитования частных клиентов Сибирским банком Сбербанка России, можно сделать следующие выводы.

За 2008 год выдано около 200 тыс. потребительских кредитов на сумму около 57 млрд рублей. Продуктовая линейка услуг кредитования для частных клиентов представлена 11 видами кредитных программ, разработанных для наиболее полного удовлетворения потребности представителей различных социальных и возрастных групп.

По состоянию на 01.01.2009 г. доля Сибирского банка на рынке кредитования населения составила 35,4 % , в том числе по Новосибирской области - 28 % , Кемеровской области - 41,4 % и Томской области - 44,4 % по каждой области. Около 20% экономически активного населения трех областей кредитуются в Сибирском банке Сбербанка России.

Оставаясь одним из крупнейших операторов рынка кредитования частных клиентов на территории трех областей, Сибирский банк в 2009 году продолжит совершенствование технологии предоставления всех кредитных продуктов для частных клиентов и повышение качества обслуживания клиентов.

Список ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Балабанова И.Т. Банки и банковская деятельность. Санкт - Петербург: Питер, 2007. 345 с.

2. Балахничева Л.Н. Финансы, денежное обращение и кредит. Новосибирск: СибАГС, 2006. 352 с.

3. Банки и банковские операции / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. М.: Банки и биржи, 2007. 399 с.

4. Банковские операции : учеб. для студ. сред. проф. учеб. заведений / М.Р. Каджаева, С.В. Дубровская. 2-е изд., перераб. и доп. М. : Издательский центр «Академия», 2006. 400 с.

5. Банковское дело / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2006. 458 с.

6. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: ФиС, 2006. 344 с.

7. Банковское дело / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.Л. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2007. 312 с.

8. Банковское дело: стратегическое руководство. / Под ред. В. Платонова, М. Хаггинса. М.: Консалтбанкир, 2006. 341 с.

9. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева [и др.]; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. 6-е изд., стер. М. : КНОРУС, 2008. 768 с.;

10. Банковское дело: Учебник для вузов. 2-е изд. / Под ред. Г. Белоглазовой, Л. Кроливецкой. Спб.: Питер, 2008. 400 с.: ил. - (Серия «Учебник для вузов»).;

11. Белан В. Внедрение СRM - системы в сфере кредитования физических лиц // Финансовая газета. Региональный выпуск. 2008. № 14.С. 12.

12. Белоглазова Б.Н., Толоконцева Г.В. Денежное обращение и банки. М.: Финансы и статистика, 2007. 355с.

13. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая), Часть 1 глава 23 «Обеспечение обязательств», глава 27 «Понятие и условия договора», 28 «Заключение договора», 29 «Изменение и расторжение договора», Часть 2 глава 42 «Заем и Кредит»,49 «Поручение».

14. Ефимова, Мария Сергеевна. Всё о кредите для населения / М.С. Ефимова. М.: Издательство «Омега-Л», 2008. 176с.;

15. Жарковская Е.П. Банковское дело. М.: Омега-Л, 2007. 345 с.

16. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции. Санкт - Петербург: Питер, 2006. 234 с.

17. Изофенко Р.Н. Экономико-правовые аспекты регулирования сферы кредитования физических лиц // Регламентация банковских операций. Документы и комментарии. 2007. № 4. С. 12.

18. Ключников И.К и др. Кредит и банки: вводный курс: учеб.-метод. пособие/ И.К. Ключников, О.А. Молчанова, О.И. Ключников. М.: Финансы и статистика, 2007. 176 с.

19. Коробова Г.Г. Банковское дело. М.: Экономистъ, 2006. 751 с.

20. Костерина Т.М. Банковское дело. Учебник для ВУЗов. М.: Маркет ДС, 2008. 240 с.

21. Курбатов А.Я. Правовые проблемы потребительского кредитования // Банковское право. 2007. № 3. С. 18.

22. Лаврушин О.И. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2007. 672 с.

23. Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки. М.: Финансы и статистика, 2007. 590 с.

24. Лучшие банки на рынке кредитования физлиц в 2007 г. // http://rating.rbc.ru/article.shtml?2008/03/27/31876313.

25. О 'Памятке заемщика по потребительскому кредиту: Письмо Банка России от 5 мая 2008 г. № 52-Т.

26. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-1.

