Пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов и процесс ее использования

Реферат

банковский платежный электронный расчет

Дипломная работа: с., рис., табл., источника, прил.

БАНКОВСКАЯ ПЛАСТИКОВАЯ КАРТОЧКА, овеРдРафТ, ПЛАТЕЖНАЯ СИСТЕМА, ЭМИССИЯ, ЭКВАЙРИНГ, безналичные расчеты

Объект исследования - пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов и процесс ее использования.

Предмет исследования - область финансовых расчетов с использованием пластиковых карт ОАО «Банк БелВЭБ».

Цель работы: разработка теоретических и методологических подходов к исследованию пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов, а также определение перспектив и путей их развития в Республике Беларусь.

Методы исследования: анализ различных источников научной и специальной литературы, научного обобщения, сравнения, группировки, абсолютных и относительных разниц, графический, табличный, анализа, синтеза.

Исследования и разработки: исследован понятийный аппарат области финансовых расчетов пластиковыми картами; уточнено определение понятия пластиковой карты и их классификации; изучен механизма применения различных видов пластиковых карт, с целью раскрытия характерных особенностей пластиковой карты как платежного инструмента; обобщен мировой опыт использования пластиковых карт с целью определения границ их применения, социально-экономического эффекта, складывающегося на микро- и макроуровнях, а также их влияния на развитие денежно-кредитной системы.

Областью возможного практического применения является политика ОАО «Банк БелВЭБ» в части работы с пластиковыми карточками.

Экономическая и социальная значимость: внедрение предложений позволит повысить эффективность банковских операций.

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические и методологические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

Введение

В условиях развития мирохозяйственных связей происходит процесс интеграции экономик отдельных государств и развития платежных систем, в частности, в направлении развития безналичных форм расчетов, которые, в свою очередь, нашли широкое применение во всем мире. Одним из инструментов безналичных расчетов является пластиковая карта, появившаяся в результате эволюции денежных форм.

В большинстве экономически развитых стран пластиковая карта является неотъемлемым атрибутом сферы торговли и услуг.

В свою очередь, характеризуя денежно-кредитную систему Республики Беларусь и, в частности, состояние платежной системы страны, необходимо отметить следующие ее актуальные проблемы: расчеты за потребляемые товары и услуги, производимые наличными деньгами, создают питательную среду для процветания теневого денежного оборота, что в целом отражается низким коэффициентом монетизации; значительная масса наличных денег, в большей степени из-за неустойчивости финансовой системы и, как следствие, недоверия к банкам, находится непосредственно «на руках» у населения, причем в иностранных валютах; существенные региональные диспропорции в размещении банковского капитала и активов приводят в большинстве регионов к нарастающему разрушению платежных отношений, дефициту денежной массы и финансово-кредитных ресурсов. Эти и другие проблемы негативно влияют на платежный оборот в Республике Беларусь, а с учетом территориальных масштабов страны, становятся актуальными и требуют своевременного разрешения.

В этих условиях развитие автоматизированных систем безналичных расчетов, в том числе платежных систем на основе пластиковых карт, становится инструментом денежно-кредитной политики, прямо и косвенно способствующим решению вышеуказанных проблем.

Стоит отметить, что в экономической литературе уделяется недостаточное внимание вопросам теоретического изучения сущности и проблем использования пластиковой карты как одного из платежных инструментов. Соответственно наблюдается неразработанность понятийного аппарата области финансовых расчетов пластиковыми картами. Это сказывается и на практике использования пластиковых карт в стране. Поэтому исследование проблем использования пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов представляется особенно актуальным, а изучение мировой практики применения пластиковых карт и определение перспектив их развития в Республике Беларусь приобретают в настоящее время конкретную значимость.

Целью является разработка теоретических и методологических подходов к исследованию пластиковой карты как инструмента безналичных расчетов, а также определение перспектив и путей их развития в Республике Беларусь.

Для достижения поставленной цели в работе решались следующие задачи:

- исследование понятийного аппарата области финансовых расчетов пластиковыми картами;

- уточнение определения понятия пластиковой карты и их классификации;

- изучение механизма применения различных видов пластиковых карт, с целью раскрытия характерных особенностей пластиковой карты как платежного инструмента;

- обобщение мирового опыта использования пластиковых карт с целью определения границ их применения, социально-экономического эффекта, складывающегося на микро- и макроуровнях, а также их влияния на развитие денежно-кредитной системы;

- исследование современного состояния области финансовых расчетов пластиковыми картами с выделением общемировых тенденций;

- обоснование необходимости развития рынка пластиковых карт с выявлением основных его проблем, требующих своего решения.

Объектом исследования является пластиковая карта как инструмент безналичных расчетов и процесс ее использования.

Предметом исследования является область финансовых расчетов с использованием пластиковых карт ОАО «Банк БелВЭБ».

Теоретической основой дипломной работы являются труды отечественных и зарубежных ученых и специалистов-практиков, затронувших в своих работах область финансов, денежного обращения, кредитов, налогов и платежей, в том числе финансовых расчетов с использованием пластиковых карт, среди которых: Авдокушин А.Е., Антонов Н.Г., Герчикова И.Н., Жуков Е.Ф., Крашенинников В.М., Лаврушин О.И., Наумов В.В., Макконел К., Брю С Миллер Р.Л., Ван-Хуз Д. Д., Усоский В.М., Рудакова О.С., Андреев А.А., Иванов Н.В., Стерлягов А.А., Кулагин В.Г., Рубинштейн Т.Б., Мирошкина О.В., Юров А.В., Березина М.П., Кочергин Д. А., Егиазарян Ш.П., Буйлов М., и др.

Информационная база исследования представлена: банковским и гражданским законодательством Республики Беларусь; нормативными актами, статистическими и отчетными материалами НБ РБ; периодическими печатными и электронными изданиями.

Исследование опыта использования пластиковых карт было проведено на основе данных, предоставленных ОАО «Банк БелВЭБ».

Методологической основой дипломной работы явились диалектика, логический и исторический методы, положения системного, комплексного, функционального подходов к решению задач. В процессе исследования использовались другие общенаучные методы, а также приемы анализа и синтеза, группировок и сравнения.

Научная новизна исследования заключается в развитии теоретических и методологических подходов к организации безналичных расчетов с использованием пластиковых карт, а также в обосновании применения пластиковых карт в современной системе денежного оборота как прогрессивного платежного инструмента.

Практическая значимость заключается в возможности использования полученных результатов, в части выявленных и раскрытых проблем развития отечественного рынка пластиковых карт, для планирования и организации карточных проектов, а также в работе ОАО «Банк БелВЭБ», осуществляющего деятельность на данном рынке, для определения перспектив развития области расчетов пластиковыми картами.

1. Место и роль банковских пластиковых карточек в системе безналичных расчетов

1.1 Место банковских пластиковых карточек в процессе совершенствования безналичных расчетов

Совершенствование экономического механизма в условиях перехода к рынку предъявляет все более высокие требования к функционированию системы денежного обращения, организации расчетного и кассового обслуживания, как частных лиц, так и предприятий и организаций. Рост платежного оборота и обусловленный им рост издержек обращения настоятельно диктует необходимость совершенствования механизма денежного обращения, обеспечивающего быстро растущие потребности в платежах и ускорение оборачиваемости денежных средств при одновременном снижении издержек денежного обращения и сокращения трудовых затрат.

Постоянно возрастающие требования к спектру и качеству услуг, растущая конкурентная борьба между банками за клиента заставляют искать новые формы, методы, инструменты для работы с населением.

Данная проблема не может быть решена при массовом использовании наличных денег, так как в силу своей физической природы они имеют предел подвижности, обуславливают высокую трудоемкость финансовых расчетов, не обеспечивающих непрерывность цепи расчетов и затрудняющих контроль за своим движением. Основной путь ее решения - это использование так называемой «безбумажной» технологии на основе передового опыта применения на практике безналичных расчетов. Одним из направлений данного пути является развитие расчетов с использованием банковских пластиковых карточек.

Состояние экономики любой страны во многом зависит от организации национального денежного оборота. Именно поэтому центральные банки всех государств мира постоянно изучают международный опыт и тенденции развития денежного оборота, стремятся разрабатывать и внедрять новые схемы его организации исходя из национальных особенностей.

Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов -- все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота -- создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов как основополагающего элемента современной экономики.

Использование современных платежных систем и высокотехнологичных банковских продуктов является непременным условием успешного развития новых видов розничных услуг. Банковский сервис, ориентированный в первую очередь на клиента, предполагает внедрение и использование платежных карточек в сфере расчетов.

Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги. Также немаловажная особенность, что на карточке содержится определенный объем информации, необходимый для доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары, услуги или работы, а также снятия наличных денежных средств, позволяет ей служить наиболее простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов.

Пластиковая карточка -- это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары, работы и услуги или получать наличные денежные средства.

В данном определении хотелось бы отметить три основных момента.

Во-первых, пластиковая карточка является только средством доступа к денежным средствам на счете держателя, за счет которых он осуществляет вышеуказанные операции (исключение -- карточки электронных денег). На ней содержится определенная информация, с помощью которой, а также индивидуального кода (ПИН-кода) и происходит доступ держателя к денежным средствам на своем счете. На карточках с чипом помимо ПИН-кода хранится информация и о последнем состоянии остатка средств на корреспондентском счете.

Во-вторых, пластиковая карточка является средством проведения платежей, а не самим средством платежа. Другими словами, карточка не заменяет сами деньги (законные платежные средства), а также не подменяет и не дублирует такую функцию денег, как средство платежа. Она является лишь инструментом, посредством которого деньги выполняют данную функцию. В-третьих, карточка не является денежным суррогатом. Как уже было отмечено выше, на карточке содержится только определенная информация о счете, а не денежные средства. Сама по себе она не имеет никакой стоимости (за исключением стоимости пластика).

Рассмотрим виды и возможности банковских пластиковых карточек. Итак, как уже упоминалось, карточка - это носитель информации для доступа к счету. Информация о карточке и ее держателе нанесена на лицевую сторону карточки и в электронном виде записана на магнитную полосу или микросхему (чип) на обратной стороне. Именно данные на магнитной полосе или чипе считывает терминал при совершении операции. Перечислим, какие данные содержатся на карточке (рисунок 1.1 и 1.2):

Рисунок 1.1 -Лицевая сторона карточки

Примечание - Источник: [50]

Рисунок 1.2 -Оборотная сторона карточки

Примечание - Источник: [50]

На лицевой стороне присутствует наименование банка-эмитента и логотип платежной системы. На обратной стороне - информация на случай утери карточки и телефоны службы по работе с клиентами. Обязательным элементом оформления пункта обслуживания карточки является логотип платежной системы, который должен совпадать с логотипом на карточке.

Охарактеризуем основные виды карточек:

По типу банковского счета:

Деньги на банковском счете могут как принадлежать его владельцу, так и быть предоставлены банком в кредит. В первом случае карточка называется дебетовой, а во втором - кредитной.

Существуют еще карточки смешанного типа, когда на счете, помимо собственных средств владельца есть некоторый лимит, в рамках которого банк готов предоставить кредит. В своей основе такие карточки являются дебетовыми, а допустимый кредит называется разрешенным овердрафтом (от англ. overdraft - перерасход).

Таким образом, дебетовая карточка эмитируется (выпускается) к текущему счету (карт-счету), а кредитная карточка - к кредитному счету (счету по учету кредитной задолженности).

По тому, на кого оформлена карточка:

К одному счету может быть оформлено более одной карточки: на имя владельца счета или его доверенного лица. Первая карточка всегда оформляется на владельца счета и является основной, вторая и последующие карточки - дополнительными.

Если вы как владелец счета хотите предоставить доступ к находящимся на нем денежным средствам другому лицу, например, члену семьи, то необходимо оформить в банке дополнительную карточку на его имя. Лицо, на имя которого оформлена карточка, называется держателем карточки. Только держателю карточки разрешается совершать по ней операции.

С развитием карточных технологий появились карточки, выдаваемые банками без открытия счета - предоплаченные карточки, с возможностью пополнения или без такой возможности. Сумма, затраченная на приобретение предоплаченной карточки, равна номиналу карточки за вычетом комиссии за обслуживание.

По технологии работы:

Карточки с магнитной полосой

Исторически первые карточки с электронным способом ввода данных. При эмиссии (выпуске карточки) информация о ней записывается в кодированном виде на магнитную полосу, расположенную на обратной стороне карточки.

Микропроцессорные (чиповые) карточки

Микропроцессорные карточки - это современный стандарт в индустрии платежных карт. Данные о карточке заносятся на микросхему (чип), расположенную в виде контактной площадки с обратной стороны карточки. Большинство микропроцессорных карточек оснащены также магнитной полосой для работы в устройствах старого типа, не поддерживающих микропроцессорные карточки. В принципе, пластиковые карты с микропроцессором это обычные пластиковые карты (рисунок 1.3).

Рисунок 1.3 - Микропроцессорные (чиповые) карточки

Примечание - Источник: [50]

Изготовление чип-карт производится с соблюдением тех же технологий, только вместо магнитной полосы с информацией в карты встраивается специальный микропроцессор. Такой чип представляет собой фактически маленький компьютер. Банковские пластиковые карты с чипом используют для хранения любых видов информации - количества полученных услуг, истории банковских операций и т.д. Чип-карты высокофункциональны и чаще всего совмещают в себе сразу две функции пластиковой карты - идентификационную и платежную [51].

Пластиковые карты с чипами делят на контактные и бесконтактные. Контактные пластиковые чип-карты нужно прикладывать к считывателю, т.е. для передачи информации микропроцессорам необходим физический контакт со специальным устройством. Этого можно избежать, если применять бесконтактные чип-карты. Таким карточкам достаточно находиться в зоне действия считывателя и передать всю необходимую информацию по радиосигналу. Соответственно, срок службы контактных карт не так высок, в отличие от бесконтактных чипов.

Существует мнение, что чиповые карточки действительно имеют множество неоспоримых преимуществ по сравнению со своими магнитными собратьями. Отличить микропроцессорную карточку от обычной не сложно: в нее впаян металлический квадратик, собственно, это и есть чип, на котором хранится вся информация о банковском счете. На традиционной пластиковой карте эти сведения зашифрованы на магнитной полоске. Такую полосу несложно подделать в преступных целях, для этого понадобится всего лишь скиммер -- специальный прибор, считывающий информацию с карточки. В электронном микропроцессоре применяется куда более сложный алгоритм защиты, и скиммером сведения с чипа не скопировать.

Производство поддельных магнитных карточек в мире сейчас налажено едва ли не в промышленных масштабах, а вот случаев подделки микропроцессорной карточки пока не зафиксировано. Транзакция, сформированная магнитной картой, всегда имеет одинаковые идентифицирующие карту данные, которые передаются в банк. Поэтому их можно скопировать и изготовить поддельную карточку. Микропроцессорная карта работает иначе: каждая транзакция подтверждается специально сформированным для нее кодом, и для каждой последующей операции требуется новый код. Поэтому использование данных уже состоявшихся транзакций не имеет смысла, а сделать дубликат чипа фактически невозможно.

Сейчас в мире редко производятся «чисто» чиповые карты. Пока имитируется лишь комбинированный «пластик» -- на нем размещены и микропроцессор, и магнитная полоса. Переходить только на микропроцессор не решаются ввиду отсутствия полноценной инфраструктуры по обслуживанию таких карт. Такие комбинированные карты, учитывая их высокий уровень безопасности по сравнению с обычной пластиковой картой, по идее должны стоить дороже. Да и для банка производство микропроцессора стоит гораздо больше, чем выпуск карты с магнитной полосой. Однако ежегодная плата за обслуживание комбинированных карт ничем не отличается от расценок для обычных карт. Дополнительной платы банки за чип не взимают, но и не предоставляют дополнительных сервисов, хотя вполне могли бы это делать. На встроенный в карту микропроцессор можно устанавливать различные программы по усмотрению маркетологов банка и его технических возможностей.

В настоящее время банковские пластиковые карты с чипом все больше вытесняют традиционные пластиковые карты с магнитной полоской. Все чаще банки отдают предпочтение картам с микропроцессором, прежде всего благодаря их устойчивости к взлому. Так, в странах Европейского Союза принята инициатива об обязательном переходе на микропроцессорные карточки до начала 2011 года. Количество белорусских банков, эмитирующих микропроцессорные карточки, также постепенно растет. По принадлежности к платежной системе: Как и большинство явлений в нашей жизни, банковская карточка - это часть большой системы. А если точнее - платежной системы.

Карточки международных платежных систем

Из числа международных платежных систем наиболее известными и распространенными являются Visa, MasterCard и American Express. На их долю приходится около 96% всех платежных карточек в мире. Белорусские банки эмитируют международные карточки Visa и MasterCard.

Карточки внутренних платежных систем

Внутренними называют платежные системы национального масштаба. Например, в Республике Беларусь существует внутренняя платежная система «БелКарт». В больших странах могут одновременно работать несколько внутренних систем.

Карточки частных платежных систем

Частными называют платежные системы в масштабе одного или нескольких банков. Такие платежные системы могут быть как внутренними, так и международными. Предлагая схожие услуги, платежные системы, тем не менее, работают независимо друг от друга.

Чтобы начать эмиссию международных карточек, банк должен вступить в одну или несколько международных платежных систем, пройдя необходимую сертификацию. Вступление в систему и поддержание карточных программ несет для банка существенные расходы, в том числе платежи в пользу платежной системы, поэтому принимая такое решение, банки должны оценивать свои рыночные возможности.

Выходом может стать вступление во внутреннюю платежную систему - это менее затратно для банка и его клиентов, и в то же время способствует укреплению финансовой независимости страны. Особенностью внутренней платежной системы является ее локальный характер, что не позволяет воспользоваться карточкой за рубежом. С одной стороны, это ограничивает возможности держателя карточки, с другой - более безопасно для повседневного ее использования.

По категории и функциональным возможностям:

Данное разделение получило развитие в международных платежных системах. В таблице в Приложении А представлены для сравнения карточки Visa и MasterCard.

Для государства развитие рынка банковских пластиковых карт - это привлечение средств в банки; это ресурсы, которые влияют на рост экономики в стране. И налоговые поступления - любые безналичные операции прозрачны, а наличные можно скрыть. Поэтому Национальный банк ратует за развитие безналичных расчетов [26,с.24-26].

По экспертным оценкам, эффективная автоматизированная система безналичных расчетов почти на треть сокращает наличное денежное обращение. Так, по состоянию на 01.01.2012 в республике в общей сложности находилось в обращении более 9,8 млн банковских карточек.

Наиболее широко распространены три платежные системы: две международные - Visa International и MasterСard WorldWide и одна отечественная - «Белкарт». По данным Нацбанка Республики Беларусь, за 2011г. на территории Республики Беларусь было осуществлено более 571 млн операций с использованием банковских пластиковых карточек. Удельный вес безналичных операций в их общем количестве с использованием банковских пластиковых карточек составил 56,1 %, а в суммарном выражении - 15,7 %.

Сегодня «карточный» бизнес в Беларуси развивается не так динамично, как хотелось бы. И, несмотря на то, что платежная культура населения республики с каждым годом повышается, огромная масса розничных платежей все еще осуществляется с использованием наличных денежных средств. А ведь дальнейшее активное использование банковских пластиковых карточек, электронных платежей и интернет - платежей позволит снизить затраты, связанные с обслуживанием наличного денежного оборота, повысит скорость расчетов и уровень обслуживания населения.

Следует отметить, что граждане большинства высокоразвитых государств уже давно ощутили преимущества банковской пластиковой карточки и пользуются ею при расчетах за товары и услуги. Не только получают наличные в банкоматах, но и оплачивают авиабилеты и счета за проживание в гостинице с помощью электронных платежей. Банковская пластиковая карточка является не только удобным платежным инструментом, но и безопасным средством совершения электронного платежа, получения наличных денег. Банковская пластиковая карточка стала одним из самых популярных платежных инструментов в системе электронных банковских услуг. Ее применение позволяет снижать себестоимость оказываемых клиентам услуг, а также расширять их спектр. Кроме того, она способствует сокращению наличного денежного оборота, ускорению движения денежных средств между клиентами, пополнению ресурсной базы банков, расширяет возможности роста товарооборота и производства, повышает безопасность оборота денег в стране и платежную культуру граждан.

В исследованиях Clobal Insight Inc., касающихся экономик развитых стран, отмечаются положительные моменты от применения электронных банковских услуг в макроэкономическом масштабе, способствующие повышению эффективности экономики и ее росту. Одним из них является увеличение расходов потребителей.

Так, на основе расчетов, проведенных Clobal Insight Inc., увеличение существующей доли электронных платежей в стране на 10 % приводит к увеличению потребительских расходов на 0,5 % [27, с.167].

Вторым положительным моментом является экономия издержек. По подсчетам той же организации, сеть электронных платежей по сравнению с системами, основанными на бумажных носителях информации, способствует экономии издержек на уровне, равном 1 % ВВП в год. Этот уровень достигается за счет увеличения скорости обращения денег, уменьшения времени расчетов и снижения стоимости осуществления платежей. Так, в США экономия от применения электронных платежей составляет порядка 60 млрд долл. ежегодно, в Великобритании -- 10 млрд долл., в Беларуси она могла бы составить около 750 млн долл.

Третьим неоспоримым преимуществом систем электронного перевода денежных средств является аккумулирование капитала и создание потенциально мощного ресурса для роста экономики за счет перевода наличных денежных средств на счета в банки и формирование инвестиционных фондов невысокой стоимости. Так, по данным американских экономистов, благодаря инвестиционной активности банков в США увеличение их ресурсной базы на 10 % способствует росту ВВП в этой стране более чем на 1 % в год.

Как и в любой экономической деятельности, для белорусских специалистов в области пластиковых карточек важно учитывать как положительный, так и отрицательный мировой опыт банков, в первую очередь европейских, поскольку только через опыт старейших банков можно достаточно точно прогнозировать результаты своей деятельности на серьезную перспективу.

До недавнего времени весь спектр платежных карт, предусматривавших возможность записи и хранения на носителе информации (микрочипе) определенной суммы (сведений о сумме) в денежном выражении, был объединен одним понятием «предоплаченная карточка». Но в соответствии с последним докладом для Европейской комиссии по нормативно-правовым аспектам эмиссии и использования предоплаченных карточек, который был составлен на основе анализа соответствующих национальных законодательств и нормативно-правовых актов стран Евросоюза, понятие «предоплаченная карточка» несколько изменилось. Произошло разделение предоплаченных платежных инструментов на карточки электронных денег и карточки с полным учетом операций. Вызвано это существенными различиями между данными карточками при осуществлении операций с их использованием на всех стадиях, начиная от выдачи карточки и заканчивая перечислением денежных средств продавцу товаров (услуг).

Системы, построенные на предоплаченных карточках с полным учетом операций, позволяют вести полный учет движения средств.

Этим занимаются эмитенты карточек, которые посредством терминалов имеют возможность отслеживать каждую трансакцию. Данные карточки аналогичны дебетным или кредитным карточкам, и порядок их выпуска и обращения регламентируется Правилами.

В постановлении Правления Национального банка Республики Беларусь «О минимальных требованиях к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег» от 27 июня 2001 года № 146 электронные деньги определены как обязательства эмитента перед держателем в денежном выражении, хранящиеся в электронном виде на техническом устройстве. Электронные деньги являются неперсонифицированными [11].

В законодательной и нормативной базе функционирования безналичных расчетов с помощью банковских пластиковых карточек отражены:

- создание и совершенствование правового пространства для организации обращения на территории Беларуси карточек различных систем и типов, включая карточки международных и внутренних систем, карточки кредитные и дебетовые, используемые как для физических, так и для юридических лиц;

- создание предпосылок для массового выпуска карточек в обращение, включая обслуживание населения по заработной плате;

- создание единого информационного пространства безналичных расчётов за товары и услуги, включая оплату коммунальных услуг (единой сети банкоматов, предприятий торговли и сферы услуг, принимающих карточки международных и внутренних платёжных систем);

- совершенствование механизмов расчётов с целью оптимизации ликвидности и сокращения всех видов рисков.

Необходимо отметить, что существующая нормативная база охватывает основные аспекты функционирования банков в рамках карточных систем. Но, как нам кажется, требуется доработка существующих и разработка новых документов, регламентирующие следующие сферы карточного бизнеса:

- разработка программы экономической поддержки предприятиям

страны, работающим в рамках карточных программ;

- разработка нормативных документов по хранению документов,

формирующихся в процессе работы с пластиковыми карточками;

- разработка нормативных документов, регламентирующих порядок работы с небанковскими и комбинированными пластиковыми карточками и др.

Подводя итог к вышесказанному, следует отметить, что пластиковая карточка - это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты за товары, работы и услуги или получать наличные денежные средства. Кроме того, пластиковая карточка это также эффективный инструмент денежно-кредитной политики государства. Именно государство заинтересовано в широком привлечении средств в банки, развитии безналичных форм расчета за товары и услуги, сокращении наличной денежной массы и затрат на ее поддержание, сокращении масштабов теневого экономического оборота и в контроле за операциями на потребительском рынке, а также в увеличении масштабов потребительского кредитования населения.

1.2 Платежные системы на основе банковских пластиковых карточек: понятие, механизм и принципы функционирования

Под понятием платежная система следует иметь в виду совокупность инструментов и методов, применяемых в хозяйстве для перевода денег, осуществления расчета и регулирования долговых обязательств между участниками экономического оборота [18,с.44].

Одной из основных задач, решаемых при создании платежной системы, является выработка, и соблюдение общих правил обслуживания, проведения платежей и взаиморасчетов. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций - стандарты данных, сообщений, протоколы передачи данных, процедуры авторизации (для карт), спецификации на используемое оборудование, программное обеспечение и пр., так и финансовые стороны обслуживания - процедуры расчетов, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д.

Элементами любой платежной системы являются:

- участники;

- инструменты платежей;

- правила и методы организации расчетов;

- законодательная база, определяющая права и обязанности участников и регулирующая их отношения.

Участниками платежной системы выступают:

- учредители (владельцы) платежной системы (финансово-кредитные организации, их ассоциации, компании и др.);

- плательщики (потребители, промышленные предприятия и организации, коммерческие фирмы и др.);

- получатели средств (предприятия торговли и сервиса, промышленные предприятия, бюджет и др.);

- банки (банк-плательщик, банк-получатель, расчетный банк);

- центр обмена платежными инструментами между банками-участниками и их обработки (нефинансовые организации: процессинговые центры, автоматизированные расчетные палаты, расчетно-кассовые центры и др.);

- регулирующий орган, устанавливающий правила и методы платежей (в Республике Беларусь - Национальный банк).

Инструментами платежа могут быть платежные поручения, платежные требования, требования-поручения, векселя, аккредитивы, чеки, пластиковые карты, электронные расчетные документы (аналоги бумажных документов).

Платеж представляет собой выполнение денежного обязательства посредством безотзывной передачи кредитору приемлемого для него безусловного платежного требования к третьей стороне (банку). Платеж завершается расчетом - действиями, в результате которых денежные обязательства среди двух или большего количества сторон становятся выполненными.

Механизмы осуществления платежа бывают интерактивные и пакетные.

Интерактивные предполагают, что при проведении платежа обращение к счету клиента и перевод средств осуществляются одновременно, что устраняет риск неплатежа и увеличивает скорость его осуществления. Но проведение операции требует:

- больших затрат, т. к. каждая операция оформляется индивидуально;

- наличия развитых систем обмена информацией.

Пакетные механизмы обеспечивают отражение на счете клиента результата нескольких операций в конце периода их осуществления.

Оборот безналичных финансовых средств совершается по определенным правилам. Механизм организации и проведения безналичных расчетов является связующим звеном платежной системы и его можно представить следующим образом.

Проведение расчетов выполняется в соответствии со следующими принципами:

- проведение расчетов через банк или расчетные центры;

- покупатель производит платежи из своих средств или за счет банковского кредита;

- платежи производятся лишь при документально подтвержденном покупателем согласии принять поставляемую ему продукцию;

- платежи производятся в установленные сроки и путем установленных форм расчетов.

Анализ показывает, что существуют различные признаки, по которым производится классификация платежных систем. Одним из них является вид носителя платежа, в качестве которого может выступать бумажный или электронный документ, пластиковая карта. По этому признаку платежные системы подразделяют на:

- традиционную, в которой используются бумажные носители;

- электронную;

- на основе пластиковых карт;

- электронную в Internet.

Платежные системы с использованием пластиковых карт получили развитие сначала в виде торговых платежных систем, обеспечивающих оплату товаров и услуг в сети торговых предприятий, принадлежащих эмитенту карт. В настоящее время пластиковые карты широко используются в качестве платежного инструмента в международных, национальных, региональных и других платежных системах.

Наряду с развитием глобальных сетей и электронной коммерции этими системами в 90-х годах стали развиваться электронные платежные системы в Internet, имеющие ряд специфических характеристик.

К платежным системам предъявляются следующие требования:

- скорость платежа;

- определенность платежа;

- надежность;

- безопасность;

- удобство;

- стоимость;

- универсальность.

Скорость платежа. Платежная система должна обладать необходимыми операционными характеристиками для обеспечения быстроты входа в систему, ответа, обработки, передачи и получения данных.

Определенность платежа. Платежная система должна гарантировать достоверность заплаченной суммы, получение средств адресатом, проведение платежа в срок. Это требует выполнения операций в условиях жесткого контроля, наличия правил, регулирующих не только потоки платежей, но и исключающих появление ошибок и споров.

Каждая платежная система должна обладать достаточно высокой степенью надежности: пользоваться доверием клиентов; работать в соответствии с установленными правилами и положениями; поддерживать целостность данных; обеспечивать контроль и сохранность информации.

Система безопасности платежной системы определяет защиту данных от несанкционированного доступа в течение оформления сделки, проведения платежа и впоследствии обеспечивает жесткую идентификацию получателя средств и плательщика, гарантирует точность платежа (сколько средств переведено, столько и получено). Она включает управление так называемыми кредитными рисками - рисками неплатежей (потерь от неоплаченных требований участников операции) [18,с.44].

Платежная система должна быть удобной и простой для всех участников сделки, обеспечивать широкий спектр услуг и доступ к ним, предусматривать возможности модернизации и т.д.

Стоимость услуг платежной системы, с одной стороны, должна соответствовать их качеству и отражать действительные расходы на их выполнение, с другой - должна быть доступной для клиентов.

Универсальность платежной системы характеризуется совместимостью с существующими банковскими системами, организацией бухгалтерского учета, клиентскими системами.

В мировом сообществе, как показывает анализ, существует множество платежных систем на основе пластиковых карт. Их классифицируют по различным признакам. Платежные системы по масштабу охвата хозяйственных объектов можно разделить на:

- платежные системы международного масштаба (Visa, MasterCard, EuroPay, American Express и Diners Club);

- платежные системы национального масштаба GIE (Франция), PBS (Дания), U.E PS. (Южная Африка);

- региональные межбанковские системы - STBCard, UnionCard (Россия), ELTCard (Эстония);

- локальные платежные системы - пилотпроекты, реализованные в рамках одного отдельно взятого региона, - SmartCity (фирма АйТи), Факел (г. Лангепас), ИртышКарт, платежная система АО «СканТэк», Cirrus/Maestro (Беларусбанк);

- торговые платежные системы: OLBICard, Ortex.

Каждая из международных платежных систем сложилась в результате многолетней конкурентной борьбы. В настоящее время они представляют собой крупномасштабные организации со сложной инфраструктурой, ориентированные на банки и пользователей с высоким престижем и доходом, со своими требованиями и правилами функционирования. В то же время наблюдается переплетение их капиталов и интересов.

Банки нашей страны стали осуществлять операции с использованием карточек международных банковских ассоциаций начиная со второй половины 1993 года. В марте 1994 года ведущие белорусские банки совместно с Национальным банком Республики Беларусь приступили к созданию национальной системы безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек «БелКарт». Эту работу поручили ЗАО «Белорусский межбанковский расчетный центр» (сегодня -- Межбанковский процессинговый центр «Белкарт»).

В настоящее время банками Республики Беларусь осуществляются эмиссия и/или эквайринг банковских пластиковых карточек через следующий перечень платежных систем:

- внутренняя система 'БелКарт';

- международная система 'MASTERCARD';

- международная система 'Visa';

- международная система 'Union Card';

- международная система 'Diners Club';

- международная система 'JCB';

- международная система 'American Express';

- внутренняя частная система 'Трастбанк';

- международная частная система АО банк 'Снорас';

- международная частная система 'STBcard';

- международная частная система 'Золотая корона';

'БелКарт' - отечественная система межбанковских безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек, это совокупность правил, процедур и программно-технических средств, обеспечивающие безналичные расчеты за товары, работы и услуги, получение наличных денег и оказание иных банковских услуг, в которых в качестве платежного инструмента используются банковские пластиковые карточки «БелКарт». Система «БелКарт» является составной частью платежной системы Республики Беларусь.

Работа над созданием национальной платежной системы с использованием банковских пластиковых карточек началась, как уже упоминалось ранее, в марте 1994 года. Внутренняя платежная система “БелКарт” создана Национальным банком совместно с ведущими белорусскими банками. 26 сентября 1995 года проведена первая финансовая операция. В целях отработки технологии широкомасштабной эмиссии карточек “БелКарт” на основе зарплатных проектов в качестве базового региона был определен г. Солигорск, где в 1998--1999 гг. реализован пилотный проект на базе карточек “БелКарт”. В 2003 г. в целях повышения заинтересованности банков-участников в результатах работы системы “БелКарт” было создано ЗАО ”Платежная система “БелКарт”, что, однако, не помогло ей занять лидирующие позиции на рынке банковских пластиковых карточек. Более того, темпы ее развития в 2003--2007 гг. даже замедлились. Одна из причин такой ситуации состояла в том, что имевшиеся технологические различия микропроцессорных карточек “БелКарт” и карточек с магнитной полосой международных платежных систем не позволяли держателям карточек “БелКарт” использовать уже созданную ранее банками программно-техническую инфраструктуру под карточки международных систем. Это снижало эффективность системы и, соответственно, заинтересованность в ее развитии. В связи с этим Национальному банку было поручено определить меры по дальнейшему развитию системы “БелКарт”, включая переход на использование карточек “БелКарт” для выплаты заработной платы работникам бюджетных организаций, государственных унитарных предприятий и акционерных обществ, контрольный пакет акций которых принадлежит государству.

В июне 2007 г. было принято решение о присоединении ЗАО “Платежная система “БелКарт” к ОАО “Банковский процессинговый центр”. Затем разработана и 24.07.2007 утверждена Председателем Правления Национального банка Программа мер по развитию внутренней системы “БелКарт” до 2011 года. В 2008--2009 гг. на переходном этапе банками проведена работа по замене карточек “БелКарт” с устаревшей программно-технической платформой на карточки “БелКарт-М” с магнитной полосой, отвечающие требованиям международных платежных систем, что позволило ускорить работы по созданию на территории страны единой программно-технической инфраструктуры, обслуживающей карточки как системы “БелКарт”, так и международных платежных систем. ОАО “Банк БелВЭБ” и “Приорбанк” ОАО организовали шлюзы, соединившие их процессинг с ОАО “Банковский процессинговый центр”, создав тем самым возможность проведения операций по карточкам “БелКарт” в их инфрастуктуре.

Программа мер была успешно выполнена в части эмиссии карточек “БелКарт” в рамках зарплатных проектов. По итогам ее реализации доля карточек “БелКарт” в общем объеме эмиссии карточек на начало 2011 года составила 36 %. Система «БелКарт» за последние три года хотя и ускорила темпы своего развития, но пока уступает международным платежным системам по показателям безналичных расчетов с использованием карточек. Основной причиной такого отставания является то, что держатели карточек «БелКарт» не обладают преимуществами перед держателями карточек международных платежных систем на внутреннем рынке страны.

В целях определения дальнейших путей развития системы “БелКарт”, обеспечения ее конкурентного преимущества перед международными платежными системами на рынке Беларуси решением Наблюдательного совета ОАО ”Банковский процессинговый центр“ 21.10.2011года утверждена Стратегия развития платежной системы “БелКарт”. Она предусматривает:

- обеспечение доминирующего положения системы “БелКарт” на рынке карточек Республики Беларусь по основным показателям развития платежной системы;

- построение надежной, высокотехнологичной, безопасной и эффективной системы проведения безналичных расчетов с использованием карточек “БелКарт”;

- обеспечение предоставления держателям карточек “БелКарт” спектра услуг, ориентируясь на разнообразие и качество услуг, предлагаемых в рамках международных платежных систем на территории страны;

- интеграция платежной системы “БелКарт” с одной из платежных систем других государств с целью обеспечения взаимного приема карточек. Для выполнения указанных задач запланирован комплекс мероприятий, направленных на развитие новых услуг и расширение продуктового ряда в рамках системы, обеспечение надежности, безопасности проведения операций с карточками “БелКарт”, совершенствование структуры управления системой, развитие нормативной базы, тарифной политики, управление рисками, информационное и маркетинговое обеспечение системы “БелКарт”. Реализация Стратегии будет вестись по следующим направлениям:

- участие ОАО “Банковский процессинговый центр” и банков в реализации программ лояльности, стимулирующих держателей карточек “БелКарт” к проведению безналичных расчетов;

- разработка комплекса мер по внедрению микропроцессорных карточек;

- разработка технологии проведения валютно-обменных операций с использованием карточек “БелКарт”;

- реализация проекта построения резервного центра обработки данных ОАО “Банковский процессинговый центр”;

- совершенствование методологии проведения сертификации оконечных устройств банков в целях сокращения сроков сертификации и повышения надежности функционирования программно-технической инфраструктуры;

- совершенствование требований и стандартов, направленных на повышение информационной безопасности в платежной системе “БелКарт”;

- обеспечение использования банками-эквайерами в своей сети периферийного оборудования, соответствующего требованиям платежной системы “БелКарт”;

- совершенствование бизнес-процессов ОАО “Банковский процессинговый центр”, влияющих на надежность и безопасность функционирования платежной системы “БелКарт”;

- внедрение в ОАО “Банковский процессинговый центр” системы менеджмента качества;

- обеспечение надежности функционирования программно-аппаратного комплекса процессингового центра, достаточного уровня его производительности и отказоустойчивости, в том числе в часы пиковой нагрузки. Совершенствование мониторинга и контроля за работой оконечного оборудования;

- пересмотр и поддержание в актуальном состоянии Плана обеспечения непрерывной деятельности процессингового и клирингового центров платежной системы “БелКарт”;

- совершенствование правового регулирования платежной системы “БелКарт” с целью предоставления всем банкам возможности внедрения новых продуктов, услуг и (или) технологий;

- использование гибкой и конкурентоспособной тарифной политики;

- проведение кампании по рестайлингу товарного знака платежной системы “БелКарт”;

- реализация маркетинговых мероприятий и рекламных акций, направленных на популяризацию безналичных расчетов с использованием карточек “БелКарт”;

- разработка системы награждения динамично развивающихся банков;

- проведение совместно с банками рекламных игр с розыгрышем призов для держателей карточек;

- проведение ежегодного конкурса оригинальных дизайнов карточек и др.

Платежная система MasterCard, основанная в конце 40-х годов прошлого века, группой банков Соединенных Штатов Америки International, сегодня является одной из двух крупнейших банковских платежных систем во всем мире.

Решение Bank of America выдавать лицензии на использование карточной технологии другим банкам на проведение операций с карточками BankAmericard, повлекло образование из нескольких региональных ассоциаций в 1966 году Межбанковской карточной ассоциации, получившей название Interbank Cards Association (ICA), которая позже стала MasterCard International.

Первую банковскую карточку с полосой для подписи MasterCard выпустила в 1989 году, а в 1990 году внедрила ко-брендинговую стратегию компании, где стала лидером в данном направлении, а также ввела современную торговую марку и систему идентификации (марка поддерживает два взаимосвязанных круга с 23 горизонтальными линиями, для записи названий используется шрифт sans-serif (курсив)).

MasterCard в партнерстве с Europay International в 1991 году запустили проект Maestro - первую действительно глобальную дебетовую онлайн программу, а в 1992 году система Maestro завершила первую национальную дебетовую онлайн транзакцию в США. В этом же году три европейские 'карточные компании' образовали компанию Europay International. Это новая европейская карточная платежная система, которая получила права на управление торговыми марками EuroCard, Eurocheck MasterCard Int.

Совет директоров платежной системы 'MasterCard International' приняла решение о переходе на чип-технологии в 1994 году, в 1996 году появился EMV-стандарт, а в октябре 1997 года первые пластиковые карты Master Card этого стандарта были выпущены в Великобритании.

Visa International - это электронная платежная система, которая является некоммерческой ассоциацией, и объединяет более 21 000 банков- членов по всему миру. Visa выполняет посредническую роль между банками, занимается организацией расчетов и обеспечивает техническое взаимодействие между участниками системы. Непосредственно эмиссией и организацией приема карт занимаются сами банки.

Датой возникновения системы считают 1958 год, когда были эмитированы первые карты BankAmericard.

Первая универсальная карта большого банка Bank of America прошла испытания в Калифорнии (США) в 1956 году.

Visa предлагает банкам три основных вида карт для физических лиц:

Кредитные карты Visa позволяют их владельцам легко, удобно и безопасно совершать покупки, оплачивать услуги и путешествовать по миру, активно использовать в сети Интернет. Кредитные карточки дают возможность воспользоваться широким спектром дополнительных услуг и отвечают всем необходимым требованиям безопасности.

Дебетовые карты Visa являются наиболее популярными, надежными и распространенными, они помогают их владельцам оплачивать услуги, совершать покупки, как в торговых точках, так и в Интернете так же легко, быстро и безопасно, как и при использовании наличных. Они идеально подходят для тех, кто впервые сталкивается с платежными картами и не имеет банковской истории. Карточка, 'привязана' к дебетовому счету, позволяет ее владельцу отслеживать сделаные операции, которые указываются ежемесячно в банковской выписке, а также лучше контролировать свои расходы.

Предоплаченные карточки Visa - это карты с оплаченными лимитом платежей. Этот вид карты не подразумевает наличие постоянно пополняемого счета в банке и предназначен в основном для мелких и ежедневных покупок. Предоплаченные карточки могут быть виртуальными, с магнитной полосой, а также со встроенным чипом.

Распространение и прием карточек Visa с магнитной полосой по всему миру стали возможным благодаря внедрению и соблюдению платежной индустрией единого глобального стандарта. Именно поэтому Visa, объединив усилия с Europay и MasterCard, разработала индустриальный стандарт EMV (Europay, MasterCard, Visa) для платежных чиповых карт с кредитно-дебетовыми приложениями. Использование стандарта EMV означает, что чиповые карты принимаются в торгово-сервисной сети и банкоматах во всем мире и в дальнейшем получат такое же широкое распространение, как и карты с магнитной полосой.

Международная платежная система Diners Club.

Самая первая в истории универсальная кредитная карточка появилась в 1950 году в Соединенных Штатах. И это была карта Diners Club.

Кредитные карты, выпускаемые определенным магазином или нефтяной фирмой, были очень популярны уже в первой половине XX века. Они помогали компаниям обеспечивать лояльность покупателей, большую вероятность, что должник вернется в магазин, чтобы купить еще что в кредит.

Покупателю, чтобы сделать покупки в нескольких торговых точках, нужно было иметь при себе большое количество кредитных карт, то есть по отдельной карте для каждой торговой точки, что создавало некоторое неудобство. Так, в 1949 году идея создать компанию - посредник между продавцами и покупателем, которая выпускала бы универсальные кредитные карты, которые принимались бы во многих торговых точках возникла у Нью-Йоркского бизнесмена Фрэнка Макнамара (Frank McNamara), председателя Hamilton Credit Corporation.

В этом же году Фрэнк Макнамара с партнёрами создал новое предприятие, получившее название Diners Club, и именно это событие считается началом истории карточной индустрии. Новая компания стала кредитовать клиентов за небольшой процент. Теперь не индивидуальные компании предлагали каждый свою собственную кредитную карточку, a Diners Club открывал кредит клиентам одновременно для нескольких компаний. И сбор денег с должников, обладателей кредитных карт, осуществляли не сами сервисные предприятия, а McNamara &C^о.

Статус международной карты Diners Club получает в 1953 году и принимается в торговых и сервисных предприятиях Великобритании, Канады, Мексики, Франции и на Кубе. Открылись франчайзинговые организации Diners Club в Великобритании, Испании, Бразилии и Австралии. Начинался новый период в истории международного клуба Diners Club International.

С развитием сети обслуживания карточка Diners Club все больше внедрялась в сферу банковских услуг, точнее, сами банки проявляли интерес к развитию Diners Club. Сейчас эта международная универсальная карта насчитывает сотни эмитентов (в том числе и банки) и миллионы точек приема более чем в 200 странах мира и ориентирована на очень состоятельных граждан.

Платежная система Union Card, основанная в 1993 году, является российской межбанковской платежной системой, в состав которой входит около 300 финансовых учреждений. Union Card - одна из первых российских платежных систем, предоставляющая широкий спектр услуг в сфере финансового обслуживания по картам - от технологии до процессинга и координации участников, которое происходит в рамках сети Union Card, охватывающей многие регионы России, а также Украину, Беларусь, Кыргызстан.

Платежная система JCB International основана в 1961 году. Карточка, выпускаемая несколькими крупными японскими банками в основном для внутрияпонского использования, но принимаемая по всему миру в основном на базе агентских соглашений. За пределами Японии выпускается только в США и Великобритании, в основном для японцев, проживающих в этих странах.

До настоящего времени эта крупнейшая в Японии (около 40% карточного рынка страны) и одна из ведущих в мире платежных систем. При этом компания сотрудничает более чем с 320 финансовыми организациями по всему миру. Начало деятельности JCB совпало с периодом экономического подъема в Японии, что, в свою очередь, стимулировало развитие туристического бизнеса. JCB выбрала путь независимого развития, предпочтя сохранить торговую марку и выйти на международный рынок самостоятельно. Следует, однако, отметить, что платежная система продолжает активную совместную работу с лидерами рынка: так, например, подписано и работает соглашение о сотрудничестве с American Express - JCB занимается эквайрингом карточек AmEx в Японии, а японские туристы и бизнесмены могут расплачиваться с мерчантами AmEx в Мексике, Индии, Австралии и ряде других стран. Развитие JCB в международной системе способствовала дальнейшая интеграция Японии в мировую экономику, которая на каком-то этапе выразилась, в частности, в стремительном росте потока туристов, пересекающих границы страны в обоих направлениях.

JCB всегда стремилась быть больше чем только обычная карта для оплаты - цель, которая была достигнута, предоставлением услуг самого высокого качества в дополнение к самым удобным, эффективным, и надежным доступным платежным продуктам. JCB ориентирована на клиента. Уникальная сеть JCB Plazas - пример того, как JCB стремится к обеспечению лучшего качества.

С момента образования в 1961 г. JCB утвердила свою позицию как лидера японской индустрии карт, обеспечивая превосходящее обслуживание - способность, сформированная в ответ на строгие требования обслуживания японских потребителей. В 1981г. JCB начала международную программу развития с устойчивого обязательного предоставления того же самого качественного обслуживания и того же самого удобства для держателей карт JCB за границей. Программа выпуска карт JCB была начата в Гонконге в 1985, и с начала 1990-ых, международный выпуск и эквайринговая программа стала привлекать все более самых уважаемых всемирных финансовых учреждений, чтобы стать партнерами JCB.

Как глобальный карточный брэнд, JCB сделала приоритетом создание союзов с предполагаемыми международными финансовыми учреждениями. Их поддержка была критическая к глобальному расширению бизнеса JCB. Каждая связь между JCB и лицензированным эмитентом и покупателем дает этим партнерам прямой доступ к ресурсам марки JCB. Этот потенциал для синергистического роста сделал возможным объединение эмитентов карт JCB и торговых предприятий и убедил все финансовые учреждения присоединиться к JCB.

Межбанковская платежная система 'Золотая корона' стартовала в 1994 году в Новосибирске (Россия). Первая пластиковая карточка была выпущена 10 июня этого же года. Для нее технология безналичных расчетов на базе микропроцессорных пластиковых карточек была разработана «Центром Финансовых Технологий», который уже создал ряд известных продуктов в области автоматизации финансовой деятельности: крупнейшая российская система электронного бизнеса Faktura.ru, система мобильных платежей SimPay, банковский информационный комплекс IB System Object, система обслуживания индивидуальных клиентов банка Retail Banking System, автоматизированная система сбора коммунальных и других платежей от населения - Система 'Город'.

В 2004 году ОАО 'Белинвестбанк' первым среди банков Республики Беларусь вступил в платёжную систему 'Золотая Корона' в качестве банка-эквайера.

Каждая из международных платежных систем сложилась в результате многолетней конкурентной борьбы. В настоящее время они представляют собой крупномасштабные организации со сложной инфраструктурой, ориентированные на банки и пользователей с высоким престижем и доходом, со своими требованиями и правилами функционирования. В то же время наблюдается переплетение их капиталов и интересов.

Исходя из материала, изученного в первой главе дипломной работы, можно отметить следующее:

Платежной системой называется совокупность методов и реализующих их субъектов, обеспечивающих в рамках системы условия для использования банковских пластиковых карточек оговоренного стандарта в качестве платежного средства. Одна из основных задач, решаемых при создании платежной системы, состоит в выработке и соблюдении общих правил обслуживания карточек входящих в систему эмитентов, проведения взаиморасчетов и платежей. Эти правила охватывают как чисто технические аспекты операций с карточками - стандарты данных, процедуры авторизации, спецификации на используемое оборудование и прочее, так и финансовые стороны обслуживания карточек - процедуры расчетов с предприятиями торговли и сервиса, входящими в состав приемной сети, правила взаиморасчетов между банками, тарифы и т.д. Таким образом, с организационной точки зрения ядром платежной системы является основанная на договорных обязательствах ассоциация банков. В состав платежной системы также входят предприятия торговли и сервиса, образующие сеть точек обслуживания. Для успешного функционирования платежной системы необходимы и специализированные нефинансовые организации, осуществляющие техническую поддержку обслуживания карточек: процессинговые и коммуникационные центры, центры технического обслуживания и т.п.

Кроме того, хотелось бы еще раз отметить, что состояние экономики любой страны во многом зависит от организации национального денежного оборота. Именно поэтому центральные банки всех государств мира постоянно изучают международный опыт и тенденции развития денежного оборота, стремятся разрабатывать и внедрять новые схемы его организации исходя из национальных особенностей, а развитие внутренней платежной системы является 'вопросом национальной безопасности'.Расширение безналичных расчетов на основе пластиковых карточек обеспечивает дополнительную устойчивость национальной денежной единицы и экономическую стабильность государства в целом. Пластиковые карты являются важным игроком на финансовом рынке любой страны. А постоянное развитие банковской инфраструктуры и появление новых сервисов делает использование «пластика» всё более выгодным.

2. Организация расчетов банковскими пластиковыми карточками на примере ОАО «Банк БелВЭБ»

2.1 Развитие системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в ОАО «Банк БелВЭБ»

БелВЭБ является одним из пионеров внедрения платежной системы с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь, продолжает занимать ведущие позиции в этой области среди других банков страны и прилагает усилия к сохранению и развитию их.

Банком был создан первый в стране процессинговый центр по обработке карточных операций, выдана первая карточка MasterCard, первые зарплатная и кредитная карточки международной платежной системы, установлены первые банкомат и платежный терминал, впервые освоено оказание услуг по безналичным платежам в банкоматах и информационных киосках. Основа успеха - ориентация банка не столько на количественные показатели, сколько на качество и разнообразие услуг, предоставляемых всем участникам системы расчетов от держателя карты до банка-партнера, поддержание долговременных взаимоотношений, основанных на добросовестности и учете взаимных интересов.

В настоящее время банк является основным участником (Principal member) международных платежных систем Visa Inc. и MasterCard WorldWide, а также основным участником расчетов системы БелКарт. Существующие лицензии позволяют банку осуществлять эмиссию и эквайринг банковских карточек, а также выступать в качестве банка-спонсора в указанных платежных системах для банков-партнеров.

В 2011 году количество банковских пластиковых карточек, находящихся в обращении, увеличилось в сравнении с 2010 годом на 9 % до 155 тыс. штук, в т.ч. дебетовых карточек - до 147 тыс. штук. Карточки международных платежных систем выпускаются к счетам в рублях, долларах США и евро, карточки системы БелКарт - к счетам в рублях.

В 2011 году значительными темпами происходило развитие инфраструктуры обслуживания банковских карточек.

На начало 2012 года в организациях торговли (сервиса) (далее ОТС) для обслуживания держателей банковских карточек установлено 1412 платежных терминалов, что больше на 22 % больше, чем год назад. Об этой динамике свидетельствуют данные таблицы 2.1:

Таблица 2.1 - Информация об установке платежных терминалов в ОТС с 2006 по 2011гг. (данные на конец года)

Примечание - Источник: собственная разработка по данным организации

С 2006 г. по 2011 г. количество установленных терминалов увеличилось почти в 3 раза (рисунок 2.2):

Рисунок 2.2 -Количество установленных терминалов в динамике, в штуках

Сеть банкоматов банка увеличилась на 10 % и составила 128 единиц. Сеть банкоматов системы банковского самообслуживания (СБС), совместно развиваемая ОАО «Банк БелВЭБ» и банками-партнерами, увеличилась на 14 % и составила 286 единиц, что отражено в таблице 2.3. и рисунке 2.4:

Таблица 2.3 - Информация об установке банкоматов с 2006 по 2011гг. (конец года)

Примечание - Источник: собственная разработка по материалам организации.

В наглядном и весьма показательном виде представленные в таблице 2.3 данные отражены на рисунке 2.4:

Рисунок 2.4 -Количество установленных терминалов в динамике, в штуках Примечание - Источник: собственная разработка по материалам организации.

Банк одним из первых в стране начал оказание услуг дистанционного банковского обслуживания держателям карточек. В 2011 году продолжилось развитие и модернизация действующих услуг «Интернет-Банк» и «Мобильный банк». Перечень возможных видов платежей системы «Расчет» (АИС ЕРИП), которые клиент может совершить с помощью данных услуг, превысил 30 тыс. Запущена новая версия услуги «Интернет-Банк», позволившая пользоваться услугой не только с помощью обычного компьютера или ноутбука, но и с использованием планшетных компьютеров и смартфонов. Находясь на сайте услуги, клиент может самостоятельно изменять ее параметры, настраивать списки карточек, подключать и отключать другие услуги. В целях повышения безопасности по отдельным операциям используются коды подтверждения, направляемые на мобильный телефон клиента. Количество пользователей услуги «Интернет-Банк» выросло за год в 2 раза и превысило 8,5 тысяч. Растет также и число карточек, подключенных к услугам «Мобильный банк», «SMS-оповещение». Указанные услуги пользуются популярностью также и у держателей карточек банков-партнеров. Всего к услугам удаленного доступа в системе СБС подключено более 35 тыс. карточек.

В 2011 году был внедрен новый вид платежа - «Автооплата МТС», который позволяет абонентам оператора мобильной связи МТС не беспокоится об остатке на счете телефона: при снижении баланса счета он будет автоматически пополнен за счет средств карт-счета.

В январе 2011 года для удобства клиентов начат прием платежей в пополнение любого депозита, открытого рублях, долларах США или евро в ОАО «Банк БелВЭБ», с помощью услуг «Интернет-Банк» и «Мобильный банк». В сети банкоматов системы СБС пополнить депозиты банка могут держатели карточек любого банка-резидента.

В течение года банк принял участие в четырех рекламных играх, проводившихся платежными системами Виза, МастерКард и БелКарт среди держателей карточек для повышения доли безналичных операций. В рамках данных игр 46 клиентов получили денежные или иные призы.

Количество финансовых операций с карточками, обработанных банком в 2011 году, увеличилось на 32 % по отношению к 2010 году и превысило 23 млн. шт., объем операций в валютном эквиваленте вырос на 23 % и превысил 1,23 млрд. долларов США. Доля безналичных операций достигла 21 %.

Важную роль играет оказание процессинговых услуг другим банкам. В настоящее время партнерами ОАО «Банк БелВЭБ» являются пять банков:

1) ОАО «Технобанк»,

2) ЗАО «Альфабанк»,

3) ОАО «Банк Москва-Минск»,

4) ЗАО «БелСвиссБанк»,

5) ЗАО «РРБ-Банк».

Сотрудничество с банками позволяет значительно расширить сеть банкоматов, в которых держатели карточек ОАО «Банк БелВЭБ» могут снимать наличные без дополнительных расходов.

Банк уделяет особое внимание безопасности совершения операций с банковскими карточками. В соответствии с требованиями международной платежной системы Visa компаниями, имеющими соответствующий международный сертификат, ежегодно проводится проверка банка на соответствие международным стандартам информационной безопасности PCI DSS. Вся сеть банкоматов и платежных терминалов модернизирована и обслуживает микропроцессорные карточки стандарта EMV.

В 2011 году расширен перечень банковских продуктов и услуг с использованием банковских пластиковых карточек за счет осуществления эмиссии карточек Visa и Visa Elektron, MasterCard и Maestro к счетам в евро. Одновременно с началом эмиссии карточек в евро проводится выдача евро в ПВН и загрузка евро в банкоматы.

В 2010 году банк приступил к эмиссии карт «БелКарт-М». Эмиссию и обслуживание банковских пластиковых карточек Visa, MasterCard и БелКарт-М осуществляют все территориальные подразделения банка.

Исходя из вышеизложенного, подчеркнём, что ОАО «Банк БелВЭБ» являясь одним из первых по внедрению платежной системы с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь, продолжает занимать ведущие позиции в этой области среди других банков страны.

2.2 Механизм и организация осуществления расчетов банковскими пластиковыми карточками в ОАО «Банк БелВЭБ»

ОАО «Банк БелВЭБ» был первым банком, эмитирующим банковские пластиковые карточки международных систем в банковской системе Республики Беларусь.

Система пластиковых карт в ОАО «Банк БелВЭБ» функционирует с 1995 года. Банк является членом международных платежных систем, и создал национальный продукт по международным стандартам, освоил весь комплекс услуг и расчетов, от простейших импринтеров до платежных терминалов и банкоматов. Реализованы и успешно развиваются «зарплатные» проекты на базе карточек Cirrus/Maestro с такими организациями:

1) МакДональдс - 1489;

2) Центр банковских технологий - 150;

3) Белтрансгаз - 166;

4) Кока - Кола Аматил Белоруссия - 335;

5) Мобильные ТелеСистемы - 255;

6) ООО «Громин» - 160;

7) ООО «Пакопласт» - 154;

8) ОАО Минский часовой завод «Луч» - 2435;

9) ОАО Бобруйский машиностроительный завод - 1494 и другими.

ОАО «Банк БелВЭБ» выпускает карточки международных систем Visa и Eurocard/MasterCard. В начале своей деятельности банк столкнулся с непониманием и негативным отношением со стороны клиентов к внедряемому продукту. Важно было убедить людей в преимуществах расчетов пластиковыми карточками, показать сферу их применения. Для этого необходимо было проведение активной рекламной кампании, а также расширение и обновление обслуживания карточек.

Основные процедуры, связанные с эмиссией и эквайрингом банковских карточек, и порядок взаимодействия служб ОАО «Банк БелВЭБ» регламентируются Правилами ОАО «Банк БелВЭБ» по осуществлению операций с использованием банковских пластиковых карточек утвержденными Постановлением Правления ОАО «Банк БелВЭБ» 28.08.2006 г. № 124 [5] .

Производство заготовок карточек Систем расчетов осуществляется по заказу ОАО «Банк БелВЭБ» у производителей, уполномоченных соответствующими Системами и с их согласия.

По предоставлении клиентом полного пакета документов, необходимых для приобретения карточки, заявления на приобретение карточек класса MasterCard и Visa Classic регистрируются в книге регистрации заявлений клиентов. После одобрения заявления клиента банк заключает с ним договор.

Банком в обязательном порядке дается разъяснение об области применения карточки, условиях использования карточки, тарифах по операциям, произведенным посредством карточек, правах и обязанностях клиента, порядке аннулирования и изъятия карточки, технологии проведения операций с карточкой, порядке разрешения взаимных претензий, распределении ответственности между банком и держателем. При положительном решении уполномоченными лицами подписывается договор.

Информация, содержащаяся в заявлении, передается в отдел эмиссии банковских карточек. Отдел эмиссии банковских карточек осуществляет контроль и ввод полученной информации в систему обслуживания карточек банка и формирует отчет о производстве, который передается в отдел программно-технического обеспечения системы пластиковых карт. На основании данных заявления и отчета о производстве, производится персонификация карточек генерация ПИН-кодов. После чего изготовленные карточки и конверты с ПИН-кодами передаются под расписку на копии отчета о производстве ответственному исполнителю отдела эмиссии банковских карточек.

Выдача карточки и ПИН-кода клиенту осуществляется под роспись в получении на заявлении. Если в течение 45 календарных дней с момента производства карточка клиентом не получена, то карточка и ПИН-код подлежат уничтожению. Повторное изготовление карточки взамен уничтоженной банком осуществляется по письменному заявлению держателя карточки.

На начальном этапе своей деятельности с пластиковыми карточками, ОАО «Банк БелВЭБ» активно организовывал пункты выдачи наличных денежных средств. Следует также отметить, что создать ПВН относительно легко. В качестве ПВН могут быть использованы касса головного банка, кассы его филиалов, расчетно-кассовые центры, обменные пункты, где установлен телефонный аппарат, и сотрудник банка обучен действиям по операциям с карточкой. Этим и объясняется неуклонный рост числа ПВН ОАО «Банк БелВЭБ».

Держатели банковских карточек могут осуществлять операции связанные с получением наличных денежных средств в ПВН, банкоматах, безналичной оплатой товаров (услуг) в ОТС, а также пользоваться дополнительными услугами банка, то есть:

- оплата услуг, предоставляемых различными предприятиями: Белтелеком, УЖКХ, VELCOM, MTC, diallog, Космос ТВ;

- открытие и управление доступом к услуге 'Мобильный Банк': открыть услугу 'Мобильный банк', закрыть услугу, зарегистрировать карточку, отменить регистрацию карточки, изменить номер телефона, изменить Пароль;

- перевод средств между счетами, открытыми в ОАО «Банк БелВЭБ»: пополнение/отзыв средств депозитов до востребования в белорусских рублях и долларах США и евро, погашение кредита, полученного с использованием кредитной карточки ОАО «Банк БелВЭБ»;

- получение информации о состоянии счетов клиента (остаток, выписка).

Клиент, придя в ОТС, будь то магазин или отделение банка, и предъявив карточку, получает товар или услугу в обмен на первый экземпляр квитанции, обычно называемой слипом (от английского slip - бланк, регистрационная карточка). На слипе фиксируется номер карточки, код и координаты пункта обслуживания, сумма товара (услуги), дата операции, после чего слип подписывается как держателем карточки, так и продавцом (кассиром). Подпись клиента на слипе означает то, что он уполномочивает списать с его карт-счета сумму, обозначенную на слипе, после чего слипы отправляются в банк для клиринга.

ОТС представляет второй экземпляр слипа в банк и на основании него получает денежное возмещение в безналичной форме за вычетом комиссии банка. ОАО «Банк БелВЭБ» выставляет счет держателю карточки и кредитует его, впоследствии получая от него плату. В случае дебетовой карточки банк автоматически списывает сумму операции со счета держателя карточки.

Обслуживание пользователей карточек в ОТС и ПВН осуществляется согласно договора и руководства по приему карточек к оплате, выполнение требований которых является обязательным. Руководство должно содержать виды карточек, принимаемых к оплате, порядок проверки годности карточки, а также принадлежности ее клиенту, действия персонала ОТС при возникновении нештатных ситуаций, порядок проведения авторизации, лимиты авторизации, образцы и порядок оформления отчетных документов по результатам операций с карточкой.

Обслуживание держателей карточек осуществляется с использованием:

- электронного терминала, который программно формирует карт-чеки по каждой операции и реестр (отчет) операций по итогам дня в виде электронного документа и его бумажной копии;

- импринтера, при использовании, которого карт-чеки (слипы) заполняются вручную, и оформляется отчет;

- специализированного автоматизированного рабочего места (аппаратно-программного комплекса), функции которого и документооборот по проведенным операциям аналогичны функциям и документообороту по операциям с использованием электронного терминала;

- без использования специального оборудования в случаях, оговоренных в правилах систем и договоре банка с ОТС, ПВН, когда держатель карточки и сама карточка не представлены. В этом случае платежный документ оформляется кассиром вручную на основании заявления (поручения) держателя карточки и включается в общий отчет ОТС, ПВН.

Очень важным вопросом в развитии инфраструктуры является установка банкоматов для обслуживания карточек. Банкоматы используются для предоставления банковских услуг пользователям карточек в режиме самообслуживания. Банкомат (Automated Teller Machine, ATM) - автоматическое устройство, активируемое карточкой и ПИН-кодом, выдающее наличные деньги. При выполнении операции снятия наличных денег, запроса остатка счета, совершения безналичных перечислений со счета карточки пользователь карточки использует ПИН-код, который в данном случае заменяет подпись клиента. Для предоставления этой возможности клиенту в договоре на использование карточки в обязательном порядке должна присутствовать соответствующая запись.

В ПВН при использовании электронного терминала - по каждой операции выдачи наличных программно распечатывается два карт-чека, в которых указывается сумма операции с учетом комиссии, валюта операции, код авторизации, реквизиты карточки и другая информация, предусмотренная правилами систем, дата и время операции. Кассир и клиент подписывает оба экземпляра карт-чека. При выдаче наличных в иностранной валюте на первом экземпляре карт-чека вписываются паспортные данные держателя: серия, номер, место и дата выдачи. Второй экземпляр карт-чека вместе с деньгами выдается клиенту, первый остается в кассе. По результатам операции за день кассиром формируется электронный и бумажный реестр операций в разрезе типов карточек и видов валют. Электронный реестр по окончанию дня автоматически передается в ОАО «Банк БелВЭБ». На основании информации, содержащейся в электронном реестре, в срок не позднее следующего за получением электронного реестра дня банк производит расчеты с ПВН. Бумажный реестр передается в бухгалтерию для совершения проводок, а затем в установленном порядке вместе с карт-чеками - для формирования кассовых документов.

В ПВН при использовании импринтера - по каждой операции выдачи наличных оформляется тройной слип, в котором указывается сумма операции с учетом комиссии, валюта операции, код авторизации, реквизиты карточки и другая информация, предусмотренная правилами систем, дата операции, а также паспортные данные держателя карточки. Кассир, и клиент подписывает слип. Второй экземпляр слипа вместе с деньгами выдается клиенту, первый и третий остаются в кассе. Первые экземпляры слипов передаются в бухгалтерию для совершения проводок, а затем в установленном порядке поступают в кассовые документы дня и хранятся согласно требованиям к хранению кассовых документов.

По итогу дня кассир заполняет реестр (отчет) в двух экземплярах по установленной форме на основании информации, отраженной в слипах. Оба экземпляра отчета, подписанные уполномоченным лицом вместе с третьими экземплярами слипов не позднее десяти дней передаются в банк. Эти документы принимаются сотрудником банка, проверяются на соответствие сумм в отчетах и слипах, а также на правильность оформления. Вторые экземпляры отчетов с отметкой банка возвращаются в ПВН. Первый экземпляр отчета является основанием для расчетов с ПВН. Срок расчетов - не позднее следующего за получением отчетов и слипов дня.

Информация об операциях, совершенных с использованием банковских карточек, поступает из двух основных источников:

- системы расчетов;

- системы обслуживания банка.

От Системы расчетов в электронном виде поступает информация обо всех операциях держателей карточек банка, а также информация о взаиморасчетах Систем расчетов с банком.

От Системы обслуживания банка поступает информация об операциях, совершенных держателями карточек банка и других банков-членов Систем расчетов в ОТС и ПВН банка, банков-агентов и банков-ПВН. В зависимости от технологии обработки операций в точке обслуживания держателей карточек информация о совершенной операции попадает в банк в виде бумажного карт-чека, либо в виде электронного файла карт-чеков.

Обработка всей информации об операциях с использованием банковских карточек в ОАО «Банк БелВЭБ» производится централизованно Департаментом банковских карточек с использованием Системы обслуживания.

Чтобы предотвратить случаи оплаты клиентами сумм больших, чем остаток на карт-счете или размер открытого для них эмитентом кредита, а также для случаев, когда карточка была утеряна или украдена в ОАО «Банк БелВЭБ» предусмотрена такая процедура как авторизация.

Авторизация - процесс получения разрешения банка-эмитента на проведение операции по данной карточке на данную сумму.

Авторизация может осуществляться двумя способами:

- голосовая авторизация - применяется теми ОТС и кассами банков, где установлены импринтеры - механические устройства, с помощью которых информация о номере счета, держателе и сроке действия карточки, эмбоссированная на карточке переносится путем прокатки на слип. При проведении голосовой авторизации кассир или работник авторизационный центр и диктует сумму операции, номер и срок действия карточки. Оператор авторизационного центра, принявший звонок, по специальной линии связи вводит полученные данные в платежную систему и в течении 3-8 секунд получает ответ - разрешить ли проведение операции, не проводить операцию или совершить другие действия.

- авторизация в режиме on-line имеет место в случае, когда ОТС оборудовано POS-терминалом или держатель получает деньги через банкомат. По своей сути, банкомат - это сейф, подключенный постоянно линией связи к авторизационному центру, который по команде встроенной ЭВМ выдает деньги.

Клиент вставляет карточку в банкомат и вводит сумму, которую он хочет получить, и свой ПИН. Банкомат считывает данные о карточке с магнитной полоски и проводит авторизацию в режиме on-line - то есть передает в авторизационный центр данные о карточке и сумме по постоянно действующей линии связи, к которой он подключен. Авторизационный запрос автоматически передается по каналам связи банку-эмитенту и в случае положительного ответа выдаются деньги.

POS-терминал - электронное устройство, считывающее информацию с магнитной полоски или чипа, которое бывает двух видов - работающие в режимах on-line или off-line. Принцип действия POS-терминалов в режиме on-line аналогичен банкомату - клиент вводит свой ПИН-код и по линии связи отправляется авторизационный запрос. В off-line POS-терминалы загружены стоп-листы - списки карточек, запрещенных к приему, рассылаемые банком в ОТС, и такие терминалы лишь собирают в памяти информацию о прокатанных карточках и периодически отправляют её в банк ОТС для клиринга.

Описанная выше система расчетов схематично представлена на рисунке 2.5:

Рисунок 2.5 -Схема расчетов посредством пластиковых карточек

Примечание - Источник: собственная разработка

А теперь проанализируем случай, когда банк выпускает собственные карточки, то есть ОАО «Банк БелВЭБ» выступает эмитентом. Поток информации и средств между участниками платежной системы схематически представлен на рисунке 2.6:

Рисунок 2.6 - Движение информации и денежных средств между участниками платежной системы Примечание - Источник: собственная разработка

Прежде чем проследить движение средств и документов по приведенной выше цепочке, необходимо дать определения некоторым понятиям, которые будут использованы ниже. Клиринг - процесс ввода информации о транзакциях в клиринговую систему.

Клиринговая система - компьютерная система карторганизации, направляющая информацию о транзакциях от банков ОТС банкам-эмитентам для последующих расчетов.

Итак, магазин, отпуская клиенту товар, оформляет слипы на соответствующую сумму. Банк магазина возмещает последнему сумму товаров, проданных держателям карточек, строго в соответствии с представленными слипами.

Переведя данные слипов (операций) в электронную форму, банк создает из них файл, отправляет его в клиринг. В клиринговой компании в процессе обработки всех принятых файлов происходит сортировка операций, представленных к оплате в систему за этот день, и формируется файлы для банков-эмитентов. Такой файл является документом, на основании которого банки-эквайеры получают от банка-эмитента средства, соответствующие сумме всех операций, проведенных держателями карточек данного банка. Банк-эмитент на основании данных файла производит дебетование или кредитование карточных счетов клиентов. Как правило, в конце месяца держатели карточек получают выписку по карт-счету, где содержится информация о дате транзакции, наименовании ОТС, сумме в валюте страны транзакции и сумма в валюте счета, комиссии банка по данной операции.

Для осуществления расчетов каждый член платежной системы имеет специальный корреспондентский расчетный счет в банке, определяемом карторганизацией, причем карторганизация наделяется правом безакцептного списания средств с этого счета. На основании клиринговой информации ежедневно определяется 'чистая позиция по счету. Она определяется как разница между суммой, потраченной держателями карточек других банков в ОТС данного банка (клиринговая информация, представленная данным банком) и суммой, потраченной держателями карточек данного банка в ОТС других банков (клиринговая информация по карточкам данного банка, представленная другими банками).

Если банк ОТС является также и эмитентом карточек, то в процессе ввода информации о транзакциях в клиринг такого рода транзакции не включаются в клиринговый файл, отправляемый в клиринговую систему. В таких случаях деньги просто списываются со счетов держателей в пользу ОТС.

Таким образом, все сказанное позволяет сделать вывод, что механизм и организация расчетов пластиковыми карточками ОАО «Банк БелВЭБ» в целом соответствуют европейским стандартам.

2.3 Направления развития системы расчетов банковскими пластиковыми карточками в ОАО «Банк БелВЭБ» и предложения по совершенствованию их использования

За период функционирования Банк сформировал мощную клиентскую базу, насчитывающую более 215 тыс. клиентов - юридических и физических лиц. Многие из них поддерживают с Банком долгосрочные деловые отношения. Ежегодно число клиентов Банка увеличивается. Постоянным преимуществом Банка на протяжении всего периода его деятельности являются развитые корреспондентские отношения со многими банками мира. На начало текущего год Банк поддерживал корреспондентские отношения с 649 финансовыми институтами в 77 странах. Банк сохраняет позиции в качестве расчетного клирингового центра в Республике Беларусь для банков-резидентов в долларах и евро. Расчеты через сеть корреспондентских счетов 'Лоро', открытых в банке, осуществляют 28 банков-резидентов, что позволяет им значительно сокращать расходы и сроки прохождения платежей. Банку удалось создать и реализовать на практике ряд интересных банковских инноваций, которые в дальнейшем получили широкое распространение во всей банковской системе Беларуси, в т.ч. внедрение впервые в стране банковских пластиковых карточек международных платежных систем, эмиссия кредитных карточек, установка первых банкоматов, применение систем безналичных расчетов с помощью мобильных телефонов и сети Интернет, установка первой автоматизированной централизованной учетно-операционной системы и другие новинки.

Сегодня ОАО «Банк БелВЭБ» широко предлагает своим клиентам ряд банковских услуг, внедренных с использованием собственных разработок. Услуги дистанционного управления счетами, предоставляемые Банком с использованием систем: Клиент-Банк, Интернет-Банк, Мобильный-Банк, а также услуга SMS-информирование популярны и востребованы клиентами банка. Собственный процессинговый центр, построенный на базе программного обеспечения компании OpenWay, позволяет банку предложить своим клиентам широкий выбор пластиковых карт, а также предоставлять процессинговые услуги 6 белорусским банкам-партнерам (ОАО «Технобанк», ЗАО «Альфа-Банк», ОАО «Банк Москва-Минск», ЗАО «БелСвиссБанк», ЗАО «РРБ-Банк», ЗАО «Абсолютбанк»). Более качественному обслуживанию клиентов способствует также широкая сеть банкоматов, платежных и информационных терминалов совместно развиваемая Белвнешэкономбанком и банками-партнерами в рамках Системы Банковского Самообслуживания (СБС).

Охарактеризуем основные виды пластиковых карт, выпускаемых ОАО «Банк БелВЭБ», а также услуги, доступные для держателей карточек.

Международные дебетовые карточки к счету в долларах США, евро.

Международные карточки MasterCard Standard и Visa Classic являются самыми популярными в мире платежными картами. Карты позволяют не только оплачивать товары и услуги или получать наличные средства в банках и банкоматах любой страны мира, с помощью этих карт можно бронировать гостиницу или брать на прокат автомобиль, а также осуществлять платежи в Интернет.

Международные карточки Maestro и Visa Electron принимаются к оплате только в электронных платежных устройствах -- в платежных терминалах в организациях торговли (сервиса) либо в банкоматах и платежно-справочных терминалах самообслуживания по всему миру.

Карточка Visa Electron доступна для осуществления платежей в сети Интернет. А теперь рассмотрим услуги, доступные для держателей карточек:

- снятие наличных денежных средств без взимания комиссии в пунктах выдачи наличных денежных средств (кассах, обменных пунктах) и банкоматах Банка, а также в банкоматах банков-партнеров, входящих в систему банковского самообслуживания СБС (обозначены бело-голубым логотипом СБС);

- возможность пополнения карт-счета (доллары США, евро, белорусские рубли) в пунктах выдачи наличных денежных средств (кассах, обменных пунктах) любого отделения ОАО «Банк БелВЭБ»;

- возможность получения наличных денег со своего счета, при нахождении за рубежом, в валюте страны нахождения;

- оплата товаров и услуг в стране и за рубежом держателями карточек осуществляется без взимания комиссии;

- посредством услуг 'Интернет-Банк' и/или 'Мобильный банк' доступно осуществление более 3100 видов платежей по всем регионам Республики Беларусь: коммунальные услуги, в том числе за водо- и газоснабжение, электроэнергию, услуги связи, департамента охраны, интернет-образования, ряд страховых взносов, интернет-провайдеров и провайдеров кабельного телевидения, пополнение кошельков электронных денег систем WebMoney, EasyPay, другие платежи;

- широкий спектр услуг (коммунальных, услуг операторов связи и Интернет-операторов, кабельное телевидение и т. п.) можно оплатить в любое время суток без взимания комиссии также и в банкоматах (инфокиосках) банка либо банков-партнеров, входящих в систему СБС;

- ежедневно и круглосуточно, посредством услуг «Интернет-Банк» и «Мобильный банк», с помощью банкоматов и инфокиосков банка и банков-партнеров, можно погасить задолженность по любому кредиту в белорусских рублях, долларах США либо евро, выданному ОАО «Банк БелВЭБ»;

- держатель карточки может открыть выгодный и удобный вклад «Зручны дэпазiт», отзыв средств с которого и пополнение осуществляются клиентом самостоятельно в любое удобное ему время с использованием банкоматов, а также инфокиосков (кроме депозита в евро) СБС Банка и банков-партнеров, услуг 'Интернет-Банк' либо 'Мобильный банк';

- держатель карточки имеет круглосуточный доступ к информации о состоянии счета и операциях. В любое удобное для клиента время он может сделать запрос об остатке на текущем счете, вкладе «Зручны дэпазiт» в банкоматах (инфокиосках) СБС, со своего мобильного телефона (услуга 'Мобильный Банк'), посредством услуги 'Интернет-Банк';

- пользователи услуг 'Интернет-Банк' и 'Мобильный банк' могут при необходимости с их помощью заблокировать утерянную карточку круглосуточно;

- карточка банка Visa Electron доступна для использования в сети Интернет;

- для удобства держателей карточек Банка работает круглосуточная служба поддержки клиентов;

- в целях повышения уровня безопасности при совершении операций с использованием банковских пластиковых карточек, держатель карточки может подключить услугу «SMS-оповещение». «SMS-оповещение» -- уведомление клиента посредством SMS-сообщений на номер мобильного телефона о каждой расходной операции по счету, совершенной с использованием карточки, и о доступном остатке средств.

Следует отметить, что карточки MasterCard Standard и Visa Classic обладают следующими преимуществами:

- обладают более высоким имиджевым статусом по сравнению с банковскими карточками Maestro, Visa Electron;

- позволяют забронировать гостиницу, взять на прокат автомобиль;

- дают возможность заказать и оплатить товар (услуги) по почте либо телефону;

- доступны для использования в сети Интернет.

Дебетовые карточки Maestro, Visa Electron ОАО «Банк БелВЭБ» к счету в белорусских рублях выдаются работникам предприятий и организаций заключивших с банком договора на расчетно-кассовое обслуживание сотрудников по выплате заработной платы. Наличие расчетного счета предприятия в ОАО «Банк БелВЭБ» не обязательно. Открытие текущих счетов и выдача карточек осуществляется в отделении банка, заключившем договор с предприятием. Выдача карточки также возможна физическим лицам, открывшим на свое имя в ОАО «Банк БелВЭБ» текущий (расчетный счет) в белорусских рублях. За получением карточки необходимо обратиться по месту открытия счета.

Большинство банков в рамках зарплатных проектов открывают карточки эконом-класса Visa Electron, Maestro и БелКарт-М. Карточки более высокого статуса могут быть предложены банками руководителям (руководителям подразделений) предприятий. Исключением является Белорусский Банк Малого Бизнеса, который выдает карты Visa Classic для всех сотрудников.

Выделим предложения банков по зарплатным картам в разрезе двух параметров.

В первой таблице представлены банки, которые предлагают минимальные комиссии за перечисление по картам (Приложение Б). Данные банки отсортированы нами вне зависимости от остальных параметров - широты банкоматной сети, срока выпуска карточек и срока их действия. ОАО «Банк БелВЭБ» занимает третье место в данном рейтинге.

Вторая часть рейтинга посвящена тем зарплатным проектам, в рамках которых банки предлагают более широкие возможности по бескомиссионному снятию наличных. Мы отобрали предложения банков согласно которым снятие наличных производится без комиссий во всех банкоматах Беларуси.

ОАО «Банк БелВЭБ» входит также в пятерку лидеров, о чем свидетельствуют данные в Приложении В.

А теперь рассмотрим дополнительные услуги, предлагаемые к банковским пластиковым карточкам в ОАО «Банк БелВЭБ». Кредитная линия с использованием личной кредитной банковской пластиковой карточки ОАО «Банк БелВЭБ» -- один из наиболее выгодных и удобных для клиента видов потребительского кредита, который имеет ряд преимуществ:

- кредитная карточка является возобновляемой, т. е. доступная сумма кредита восстанавливается на сумму погашения и может быть использована вновь;

- отсутствие ежемесячных комиссий за сопровождение кредита;

- осуществление безналичных расчетов на предприятиях торговли и сервиса Беларуси и за рубежом без взимания комиссии;

- возможность досрочного полного, либо частичного погашения кредита без взимания комиссии;

- проценты за пользование кредитными средствами начисляются только на использованную Вами сумму кредита (т. е. на фактическую задолженность, а не на всю сумму кредитной линии);

- контроль за целевым использованием данного вида кредита банком не производится.

Развитие инфраструктуры обслуживания банковских карт, а также развитие мобильной связи привело к востребованности такой банковской услуги как «Мобильный банк».

«Мобильный банк» -- это возможность:

- открытия доступа к Услуге без визита в банк в любом банкомате или инфокиоске, обозначенном логотипом СБС;

- пополнения и отзыва вклада до востребования;

- погашения кредитов, выданных ОАО «Банк БелВЭБ» с использованием кредитной карточки;

- получения данных о состоянии счетов и совершенных операциях, а также другой информации без комиссий;

- оплаты услуг мобильных операторов, Интернет-провайдеров, некоторых коммунальных услуг;

- блокировки карточки в случае утери;

- к услуге могут быть подключены все карточки, открытые на имя клиента в банке.

Подключившись к услуге, появляется возможность оперативного доступа к информации по банковским картам при помощи мобильного телефона. В рамках услуги банк в режиме реального времени направляет на подключенный мобильный телефон клиента информацию об операциях по банковским картам в виде SMS-сообщений.

Подключившись к услуге 'Мобильный Банк' появляется возможность:

- оперативно получать на свой мобильный телефон уведомления об операциях по карте;

- получать по запросу информацию о лимите доступных средств и о последних 5 операциях по карте;

- оперативно приостановить действие карты (заблокировать карту) с мобильного телефона (например, в случае ее утраты или при подозрении на мошенничество по карте);

- временно блокировать услуги 'Мобильного банка';

- осуществлять платежи со счета карты без явки в банк в пользу организаций, с которыми у банка имеются соответствующие договорные отношения;

- оперативно устанавливать регионы использования карты с целью снижения риска совершения мошеннических операций по карте.

В последнее время возрастает необходимость в ускорении расчетно- платежных операций, проводимых через банки вследствие повышения интенсивности бизнес процессов.

В связи с включением в платежный процесс огромного числа предпринимателей и физических лиц, возникла необходимость предоставления удобного средства передачи платежных инструкций в обслуживающий банк в электронном виде. Внедрение он-лайновых услуг для физических лиц сдерживалось большой стоимостью систем «Клиент-банк». Только с появлением Интернет-банкинга стало возможным массовое оказание он-лайновых услуг по управлению счетами для физических лиц и малого бизнеса.

Интернет-банкингом называется совокупность банковских услуг, оказываемых посредствам Интернета. Интернет-банкинг появился примерно двадцать лет назад, когда строительное общество Nottingham Building Society, британская телефонная компания British Telecom и Bank of Scotland объединили свои усилия для создания новой технологии - программы Homelink. Это был качественный скачок в развитии он-лайновых банковских услуг.

Удобство и эффективность использования интернет систем подтверждается и тем фактом, что на Западе количество банковских операций, осуществляемых подобным образом, уже превысило 30 % от общего объема операций. Количество клиентов Интернет-банкинга в Европе и США превысило 120 млн человек. При этом в одной только Европе оборот Интернет-банкинга составляет сегодня 5 млрд евро.

Наступающая эра беспроводных (Wi-Fi и Wi-Max) сетей, активное развитие технологии GPRS открывают еще большие возможности для владельцев ПК: скоростной доступ в Интернет становится повсеместно возможным. Используя любое мобильное устройство на базе архитектуры Intel® XScale™, можно оперативно посмотреть текущее состояние банковского счета, заплатить за коммунальные услуги или сотовый телефон при помощи платежного сервиса FakturaPay, запросить в банке выписку или изменить установленные лимиты по пластиковой карте или sim-карте SimMP. При работе в Системе Интернет-банкинга Faktura.ru с мобильного ПК возможно выполнение всех основных функциональных возможностей, реализованных в Системе. Отправляемые документы подписываются электронной цифровой подписью, секретные ключи которой хранятся в памяти мобильного ПК.

Интернет-банкинг Faktura.ru - это безопасный доступ к банковским счетам с любого компьютера через интернет и возможность выполнять платежи и осуществлять другие операции по счету удаленно - не посещая офис банка. Все, что необходимо для работы в системе - компьютер, подключенный к сети интернет и электронный цифровой сертификат. Сервис предназначен как для корпоративных, так и для частных клиентов банков.

В отличие от работы с системой 'Клиент-Банк', при использовании Интернет-банкинга Faktura.ru, не требуется:

- устанавливать на компьютер специальное ПО;

- содержать в штате технических сотрудников для обслуживания клиентской части системы;

- беспокоиться о сохранности локальных данных при выходе из строя или замене компьютера, переустановке операционной системы.

Процедура подключения к сервису Интернет-банкинг Faktura.ru одинакова как для корпоративных, так и для частных клиентов. Для подключения необходимо иметь (открыть) счет в одном из расчетных банков Faktura.ru, подписать в банке договор об обслуживании банковского счета с использованием системы Faktura.ru и получить в банке цифровой сертификат.

Используя Интернет-банкинг системы Faktura.ru, можно осуществлять следующие операции:

- готовить и передавать в банк платежные документы;

- получать из банка выписки по счетам за любой период времени;

- готовить и передавать в банк документы на осуществление операций с валютой;

- получать из банка уведомления об изменениях состояний документов и о прохождении платежей;

- осуществлять импорт/экспорт документов при работе с бухгалтерскими программами;

- в банк платежных документов, выписок из банка;

- отслеживать текущее состояние счетов;

- обмениваться с банком произвольной информацией в защищенном режиме.

При использовании системы Faktura.ru клиент в своей работе получает следующие преимущества:

- широкий спектр банковских услуг независимо от его местонахождения;

- возможность работы в одной системе со счетами в разных банках;

- возможность работы с документом в многопользовательском режиме (бухгалтер, находясь в офисе, формирует документ, а директор, будучи в командировке тут же подписывает платежку);

- для работы в системе не требуется дополнительного обучения сотрудников, пользователям достаточно иметь навыки работы в сети Интернет;

- автоматический контроль корректности заполнения полей платежного документа снижает вероятность ошибок в заполнении платежного документа.

Используя Интернет-банкинг Faktura.ru, можно быстро, легко и в любое удобное время:

- отправлять в банк платежные поручения

- контролировать текущее состояние счета

- платить за коммунальные и прочие услуги при помощи сервиса FakturaPay

- перечислять средства между своими счетами в банке

- покупать и продавать безналичную валюту.

Функциональные возможности интернет-системы позволяют банку предоставлять клиентам целый ряд дополнительных сервисов, появилась реальная возможность предложить частным клиентам услугу по удаленному управлению счетом через интернет. Большинству людей, независимо от того, сколько они зарабатывают и как распоряжаются своим доходом, приходится оплачивать массу услуг, регулярно затрачивая на это личное время. При помощи интернет-банкинга Faktura.ru можно упростить для клиентов эту обременительную процедуру: не ходить ежемесячно в кассы по приему платежей, не стоять в скучных очередях и не корпеть над заполнением квитанций, а, в любое удобное время, войдя в систему Faktura.ru. просто заполнить платежное поручение.

Сегодня интернет-банкинг является, прежде всего, инструментом быстрого обслуживания клиентов, способом, придающим банковским продуктам привлекательность для клиентов. Интернет-банкинг сам по себе приносит в основном косвенную прибыль - увеличение остатков на счетах, увеличение клиентской базы и т.д. Прямые же доходы банка ограничиваются лишь абонентской платой и платой за подключение клиентов к услуге Одним из направлений Интернет-банкинга является универсальная платежная система, называемая “Интернет-кошелек“ (наиболее известна система «Яндекс.Деньги»). Чтобы стать участником системы «Яндекс.Деньги», вам достаточно иметь счет в банке (или пластиковую карту), пройти регистрацию в платежной системе «Яндекс.Деньги» и заключить соответствующее соглашение об использовании системы.

На рисунке 2.7 представлена принципиальная схема работы системы Интернет-банкинг, разработанная автором дипломной работы:

Рисунок 2.7 - Схема работы системы Интернет-банкинг

Примечание - Источник: собственная разработка

«Система Яндекс.Деньги» (на технологии PayCash), представляет собой совокупность программных и аппаратных средств, обеспечивающих информационное и технологическое взаимодействие между оператором системы, пользователями системы и продавцами при совершении платежей с использованием сети Интернет в целях оплаты сделок между пользователями и продавцами. Пользователь может осуществить платеж оператору системы с помощью пластиковой карты Visa Classik, