Управленческая структура банка "Аваль"

2

• Содержание
• 1.Общее задание……………………………………………………..……………3
• 1.Состав и управленческая структура финансовых организаций и коммерческих банков………………………………………………………….….3
• 2. Учредительные документы банковских учреждений……………..…..….....5
• 3. Перечень банковских и финансовых операций……………………………...5
• 4. Организация, технология осуществления и учета расчетно-кассовых операций……………………………………………………………….….……….8
• 5. Организация и учет депозитных операций……………………………...…10
• 6. Организация и учет операций в иностранной валюте……….……………10
• 7. Организация и учет операций с ценными бумагами…………….………..11
• 8. Организация и учет лизинговых и инвестиционных операций……….…12
• 2. Индивидуальное задание……………………………………………………..14
• Перечень предоставляемых банковским учреждением операций и услуг.
• 1.Общее задание.
• 1.Состав и управленческая структура финансовых организаций и коммерческих банков.
• Эффективность осуществления банковских операций зависит от многих факторов. Самым важным из них выступает построение оптимальной управленческой структуры коммерческого банка. При этом обязательно следует учесть такие критерии, как размеры банка, виды и масштабы операций, участие во внешнеэкономической деятельности, наличие филиалов, стратегические и тактические приоритеты.
• В целом примерную структуру коммерческого банка (среднего по объему выполняемых операций) можно представить следующим образом
• · Ревизионный отдел
• СОВЕТ БАНКА
• Правление банка
• Кредитный комитет Ревизионный комитет
• Управление планирования и развития банковских операций
• · Отдел организации коммерческой деятельности банка и управления банковской ликвидностью
• · Отдел экономического анализа и изучения кредитоспособности клиентов.
• · Отдел разработки основ и планов коммерческой деятельности банка
• · Отдел маркетинга и связи с клиентурой
• Управление депозитных операций
• · Отдел депозитных операций
• · Фондовый отдел
• Управление кредитных операций
• · Отдел краткосрочного и долгосрочного кредитования клиентов
• · Отдел кредитования населения
• · Отдел нетрадиционных банковских операций, связанных с кредитованием
• Управление посреднических и других операций
• · Отдел гарантийных операций и операций по доверенности
• · Отдел банковских услуг
• · Отдел операций с ценными бумагами
• Управление организации международных банковских операций
• · Отдел валютных и кредитных операций
• · Отдел международных расчетов
• Учетно-операционное управление
• · Операционный отдел
• · Отдел кассовых операций
• · Расчетный отдел
• Службы
• · Административно-хозяйственный отдел
• · Юридический отдел
• · Отдел кадров
• · Отдел эксплуатации и внедрения ЭВМ
• Управленческая структура банка включает функциональные подразделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности.
• 2. Учредительные документы банковских учреждений
• Одним из основных учредительных документов коммерческого банка является его устав.
• Устав банка обязательно должны содержать информацию:
• 1. наименование банка;
• 2. его местонахождение;
• 3. организационно-правовую форму;
• 4. виды деятельности, которые имеет намерение осуществлять банк;
• 5. размер и порядок формирования уставного капитала банка, виды акций банка, их номинальную стоимость, формы выпуска акций, количество акций, которые покупаются акционерами;
• 6. структуру управления банком, органы управления, их компетенцию и порядок принятия решений;
• 7. порядок реорганизации и ликвидации банка;
• 8. порядок внесения изменений и дополнений в устав банка;
• 9. размер и порядок образования резервов и других общих фондов банка;
• 10. порядок распределения прибылей и покрытие ущерба;
• 11. положение об аудиторской проверке банка;
• 12. положение об органах внутреннего аудита банка.
• Устав подписывается основателями банка и закрепляется печатью банка.
• Решение о внесении изменений в устав банка вступает в силу с момента регистрации таких изменений Национальным банком Украины. Регистрация изменений в устав банка осуществляется в порядке, определенном Национальным банком Украины.
• 3. Перечень банковских и финансовых операций.
• Банк является финансовым посредником и выполняет комплекс из трех базовых операций: принятие денежных вкладов от клиентов, выдача кредитов, осуществление рассчетно-кассового обслуживания.
• Это три операции являються основними, но в банковской практике существует огромное разнообразие банковских операций и услуг, которые объединяются по функциональным признакам в определенные группы.
• Группы банковских операций:
• 1. Пассивные операции, связанные с формированием собственного капитала и ресурсной базы банка, обеспечивают проведение активных операций с целью достижения запланированных показателей доходности. К пассивным операциям принадлежат эмиссионные, депозитные и межбанковские операции (в части полученных займов).
• Эмиссионные операции - деятельность банка по формированию собственного капитала и не депозитного привлечения финансовых ресурсов, которое осуществляется через выпуск банковских акций, облигаций, векселей и других долговых обязательств.
• Депозитные операции - это операции по привлечению временно свободных средств юридических и физических лиц на счета разных типов: текущие, бюджетные, вкладные, сберегательные, кодированные и т.п.
• Межбанковские операции - операции по не депозитному привлечению ресурсов на межбанковском рынке: получение кредитов в виде рефинансирования и операций РЕПО от Национального банка, займов, полученных от других коммерческих банков
• 2. Активные операции - это операции по размещению банками собственного капитала и привлеченных ресурсов с целью получения дохода, обеспечение деятельности и поддержание необходимого уровня ликвидности. К активным операциям принадлежат: кредитные, учредительские, инвестиционные, межбанковские (в части предоставленных займов). Также к активным следует отнести операции по приобретению основных активов (помещений, оборудование, технических средств и т.п.) и формирование кассовых остатков и остатков средств на корреспондентских счетах банков.
• Кредитные операции - это операции по предоставлению банком заемщику во временное пользование свободных денежных ресурсов на условиях платности, обеспеченности, возвратности, срочности и целевого характера.
• С помощью учредительских операций коммерческие банки принимают непосредственное участие в создании новых хозяйствующих субъектов.
• Инвестиционные операции - это операции по размещению финансовых ресурсов в разнообразные корпоративные и государственные ценные бумаги, другие долговые обязательства путем приобретения этих фондовых ценностей на фондовых биржах и организованном внебиржевом рынке.
• 3. Комиссионные операции - это разнообразные консультационные, расчетно-кассовые, информационные, аудиторские, регистраторские, кастодиальные, трастовые услуги, в результате предоставления которых банки получают доход в виде комиссии.
• Расчетно-кассовые операции включают предоставление таких услуг, как хранение средств клиентов на соответствующих счетах, получение платежей в пользу клиентов и осуществление денежных переводов по доверенностям владельцев средств, принятие наличных средств для зачисления на счета клиентов и выдача денежной наличности с этих счетов через операционную кассу банка.
• Комиссионно-посреднические услуги ~ это операции консультационного характера, которые выполняются банками за счет их высокой информативности, глубоких профессиональных знаний персонала, владение новейшими технологиями, а также операции, где банки действуют за счет и в интересах клиентов. Таким образом, к этой группе должны быть включены операции, которые приносят банкам доход, но не нуждаются в дополнительном привлечении и использовании имеющихся ресурсов.
• Посреднические операции - это услуги банков из размещение ценных бумаг эмитентов на первичном фондовом рынке, брокерские и дилерские услуги в операциях с фондовыми ценностями, иностранной валютой, другие виды операций на денежном рынке, в которых банки выступают как посредники, объединяя интересы разных сторон финансовых соглашений.
• Украинские банки способны качественно выполнять не более 40 - 50 видов операций, в то время как коммерческие банки Германии осуществляют 150 - 180 видов операцій, Японки - около 300.
• 4. Организация, технология осуществления и учета расчетно-кассовых операций.
• Для обеспечения выполнения одной из своих важнейших функций - расчетно-кассового обслуживания - коммерческие банки осуществляют разнообразные посреднические операции, связанные с обслуживанием движения денежных средств клиентов.
• Основной предпосылкой проведения этих операций есть необходимость открытия банками текущих счетов клиентам в национальной и иностранной валютах.
• Владельцами текущих счетов в украинских коммерческих банках могут быть:
• 1. Юридические лица;
• 2. Физические лица - субъекты предпринимательской деятельности;
• 3. Филиалы, представительства, отделение и другие отделенные подразделения предприятий -- юридических лиц;
• 4. Избирательные фонды (политические партии, блоки партий);
• 5. Представительства юридических лиц - не резидентов;
• 6. Иностранные инвесторы;
• 5. Физические лица.
• Для учета средств на текущих счетах физических и юридических лиц в плане счетов коммерческих банков предусмотрены следующие счета:
• 2600 - «Текущие счета субъектов хозяйственной деятельности»
• 2620 - «Текущие счета физических лиц»
• Открывая текущий счет в банке, клиент имеет возможность осуществлять через этот счет безналичные расчеты, вносить деньги на текущий счет, а так же получать их с текущего счета наличностью.
• Безналичные расчеты - это перечисление банками определенной суммы средств со счетов плательщиков на счет получателей средств, а также перечисление банками по доверенности предприятий и физический лиц средств, внесенных ими денежной наличностью в кассу банка, на счета получателей средств.
• При осуществлении расчетных операций используются платежные инструменты.
• Основные формы платежных инструментов:
• 1. Мемориальный ордер.
• 2. Платежное поручение.
• 3. Платежное поручение - требование.
• 4. Расчетный чек.
• 5. Аккредитив.
• 6. Платежная карточка.
• 7. Вексель.
• Клиенты банков для осуществления безналичных расчетов самостоятельно выбирают форму платежного инструмента и указывают ее во время заключения договора.
• Несмотря на интенсивное развитие технологий безналичных расчетов, большая часть в денежном обеспечении хозяйственного оборота приходится на наличные средства. Для этого банки осуществляют кассовое обслуживание клиентов.
• Кассовое обслуживание - это совокупность банковских операций по принятию наличных средств от клиентов и зачисление их на соответствующие банковские счета и выдачи с клиентских счетов через кассу банка наличных средств согласно распоряжению клиентов на цели, предусмотренные действующим законодательством.
• Для учета операций, осуществляемых через кассу, в плане счетов коммерческих банков предусмотрены следующие счета:
• 1001 - «Банкноты и монеты в кассе банка»
• 1002 - «Банкноты и монеты в кассе филиалов банка».
• Поэтому банки, которые стремятся предоставлять комплексные банковские услуги, должны обеспечить качественное выполнение всех необходимых операций по кассовому обслуживанию физических и юридических лиц.
• 5. Организация и учет депозитных операций.
• Вклад (депозит) - денежные средства в наличной и безналичной форме, национальной и иностранной валюте, переданные в банк их владельцем или третьем лицом для хранения на определенных условиях.
• Операции по привлечению денег во вклады называются депозитными. В банковской деятельности депозиты являются основными источниками банковских ресурсов.
• Различают депозиты в зависимости от срока использования:
• Срочные депозиты - денежные средства, которые размещаются в банке на определенный срок и могут быть сняты только после предварительного уведомления банка. Они являются для банков лучшим источником ресурсов, так как они удобны в банковском планировании, поэтому по ним выплачиваются более высокие проценты.
• Депозиты до востребования - размешаются на текущих счетах клиентов. Они используются для осуществления безналичных расчетов и так же по требованию клиента средства в любой момент могут быть выданы наличностью.
• Для учета средств на депозитных счетах физических и юридических лиц в плане счетов коммерческих банков предусмотрены следующие основные счета:
• 2630 - «Краткосрочные депозиты физических лиц»
• 2635- «Долгосрочные депозиты физических лиц»
• 2610- «Краткосрочные депозиты субъектов хозяйственной деятельности»
• 2615- «Долгосрочные депозиты субъектов хозяйственной деятельности»
• Процентные ставки по депозитам зависят от срока, суммы и вида вклада.
• 6. Организация и учет операций в иностранной валюте.
• Валютные операции - хозяйственные операции, стоимость которых определяется в иностранной валюте, или те, которые нуждаются в расчетах в иностранной валюте.
• К валютным операциям принадлежат:
• 1. Операции по международным расчетам
• -инкассо
• -банковский перевод
• -аккредитив
• 2. Корреспондентские отношения с иностранными банками.
• 3. Операции по размещению и привлечению банком валютных средств
• 4. Неторговые операции
• -купля-продажа иностранной валюты
• -принятие на инкассо иностранной валюты
• -купля-продажа дорожных чеков
• 5. Конверсионные операции
• -валютный арбитраж
• -форвард
• -своп
• -спот
• 6. Ведения валютных счетов клиентов.
• Для осуществления валютных операций коммерческий банк должен получить Генеральную лицензию.
• 7. Организация и учет операций с ценными бумагами.
• Операции с ценными бумагами - это юридически оформленная и законченная последовательность действий на фондовом рынке, объектом которых являются ценные бумаги и денежные средства.
• Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг:
• 1. Эмиссионная деятельность состоит в выпуске банком собственных ценных бумаг в виде акций, облигаций, сберегательных и депозитных сертификатов. Целью таких операций является привлечения свободных денежных средств для создания основного капитала банка.
• 2. Инвестиционные операции - операции по вложению собственных и привлеченных средств в фондовые активы путем приобретения соответствующих ценных бумаг на фондовом рынке от своего имени. Такие операции проводятся с целью получения прибыли от деятельности с ценными бумагами, обеспечение участи в уставном капитале других предприятий.
• 3. Посреднические операции - осуществляются банками от имени и за счет клиентов. Целью осуществления таких операций является получение комиссионного дохода. К ним относятся:
• -андерайтинг
• -трастовые операции
• -консалтинговые операции
• -брокерская деятельность
• Хотя операции с ценными бумагами занимают незначительное место в объеме всех операций, выполняемых банком, они играют весомую роль в банковской практике, а особенно на начальном этапе создания банковского учреждения.
• 8. Организация и учет лизинговых и инвестиционных операций.
• Инвестиционные операции - активные операции по вложению собственных и привлеченных средств в разнообразные ценные бумаги с целью получения дохода.
• Виды инвестиционных операций:
• 1. Долевое участие в предприятиях, которые создаются.
• 2. Приобретение доли действующих предприятий.
• 3. Приобретение в собственность действующих предприятий полностью.
• 4. Приобретение имущественных прав.
• В зависимости от целей банка при осуществлении инвестиционной деятельности выделяют такие виды портфелей ценных бумаг*
• -портфель ценных бумаг на продажу;
• -портфель ценных бумаг на инвестиции;
• -портфель долевого участия
• -портфель вложений в дочерни компании.
• Лизинговые операции - хозяйственное соглашение, по которому предприятие имеет право пользоваться имуществом, которое ему не принадлежит, на протяжении указанного срока и за определенную плату.
• Объекты лизинга:
• 1. Техника
• 2. Транспортные средства
• 3. Недвижимое имущество
• Существуют различные виды лизинга, но банки выполняют только финансовый лизинг - лизингодатель покупает оборудование по заказу клиента и сдает ему в долгосрочную аренду. На протяжении срока действия договора лизингополучатель вносит стоимость объекта лизинга и плату за предоставления лизинговых услуг одинаковыми частями. После окончания действия договора объект лизинга остаются у лизингополучателя.
• В законодательстве нашей страны для банка по операции лизинга предусмотрены налоговые льготы, поэтому процентные ставки по лизингу ниже, чем за пользование кредитом.
• 2. Индивидуальное задание
• Перечень предоставляемых банковским учреждением операций и услуг.
• Открытое акционерное общество «Райффайзен Банк Аваль» зарегистрировано 27 марта 1992 года (до 25 сентября 2006 года -- Акционерный почтово-пенсионный банк «Аваль»). С октября 2005 года банк стал частью банковской холдинговой группы Райффайзен Интернациональ Банк-Холдинг АГ (по состоянию на 1 января 2007 года группа владела 95,73 проц. акций банка).
• «Райффайзен Банк Аваль» продолжает занимать лидирующую позицию по размеру активов среди украинских банков. Услугами банка на начало 2007 года пользовались 3,9 млн. частных клиентов и свыше 240 тыс. юридических лиц.
• Широкий перечень стандартных и современных банковских услуг предоставляются клиентам банка через общенациональную сеть, в которую входят порядка 1400 структурных подразделений в крупных городах, областных и районных центрах, городах областного подчинения и отдельных селах во всех регионах Украины.
• Банк создал эффективную структуру управления, построенную на четком распределении на бизнес-линии (корпоративную, розничную, малый и средний бизнес, а также казначейство) и вертикали поддержки (информационные технологии и операционная поддержка, счета, контроллинг, безопасность и другие), созданные на уровне Центрального офиса и региональных дирекций банка. Как и все международные банки, «Райффайзен Банк Аваль» четко разграничивает функции фронт-офиса и бек-офиса с целью повышения качества обслуживания клиентов и уменьшения рисков.
• Высокое качество работы Райффайзен Банка Аваль на протяжении всех лет его деятельности неоднократно отмечали и клиенты, и эксперты банковского рынка. В частности, ведущие деловые издания Украины -- газеты «Бизнес» и «Инвестгазета», журнал «Компаньон» -- в разные годы отмечали банк среди самых лучших по различным показателям: по размеру активов (рейтинг «ТОП-100. Лучшие компании Украины»), уровню доверия клиентов (рейтинг «Банк, в котором вы разместили бы депозит»), профессионализму менеджмента (рейтинги «Топ-100-менеджмент», «ТОП-100. Лучшие топ-менеджеры в банковском секторе», «Банкир года» и «10 наилучших топ-менеджеров Украины»), по динамике развития (рейтинг «20 компаний, которые вдохновляют»), по узнаваемости бренда и другим показателям. Профессионализм банка отмечают и многие его украинские и иностранные партнеры
• По итогам 2006 года читатели еженедельника Kyiv Post назвали банк «Наилучшим банком Киева 2006 года» в рамках рейтинга 'Best of Kyiv 2006'. Банк также получил награду «Выбор года-2006» за наилучшую ипотечную программу и вошел в тройку самых лучших работодателей среди всех украинских банков согласно с рейтингом, составленным маркетинговой компанией «ГФК Юкрейн» специально для журнала «Корреспондент».
• Банк стремится и в дальнейшем повышать качество обслуживания клиентов, используя свой опыт и опыт банков-членов группы Райффайзен Интернациональ, а также самые современные технологии.
• Являясь банковским учреждением, «Райффайзен Банка Аваль» выполняет комплекс из трех базовых операций:
• 1. Пассивные - депозитные и вкладные операции операции, которые связаны с привлечением средств клиентов физических и юридических лиц.
• 2. Активные - осуществление различных видов кредитования физических и юридических лиц.
• 3. Комиссионные - это расчетно-косовое обслуживание, ведение текущих счетов клиентов, выпуск платежных карт, продажа дорожных чеков, осуществление валютно-обменных операций.
• 1. Депозитные и вкладные операции.
• 1.1 Для клиентов - физических лиц.
• «Райффайзен Банк Аваль» активно привлекает средства населения на депозитные и вкладные счета в национальной и иностранной валюте (долларах США и евро).
• Общая сумма вкладов физических лиц в банке «Аваль» на сегодняшний день достигает более 7 млрд. гривен. Таким образом, по общей динамике прироста привлеченных от населения средств «Райффайзен Банк Аваль» в настоящее время значительно опережает своих основных конкурентов.
• Сегодня банк предлагает своим клиентам счета до востребования, депозитные счета с выплатой процентов в конце срока; срочные -- с ежемесячной выплатой процентов; накопительные -- с возможностью пополнения и прибавлением процентов к основной сумме депозита, а также пенсионные счета.
• Условия открытия:
• 1. Депозит открывается как в национальной, так и иностранной валюте.
• 2. Собственником депозита может быть физическое лицо - резидент и нерезидент.
• 3. Все расчеты по депозитным счетам проводятся как в наличной так и в безналичной форме.
• 4. Вид вклада и другие условия открытия депозитного счета оговариваются в депозитном договоре.
• Виды депозитов, которые открываются в АППБ «Райффайзен Банка Аваль»:
• 1.Депозитный - проценты не прибавляются к сумме влада и учитываются на отдельном счете. Выплата процентов вкладчику происходит одновременно с возвращением суммы вклада при закрытии депозитного счета. Вклад не пополняется.
• 2. Срочный - проценты не прибавляются к сумме вклада и учитываются на отдельном счете. Выплата процентов вкладчику происходит ежемесячно после истечения календарного месяца со времени зачисления денежных средств или в какой-нибудь другой рабочий день после этого. Вклад не пополняется.
• 3. Накопительный - начисленные проценты ежемесячно прибавляются к сумме вклада и могут быть получены вкладчиком при закрытии вклада. Вклад пополняется, кроме последнего календарного месяца срока действия договора.
• 4. Пенсионный - проценты не прибавляются к сумме вложу и учитываются на отдельном счету. Уплата процентов вкладчику происходит ежемесячно после истечения календарного месяца со времени зачисления денежных средств и в любой другой рабочий день после этого. Вклад пополняется, кроме последнего календарного месяца срока действия договора.
• 5. Клиентский - начисленные проценты ежемесячно прибавляются к сумме вклада и могут быть получены вкладчиком при закрытии вклада. Вклад пополняется, кроме последнего календарного месяца срока действия договора.
• 6.Авансовый - выплата процентов вкладчику происходит при открытии счета по вкладу. После завершения действию договора вкладчику возвращается сумма вклада. Вклад не пополняется.
• 7. Универсальный - проценты не прибавляются к сумме вклада и учитываются на отдельном счету. Уплата процентов Вкладчику происходит ежемесячно после истечения календарного месяца со времени зачисления денежных средств и в любой другой рабочий день после этого. В вклад пополняется.
• 8. В будущее - после истечения каждого календарного года со дня открытия счета по вкладу проценты прибавляются к сумме вклада и могут быть полученные Вкладчиком при закрытии счета по вкладу. Вклад пополняется, кроме последнего календарного месяца срока действия договора.
• 1.2 Для клиентов - юридических лиц.
• «Райффайзен Банк Аваль» предлагает корпоративным клиентам эффективное использование временно свободных денежных средств -- размещение на депозитных счетах с различным сроком действия. Депозитные счета могут быть открыты в национальной валюте Украины, в долларах США или евро. Минимальная сумма депозита составляет 10 тыс. долларов США (10 тыс. евро) -- для валютных депозитов или 50 тыс. грн. -- для гривневых.
• Для открытия депозитного счета в национальной и иностранной валюте юридическим лицам необходимо предоставить следующие документы:
• -заявление об открытии депозитного счета;
• -договор о депозитном вкладе установленного образца (2 экземпляра);
• -свидетельство о регистрации в органе исполнительной власти, или другом уполномоченном органе (копия, заверенная нотариально либо заверенная органом, который выдавал свидетельство);
• -учредительный документ (устав/учредительский договор/учредительный акт/положение) (копия, заверенная нотариально или органом, который осуществил регистрацию);
• -справка о внесении в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины (копия, заверенная нотариально или органом, который выдал справку, или уполномоченным работником банка);
• -справка из ГНИ о принятии на налоговый учет (форма 4-ОПП, копия, заверенная налоговым органом, нотариально или уполномоченным работником банка);
• -при отсутствии у вкладчика текущих счетов в банке во время открытия депозитного счета юридическое лицо дополнительно предоставляет карточку с образцами подписей и оттиском печати, заверенную нотариально в установленном порядке.
• При открытии депозитного счета с каждым клиентом заключается депозитный договор [см. прил.1].
• Процентная ставка по депозиту зависит от срока и суммы вклада и оговаривается в депозитном договоре [см. прил.2, 3].
• Для больших сумм существует система введения индивидуальных условий относительно пополнения и частичного снятия средств с депозитных счетов.
• 2. Кредитные операции.
• 2.1 Для физических лиц.
• «Райффайзен Банк Аваль» предлагает гражданам Украины потребительские кредиты с минимальными процентными ставками и оптимальным графиком погашения. С помощью потребительских кредитов клиент сможете приобрести в кредит автомобили, жилье, строительные материалы, бытовую технику и многое другое.
• Для получения кредитов заемщик предоставляет следующие документы:
• -заявление установленного образца.
• -анкету заемщика.
• -паспорт гражданина Украины.
• -справку о присвоении идентификационного кода.
• -справку с места работы о должности и доходах, которые получил заемщик за последние 6 месяцев.
• -в случае кредитования под залог -- документы о праве собственности назалоговое имущество (оригиналы, возвращаются заемщику).
• «Райффайзен Банк Аваль» предлагает несколько вариантов кредитов на покупку и строительство жилья. Клиент можете самостоятельно выбрать наиболее оптимальные условия получения и погашения кредита на покупку жилья и нежилой недвижимости (гаражей) с учетом своих потребностей и интересов, текущего финансового состояния и планов на будущее. Так же клиент можете на свое усмотрение выбрать срок кредитования, решить, как будет погашаться кредит -- постоянно сокращающимися платежами или равными частями в течение действия кредитного договора, определить размер кредита -- на всю стоимость квартиры или с собственным взносом при оформлении кредитного договора и так далее.
• «Райффайзен Банк Аваль» дает возможность приобрести собственный автомобиль в автосалонах страны с помощью программы «Авто в кредит», которая предусматривает предоставление средств на покупку автомобиля по минимальным процентным ставкам сроком до7лет.
• Если клиент желает поехать впутешествие, учиться ввысших учебных заведениях или приобрести какие-либо товары долгосрочного пользования до 5 тыс. грн., но не имеет возможности по каким-либо обстоятельствам внести сразу их полную стоимость, «Райффайзен Банк Аваль» предоставляет потребительский кредит под 35% годовых.
• Клиентам -- держателям платежных зарплатных карточек банка «Райффайзен Банк Аваль» предлагает воспользоваться возможностью получать наличные или оплачивать товары и услуги в торговой сети в кредит в рамках установленного лимита, почти не платя проценты при пользовании кредитами «К зарплате» и «Универсальный».
• Условия кредита «К зарплате»:
• Срок действия кредитной линии -- 1 год.
• Ежемесячный кредитный лимит -- 75% ежемесячной заработной платы заемщика.
• Процентная ставка -- 0,1 % годовых (при условии погашения кредита до 15-го числа следующего месяца) и 24,1% годовых (после 15-го числа следующего месяца).
• Обеспечение -- не нужно.
• Погашение основной суммы и процентов -- ежемесячно.
• Комиссия за получение денежной наличности в кредит в банкомате -- 2% от суммы (но не менее 2 грн.).
• Комиссия за оплату товаров и услуг в кредит с помощью карточки -- отсутствует.
• Условия кредита «Универсальный»
• Сумма кредитной линии:
• - минимальная -- 500 грн.;
• - максимальная -- 3 среднемесячных оборотов по счету, но не более чем:
• 5 тыс. долл. США -- для держателей зарплатных карт, которые не пользуются кредитом банка на покупку жилья или автомобиля.
• Срок пользования кредитной линией -- 24 месяца с возможностью автоматичной пролонгации.
• Валюта кредита -- гривна.
• Процентная ставка:
• 0,1% годовых в гривнах -- при погашении всей задолженности до 15 числа следующего месяца; 2,9% на месяц в гривнах -- при погашении кредита после 15 числа следующего месяца
• Погашение основной суммы и процентов -- ежемесячно.
• Комиссия за снятие денежной наличности в банкоматах «Райффайзен Банка
• Аваль» -- 2% (минимум -- 2 грн.), в банкоматах других банков -- 3% (минимум -- 9 грн.) от суммы.
• Комиссия за оплату товаров и услуг в кредит с помощью карточки -- отсутствует.
• 2.2 Для юридических лиц.
• «Райффайзен Банк Аваль» занимает лидирующие позиции среди украинских банков по кредитованию предприятий всех отраслей экономики Украины, в том числе -- агропромышленного комплекса, торговли и общественного питания, машиностроения, транспорта и коммуникаций.
• Сегодня «Райффайзен Банк Аваль» предлагает корпоративным клиентам кредиты и кредитные линии как в национальной, так и в иностранной валюте на приобретение основных средств, финансирование торговых операций, закупку комплектующих, сырья, горюче-смазочных материалов.
• Кредиты предоставляются под залог недвижимости, оборудования, транспортных средств, товаров в обороте, имущественных прав на срок от 1 дня до 3 лет.
• Исходя из потребностей клиентов в заемных ресурсах, особенностей бизнеса и финансового состояния предприятия, «Райффайзен Банк Аваль» предлагает несколько вариантов кредитования:
• Кредит в разовом порядке - предусматривает одноразовое предоставление кредитных средств для оплаты конкретного товара (услуги). При этом погашение задолженности по кредиту может осуществляться как в конце срока пользования кредитом, так и согласно установленного графика погашения.
• Кредит согласно утвержденному графику - предусматривает предоставление кредитных средств в соответствии с графиком выборки средств. Порядок погашения такого кредита устанавливается кредитным договором.
• Кредитные средства предоставляются как в национальной, так и иностранной валюте под залог недвижимости, оборудования, транспортных средств, товаров в обороте, имущественных прав на срок от 1 дня до 3 лет.
• Краткосрочные кредиты (на срок до 1 года) помогают восполнить временный разрыв в движении оборотных средств.
• Долгосрочные кредиты (от 1 года до трех лет) предоставляются для приобретения (модернизации) основных средств предприятия.
• При предоставлении кредита со всеми клиентами заключается кредитный договор [см. прил.4].
• Процентная ставка по кредиту зависит от срока и суммы вклада и оговаривается в кредитном договоре [см. прил.5].
• 3. Комиссионные операции.
• 3.1Открытие и ведение текущих счетов.
• 3.1.1 Для физических лиц.
• Текущий счет в банке позволит быстро и без значительных затрат на комиссионные вознаграждения осуществлять переводы по Украине и за рубеж, а также получать на этот счет денежные средства от физических и юридических лиц.
• Операции по текущему счету осуществляются в любом отделении «Райффайзен Банка Аваль», независимо от того, где был открыт счет.
• Пенсионеры и получатели социальной помощи имеют возможность открыть текущий счет для получения всех выплат в отделении «Райффайзен Банка Аваль» на льготных условиях -- текущий счет «Пенсионный».
• Перечень документов, необходимых для открытия текущего счета:
• -паспорт гражданина или документ, его заменяющий;
• -справка о присвоении идентификационного кода налогоплательщика (для резидентов);
• -справка, подтверждающая источник происхождения наличных средств (для нерезидентов);
• -пенсионное удостоверение или документ, подтверждающий право получения социальной помощи (в случае открытия счета «Пенсионный»).
• 3.1.2Для юридических лиц.
• Открытие счета юридическому лицу осуществляется в день предоставления документов. «Райффайзен Банк Аваль» обеспечивает оперативное проведение всех видов операций по текущим счетам клиента.
• Для открытия текущего счета в национальной и иностранной валюте юридическим лицам необходимо предоставить следующие документы:
• -заявление на открытие счета установленного образца
• -договор на расчетно-кассовое обслуживание установленного образца (2 экземпляра)
• -устав (копия, заверенная нотариально или органом, который произвел регистрацию);
• -учредительский договор (при наличии), копия, заверенная нотариально или органом, который осуществил регистрацию;
• -протокол о создании предприятия;
• -свидетельство о государственной регистрации (копия, заверенная нотариально или органом, который выдал свидетельство);
• -свидетельство о регистрации плательщика НДС, ксерокопия (если Клиент является плательщиком НДС);
• -копию справки с ГНИ о взятии на налоговый учет (форма 4-ОПП, копия, заверенная налоговым органом, нотариально или уполномоченным работником банка);
• -карточки с образцами подписей и отражением печати (напечатанные и заверенные нотариально или организацией, которой клиент административно подчинен) -- 2 экземпляра;
• -приказы о назначении на должность лиц, имеющие право подписи банковских документов;
• -копию справки о внесении в Единый государственный реестр предприятий и организаций Украины (копия, заверенная нотариально или органом, который выдал справку, либо уполномоченным работником банка).
• Документы в банк лично подают все лица, имеющие право первого и второго подписей.
• Для открытия текущего счета клиенту необходимо обратиться в отделение банка и заключить договор на открытие и ведение текущего счета[см. прил.6], а так же заполнить заявление соответствующего образца[см. прил.6,7].
• 3.2. Осуществление валютно-обменных операций.
• «Райффайзен Банк Аваль» предлагает физическим лицам услуги по приобретению и продаже наличных валют. Валютно-обменные операции клиент может совершить в любом региональном отделении «Райффайзен Банка Аваль». Курсы покупки-продажи валют каждое региональное отделение устанавливает самостоятельно на дату осуществления операции, исходя из ситуации на экономическом рынке соответствующего региона.
• Также банк проводит конверсионные операции с парами валют доллар/евро и евро/доллар.
• Конверсия этих валют осуществляется за кросс-курсом, который определяется как соотношение официального курса НБУ одной иностранной валюты к курсу другой на текущую дату.
• Комиссия за осуществление конверсионной операции составляет 2% от суммы валюты, которая продается и может быть уплачена по желанию клиента как в иностранной, так и в национальной валюте по курсу НБУ на день осуществления конверсии.
• Так же, согласно заявкам клиентов, осуществляется покупка-продажа иностранной валюты на Украинском межбанковском валютном рынке (УМВР). При этом банк проводит постоянную работу по поиску на рынке индивидуального оптимального курса для каждого клиента. Гривневый эквивалент от продажи валюты, а также приобретенная на УМВР валюта зачисляются на счет клиента в день осуществления операции.
• «Райффайзен Банк Аваль» осуществляет валютно-обменные операции только с валютами, которые находятся в 1 группе Классификатора иностранных валют, основными из которых являются доллар и евро [см.прил.9,10].
• 3.3Выпуск и обслуживание платежные банковских карточек.
• Одно из приоритетных направлений деятельности «Райффайзен Банк Аваль» -- предоставление услуг по выпуску и обслуживанию платежных карт основных платежных систем Visa International и MasterCard International.[см.прил11].
• Банк является полноправным членом международных платежных систем Visa International и MasterCard International.
• Первую карточку банк выпустил в 1996 году. На сегодняшний день уже более 2,855 млн. клиентов пользуется карточками «Райффайзен Банк Аваль».
• Мировой опыт свидетельствует, что будущее стоит за электронными (пластиковыми) деньгами. И это естественно, так как преимущества карточек очевидны:
• Личный карточный счет в гривнах, долларах или евро -- экономия на конвертации.
• Карточки -- наиболее безопасный и удобный способ расчета.
• С помощью карты вы получаете возможность совершать покупки в десятках миллионов торговых точек по всему миру.
• С помощью карты вы можете получать наличные в сотнях тысяч банкоматов и банков в любом уголке мира. Нет необходимости постоянно держать при себе большое количество денег.
• Перевоз средств через границу без лишних таможенных процедур.
• Ежемесячное начисление процентов на ваши средства.
• Независимость от режима работы банка -- возможность совершать операции круглосуточно.
• Скидки в торговых и сервисных сетях.
• Получение зарплаты через карточный счет
• Систематизация финансового оборота с помощью ежемесячной выписки с перечнем операций.
• Возможность покупки товаров в интернете.
• Банк предоставляет полный спектр услуг с использованием платежных карт по минимальной цене.
• Для открытия карт счета и получения платежной карточки клиент должен заключить с банком договор[см.прил.12] и заполнить заявление-анкету на выдачу платежной карточки[см.прил13].
• 3.4 Продажа дорожных чеков.
• Дорожный чек (travelers cheque) -- обязательство финансового учреждения выплатить владельцу чека указанную в нем сумму в указанной валюте и является одной из наиболее удобных и безопасных форм перевозки денежных средств во время путешествий по всему миру.[см.прил14,15]
• «Райффайзен Банк Аваль» является одним из немногих банков Украины, которые непосредственно работают с компанией-эмитентом -- American Express, и предлагает вам дорожные чеки American Express в долларах США в купюрах 50, 100, 500 и 1000, а также дорожные чеки в евро номиналом 50, 100, 200 и 500 евро.
• Покупая чеки, вы становитесь клиентом системы расчетов всемирно известной компании American Express, которая имеет более чем столетний опыт работы с этими платежными документами.
• Преимущества дорожных чеков:
• -удобные в перевозке; простые в использовании; не имеют временных ограничений в сроках использования;
• -принимаются для оплаты товаров и услуг в подавляющем большинстве магазинов, отелей, ресторанов, пунктов проката, сервисных центров многих стран мира;
• -печатаются на специальной бумаге и имеют несколько надежных степеней защиты[см.прил16];
• -в случае их потери владельцы имеют возможность получить возмещение денежными средствами или чеками, своевременно сообщив об этом в любое учреждение, работающее с American Express[см.прил17].
• Дорожные чеки обмениваются на денежную наличность:
• -исключительно владельцу чека, который может поставить свою повторную подпись;
• -в разветвленной сети представительств American Express и почти всех банков мира;
• -по более выгодному валютному курсу, чем предлагают пункты обмена валют;
• Обратитесь в один из офисов American Express по всему миру, где вам окажут помощь по использованию продуктов компании или же осуществлят бесскомиссионый обмен ваших дорожных чеков на наличные средства.
• Таким образов, «Райффайзен Банк Аваль» предоставляет широкий спектр банковских услуг. Персонал банка отличается высокой квалификацией, а с каждым клиентом ведется индивидуальная работа для достижения наиболее высоких результатов сотрудничества. Девизом «Райффайзен Банка Аваль» является следующая фраза: «Великий банк стає ще ближче!», что означает стремление достичь полного понимания и удовлетворения потребностей клиентов банка.
• Список литературы
• 1. ЗУ «Про банки та банківську діяльність» № 2121-3 від 07.12.2000
• 2. ЗУ «Про порядок здійснення операцій в іноземній валюті» №184/96-ВР
• 3. ЗУ «Про здійснення операцій з цінними паперами українських емітентів» №36 від 29.012003
• 4. Банківська справа: Навчальній посібник./ За ред. проф. П. І. Тиркала. - Тернопіль: Карта - Бланис, 2001 - 314с.
• 5. Прокопінко І. Ф., Ганін В. І. Основи банківської справи: Навчальний посібник. - К: Центр навчальної літератури, 2005. - 410 с.
• 6. Банківський менеджмент: Посібник. - К: Видавничий центр «Академія», 2001 - 320 с.
• 7. Банківська справа: Навчальній посібник./ За ред.. д. е. н., проф.. Ф. Ф. Бутинця. - К: Кондф, 2004 - 461 с.
• 8. Банковское дело: Учебник - 2-е изд., перераб. и доп./Под ред.О.И. Лаврушина.- К.:Финансы и статистика, 2001 г.
• 9. Облік і аудит у банках: Навчальний посібник. - К: Атака, 2004 - 80 с.
• 10. Бухгалтерський облік у банках України: Підручник. - Видавництво друге, перераб. і доп. - К: КНЕУ, 2001. - 636 с.
• 11.Облік і аудит у банках: Навчальний посібник / Н.Г. Євченко, Н.Г. Славьянська - Суми: ВТД «Університетська книга», 2007 - 493 с.
• 12. Облік і аудит у банках: Підручник/ А.М. Герасимович, К.М. Кіндроцька та ін.: КНЕУ, 2005 - 536 с.
• 13. Організація обліку в банках: Навчалн. посібник: Кузьміна О.Е.-К:КНЕУ, 2002.
• 14. Кузьмінський М., А. Сопко В., В. Завгородний П. В. Організація
  обліку, контролю і аналізу: Підручник. -- К: Вища школа, 2003.
• 15. Основи бухгалтерського обліку: Навчалн. посібник -- Тернопіль:
  ТАНГ, 2002.