27. О защите прав потребителей: Закон РФ от 07.02.1992 г. № 2300-1 (ред. от 25.11.2006).

28. О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.04 г. № 218-ФЗ (ред. от 24.07.2007).

29. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета: Положение Банка России от 26.06.98 г. № 39-П.

30. О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения):Положение Банка России от 31.08.1998 г. № 54-П.

31. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П.

32. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П.

33. О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации: Положение Банка России от 26.03.2007 г. № 302-П.

34. Оселедец В.М История развития ипотечного кредита в дореволюционной России /В.М Оселедец // Аваль. 2004 № 3. С. 105 - 108.

35. Основы банковского дела в РФ. Ростов н/Д.: Феникс, 2007. 512 с.

36. Петров В. Рынок потребительского кредитования: притормозить на вершине // Профиль. 2007. № 45(461). С. 22.

37. Печникова А.В., Маркова О.М., Стародубцева Е.Д. Банковские операции. М.: ИНФРА-М, 2007. 368 с.

38. Рыкова И.Н. Скоринг - оценка физических лиц на рынке потребительских кредитов // Финансы и кредит. 2007. № 18 (258). С. 25 - 26.

39. Севрук В.Т. Банковские риски. М.: Дело, 2008. 245 с.

40. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ. М.: Банки и биржи, 2008. 188 с.

41. Сперанский А. К вопросу о регулировании потребительского кредитования // Бухгалтерия и банки. 2007. № 8. С. 28.

42. Товасиева А. М. Банковское дело М.: ЮНИТИ, 2008. 671 с.

43. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Колл. авторов ; Под. общ. ред. А.Г. Грязновой. М.: Финансы и статистика, 2002. 1168с.: ил.;

44. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебник для вузов / Под ред. профессора Л.А. Дробозиной. М.: ЮНИТИ, 2007. 479 с.

45. Хольнова Е.Г. Деньги, кредит, банки, биржи. Учеб. пособие. Санкт - Петербург: СПбГИЭУ, 2007. 200 с.

46. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ. М.: Консалтбанкир, 2007. 288 с.

47. Щиборщ К. Потребительский кредит: западный опыт и перспективы развития в России // Банковские Технологии. 2007. № 7. С. 15.

48. Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. Технология банковских ссуд. Околобанковское рыночное пространство: Учебник. М.: Высшая школа, 2007. 563 с.

49. Чиненков А. В. Банковские кредиты и способы обеспечения кредитных обязательств // Бухгалтерия и банки. 2006. №4. С. 27-29.

50. Экономика малого предприятия: Учеб. пособ./ Под ред. Е.В. Гражданкиной. М.: Гросс Медиа, 2008. 96 с.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение А

Обязанности подразделений Сибирского банка Сбербанка России, принимающих участие в выполнении операций по кредитованию физических лиц

Подразделение банка	Обязанности
Отдел кредитования	- консультирование по вопросам кредитования физических лиц и прием документов от Заемщика; - рассмотрение документов Заемщика и подготовка заключения на Кредитный комитет Банка (или для принятия решения руководителем Банка); - привлечение других подразделений Банка к рассмотрению документов Заемщика; - осуществление предварительного контроля за соблюдением установленных сублимитов риска; - направление в подразделение учета кредитных операций распоряжения о резервировании номера ссудного счета (после принятия решения кредитным комитетом Банкам о предоставлении кредита); - оформление кредитных документов; - внесение в Систему информации по заключаемым кредитным договорам; - передача со служебной запиской оригиналов кредитных документов в подразделение сопровождения кредитных операций для их учета, хранения, а также для направления в другие подразделения (при необходимости); - передача в хранилище Банка предметов заклада - в случае заключения в качестве обеспечения по Кредитному договору Договора залога документарных ценных бумаг и (или) мерных слитков драгоценных металлов; - оформление с Заемщиком документов на выдачу кредита наличными или безналичным путем; - передача подразделению, осуществляющему расчетно-кассовое обслуживание счетов клиентов, документов Заемщика на выдачу кредита наличными либо для зачисления кредита на счет, действующий в режиме до востребования, или банковской карты, открытый в подразделении Банка, выдающем кредит; - передача со служебной запиской документов Заемщика для зачисления кредита на счет, действующий в режиме до востребования, или банковской карты в подразделение сопровождения кредитных операций (при перечислении суммы кредита в другой филиал, дополнительный офис); - периодическая (не реже 1 раза в год) проверка наличия и сохранности предмета залога по Кредитному договору, а также своевременная переоценка обеспечения; - мониторинг и оценка кредитного риска ссудной задолженности с целью ее классификации, внесения изменений группы кредитного риска в Систему; - ежеквартальный анализ, оценка финансового состояния Поручителя - юридического лица в течение срока действия Кредитного договора; - переоценка ценных бумаг, принятых в обеспечение по Кредитному договору, по их рыночной стоимости; - рассмотрение заявки Заемщика, Поручителя и Залогодержателя об изменении условий заключенных кредитных документов; оформление изменений условий кредитования в соответствии с решением Кредитного комитета Банка или Кредитного комитета Сбербанка России; - внесение данных об изменении условий кредитования в Систему; - информирование и своевременное предоставление подразделению сопровождения кредитных операций дополнительных соглашений к кредитным документам в случаях изменения условий кредитования Заемщика, в том числе процентные ставки, сроков, группы риска, обеспечения и другие; - принятие своевременных мер к погашению проблемной и просроченной задолженности в соответствии с требованиями Регламента №278-2-р(10) в части, которая может быть применена к физическим лицам; - формирование и ведение кредитного дела, его закрытие и передача в архив.
Отдел сопровождения кредитных операций	- прием от кредитующего подразделения оригиналов кредитных документов; - последующий контроль соответствия оформленной кредитной документации, а также данных, введенных в Систему решению Кредитного комитета Банка или Кредитного комитета Сбербанка России; информирование кредитующего подразделения о выявленных расхождениях; - расчет суммы обязательств Поручителя по договорам поручительства для отражения на внебалансовых счетах; - передача оригиналов кредитных документов на хранение в соответствии с установленным в Банке порядком; - подготовка подразделению учета кредитных операций распоряжения на открытие ссудного счета; - передача подразделению, осуществляющему расчетно-кассовое обслуживание счетов клиентов, соглашений к договорам банковского счета в рублях и иностранной валюте на безакцептное списание (при принятии в обеспечение по кредиту поручительства юридического лица); - расчет процентов, неустоек и других платежей по Кредитному договору; - подготовка распоряжений подразделению учета кредитных операций на отражение в бухгалтерском учете либо снятие с учета неиспользованных лимитов кредитных линий, сумм обеспечения, а также операций предоставления кредита, погашения срочной и просроченной задолженности по кредиту и процентам; - подготовка и направление извещений Поручителю - юридическому лицу (в случае заключения с ним Договора о сотрудничестве, предусматривающем уплату части долговых обязательств Заемщика) о сумме предстоящего по очередному сроку платежа в погашение обязательств по Кредитному договору; - контроль за поступлением средств в погашение задолженности; - текущий контроль за соблюдением сублимитов риска, установленных действующими нормативными документами Банка; - расчет резервов на возможные потери по ссудам и возможные потери по внебалансовым обязательствам по кредитному портфелю, находящемуся на учете в подразделении сопровождения кредитных операций, на основании классификации ссудной задолженности, полученной от кредитующего подразделения; - предоставление Заемщику заверенных выписок из ссудного счета по его заявлению; - предоставление кредитующему подразделению Банка по его запросу заверенных копий выписок по всем ссудным счетам; - информирование кредитующего подразделения о возникновении просроченной задолженности по Кредитному договору; - при возникновении проблемной или просроченной задолженности - осуществление мероприятий в соответствии с требованиями Регламента №278-2-р(10) в части, которая может быть применена к физическим лицам; - ежемесячное предоставление подразделению, осуществляющему расчетно- кассовое обслуживание счетов клиентов, перечня предприятий - Поручителей для проведения мониторинга инкассовых поручений и платежных требований, выставленных к счетам предприятий - Поручителей; - своевременное информирование кредитующего подразделения о выставленных к счетам предприятия - Поручителя инкассовых поручениях и платежных требованиях на безакцептное списание средств на основании информации подразделения, осуществляющего расчетно-кассовое обслуживание счетов клиентов; - подготовка отчетных форм по кредитному портфелю, находящемуся на учете в подразделении сопровождения кредитных операций; - контроль соответствия заключенных дополнительных соглашений решению Кредитного комитета Банка или Кредитного комитета Сбербанка России; информирование кредитующего подразделения о выявленных расхождениях; - своевременное информирование подразделения, осуществляющего расчетно- кассовое обслуживание клиентов, о прекращении действия кредитных договоров, по которым произошло погашение ссудной задолженности, в связи с чем прекратили действия соглашения к договорам банковского счета в рублях и иностранной валюте на безакцептное списание; - возврат кредитующему подразделению оригиналов кредитной документации по факту закрытия кредитного договора.
Отдел учета кредитных операций	- резервирование номера ссудного счета (номеров ссудных счетов) по распоряжению кредитующего подразделения и направления ему соответствующей информации; - открытие и закрытие ссудных счетов; - контроль за правильностью расчетов суммы обязательств Поручителей по договорам поручительства, в которых сумма поручительства не зафиксирована в абсолютном выражении; - ведение лицевых счетов Заемщиков по предоставленным кредитам; - формирование выписок по лицевым счетам Заемщиков и их передача в подразделении сопровождения кредитных операций (при необходимости); - обеспечение своевременного отражения кредитных операций на счетах бухучета на основании распоряжений подразделения сопровождения кредитных операций; - своевременное отражение неуплаченных сумм на счетах просроченных ссуд и процентов на основании распоряжений подразделения сопровождения кредитных операций; - представление в кредитующее подразделение Банка аналитических и синтетических данных бухгалтерского учета по выданным кредитам по состоянию на 1-ое число месяца, следующего за отчетным; - при возникновении проблемной или просроченной задолженности - осуществление мероприятий в соответствии с требованиями Регламента №278-2-р(10) в части, которая может быть применена к физическим лицам.
Юридический отдел	- рассмотрение пакета документов Заемщика на выдачу кредита, поступивших от кредитующего подразделения Банка (в т.ч. в части правовой экспертизы, проверки полномочий руководителей предприятий в случае принятия в обеспечение по кредиту поручительства юридического лица); - согласование изменений, вносимых в рекомендуемые формы кредитных документов; - контроль за соблюдением законодательства при оформлении кредитных документов; - принятия мер по возврату просроченных кредитов в соответствии с решениями Кредитного комитета Банка или Кредитного комитета Сбербанка России; - консультирование подразделений Банка по юридическим вопросам.
Отдел безопасности	- рассмотрение пакета документов Заемщика на выдачу кредита, поступивших от кредитующего подразделения Банка; - подготовка заключения о возможности предоставления кредита; - проведение проверки благонадежности Заемщика, паспортных данных Заемщика, Поручителя, Залогодателя, их места жительства, сведений, указанных в анкете, кредитной истории Заемщика; факта регистрации предприятия - работодателя Заемщика, Поручителя и нахождения по указанному в учредительных документах адресу; достоверности сведений, указанных в справке о доходах Заемщика, Поручителя и размера производимых удержаний; проверка своевременности выплаты заработной платы на предприятии - работодателя Заемщика, Поручителя; - участие в проверках наличия и сохранности заложенного имущества; - принятие необходимых мер при взаимодействии с заинтересованными подразделениями Банка по возврату просроченных кредитов.
Отдел расчетно-кассового обслуживания клиентов	- проведение операций выдачи кредита наличными деньгами; - зачисление средств кредита на счет по вкладу, действующему в режиме до востребования, банковской карты; - прием платежей в погашение кредита; - списание в безакцептном порядке средств с расчетного (текущего) счетов предприятий - Поручителей в погашение просроченной задолженности перед Банком по договору поручительства на основании распоряжения подразделения по сопровождению кредитных операций; - своевременное предоставление подразделению сопровождения кредитных операций информации о выставленных к счетам предприятия - Поручителя в Банке инкассовых поручениях и платежных требованиях третьих лиц на безакцептное списание средств, помещенных в картотеку.
Отдел рисков	- подготовка предложений по присвоению корпоративному клиенту категории кредитного риска и установлению, актуализации лимитов риска по заявкам кредитующего подразделения для последующего утверждения Кредитным комитетом Банка или Кредитным комитетом Сбербанка России; - информирование кредитующего подразделения и подразделения сопровождения кредитных операций об утвержденных категориях и лимитах кредитного риска, а также об их изменениях; - последующий контроль за соблюдением установленных лимитов и ограничений, входящих в компетенцию Управления рисков.
Отдел хранения ценностей	- прием, хранение и возврат документарных ценных бумаг и (или) драгоценных металлов, принятых в обеспечение своевременного исполнения Заемщиком обязательств по Кредитному договору.
Подразделение, выполняющее функции депозитария	- открытие и ведение счетов депо; - учет и оформление в залог ценных бумаг, учет которых ведется в депозитарии Банка; - предоставление депоненту выписок из счета депо; - предоставление подразделению сопровождения кредитных операций выписок из счета депо Залогодателя для проверки наличия и сохранности заложенных ценных бумаг.
Подразделение, осуществляющее валютные и неторговые операции	- определение оценочной стоимости драгоценных металлов, принимаемых в залог (по запросу кредитующего подразделения).
Подразделение, осуществляющее операции с ценными бумагами	- определение оценочной стоимости ценных бумаг, принимаемых в залог, и их подлинности (по запросу кредитующего подразделения); - предоставление в кредитующее подразделение информации о рыночных котировках ценных бумаг.

Приложение Б

Тест - анкета клиента (для скоринговой оценки кредитоспособности заемщика-физического лица)

1. Сведения о клиенте:

1.1. Пол:

- Муж (0),

- Жен (1),

1.2. Возраст:

- лет (1),

- лет (2),

- лет (1).

1.3. Семейное положение:

- Женат (замужем) (1),

- Холост (не замужем) (1),

- Разведен (а) (0),

- Вдовец (ва) (0).

1.4. Брачный контракт:

- Есть (1),

- Нет (0).

1.5. Иждивенцы:

- Нет (3),

- Есть (0), из них дети: 1 (-1), 2 (-2), 3 (-3).

1.6. Проживает:

- В собственном жилье (2),

- По найму (1),

- У родственников (0).

1.7. Место проживания (регистрация):

- Новосибирск и Новосибирская область (3),

- Другой регион (0).

2. Сведения о занятости клиента:

2.1. Образование:

- Среднее (0),

- Техническое (1),

- Высшее (2).

2.2. Место работы:

- Собственное дело (0),

- Работа по найму (2),

- Работа в бюджетной сфере (1).

2.3. Должность:

- Руководитель (2),

- Служащий (1).

2.4. Среднемесячные расходы по отношению с доходами семьи:

- До 50%,

- 50-80%,

- более 80%.

3. Кредитная история:

3.1. Кредитовались ли вы ранее: да (1), нет (0).

Где вы кредитовались:

- в нашем банке (1),

- другой банк (0).

3.2. Имеются ли непогашенные кредиты: да (-5), нет (1).

3.3. Где вы имеете непогашенные кредиты:

- В нашем банке (2),

- Другой банк (0).

4. Доход и обязательства клиента:

4.1. Среднемесячный размер заработной платы за последние 6 месяцев, тенденция к её изменению:

- До 1 000 долларов (0),

- 1 000 - 2 000 долларов (3),

- 2 000 - 3 000 долларов (5),

- более 3 000 долларов (6).

- Растёт (3),

- Стабильная (2),

- Снижается (0).

4.2. Прочие источники дохода; наличие других доходных вложений (наличие вкладов и т.д.):

- дополнительная заработная плата (1),

- доходы от сдачи имущества в аренду (1),

- вклады (2),

- ценные бумаги (3),

- прочие доходы (1).

4.3. Наличие обязательств, уменьшающих доходы (платежи по кредиту, прочие задолженности, в том числе алименты, напротив обязательства проставьте ежемесячную сумму):

- Алименты (-2),

- Обязательства по кредиту (-3),

- Удержания по решению суда (-1),

- Страховые выплаты (-1),

- Плата за обучение (-2),

- Прочие (-1).

5. Имущество

5.1. Наличие собственности, владельцем которой вы являетесь (недвижимость, земельный участок, автотранспорт):

- приватизированная квартира (3),

- собственный дом (2),

- дача (2),

- садовый (дачный) участок (1),

- автомобиль (2),

- катер (яхта) (3),

- прочее (-1).

5.2. Страхование собственности (застрахована ли собственность):

- Да (3),

- Нет (0).

6. Сведения о приобретаемой квартире (заполняется клиентом, желающим получить квартиру):

6.1. Предполагаемая стоимость приобретаемой квартиры:

- До 25 000 долларов (4),

- До 50 000 долларов (3),

- До 75 000 долларов (2),

- До 100 000 долларов (1),

- Свыше 100 000 долларов (0).

6.2. Срок кредита:

- год (5),

- года (4),

- года (3),

- года (2),

- лет (1).

6.3. Начальный капитал (% от стоимости квартиры):

30% (1), 40% (3), 50% (5), более 50% (6).

7. Сведения о приобретаемом автомобиле (заполняется клиентом, желающим приобрести автомобиль в кредит).

7.1. Продажная цена автомобиля в салоне:

До 10 000 долларов (3),

10 000 - 20 000 (2),

более 20 000 (1).

7.2. Условия хранения автомобиля:

- Гаражный кооператив (3),

- Охраняемая стоянка (2),

- Гараж во дворе (2),

- Нет условий (0).

7.3. Наличие водительского удостоверения: да (2), нет (0);

категория: А (0), В (1), С (1), D (1), Е (1);

водительский стаж: до 1 года (1), 1 - 3 года (2), более 3 лет (3).

8. Сведения о поручителе (заполняется клиентом, желающим получить кредит под поручительство юридического лица).

8.1. Поручитель является клиентом банка: да (5), нет (0).

8.2. Поручитель является работодателем клиента: да (5), нет (0).

9. Дополнительные сведения о клиенте.

9.1. Привлекались ли вы к уголовной ответственности?

- да (-10),

- нет (0).

9.2. Имеются ли решения суда, которые вы не исполняли?

- да (-10),

- нет (0).

9.3. Находились ли вы под судом или следствием?

- да (-5),

- нет (0).

9.4. Предъявлены ли к вам иски в порядке гражданского судопроизводства?

- да (-5),

- нет (0).

Приложение В

Организационная структура Сибирского банка Сбербанка России ОАО

Приложение Г

Организационная структура аппарата Сибирского банка Сбербанка России ОАО

Приложение Д. Экономические показатели деятельности Сибирского банка Сбербанка России в 2008г

Рисунок Д.1 - Доля Сибирского банка Сбербанка России ОАО на основных сегментах финансового рынка на 01.01.2009

Рисунок Д.2 - Структура активов Сибирского банка Сбербанка России на 01.01.2009 г. (%)

Рисунок Д.3 - Структура пассивов Сибирского банка Сбербанка России на 01.01.2009 г. (%)

Приложение Е

Справка 2-НДФЛ (ставка 13%) заемщика - физического лица (фрагмент для расчета кредитоспособности)

Приложение Ж. Кредитный портфель Сибирского банка Сбербанка России в части кредитования физических лиц

Рисунок И.1 - Динамика количества выданных кредитов Сибирского банка Сбербанка России, шт.

Рисунок И.2 - Динамика выданных кредитов Сибирского банка Сбербанка России по сумме, млн.руб.

Рисунок И.3 - Динамика кредитного портфеля Сибирского банка Сбербанка России по сумме, млн.руб.

Приложение И. Доля Сибирского банка Сбербанка РФ на рынке кредитования физических лиц в Сибирском регионе

Рисунок К.1 - Динамика доли Сибирского банка Сбербанка РФ на рынке кредитования физических лиц, %

Рисунок К.2 - Доля Сибирского банка Сбербанка РФ на рынке кредитования физических лиц по областям.

Приложение К. Динамика и структура выданных кредитов в Сибирском банке Сбербанка России по срокам

Рисунок Л.1 - Динамика выданных кредитов в Сибирском банке Сбербанка России по срокам, млн.руб.

Рисунок Л.2 - Структура выданных кредитов в Сибирском банке Сбербанка России по срокам в 2007г., %

Рисунок Л.3 - Структура выданных кредитов в Сибирском банке Сбербанка России по срокам в 2008г., %

Приложение Л

Просроченная задолженность физических лиц в Сибирском банке Сбербанка России, млн.руб.

Приложение М

Доля просроченной задолженности физических лиц в кредитном портфеле Сибирского банка Сбербанка России

Приложение Н

Уровень кредитного риска физических лиц в Сибирском банке Сбербанка России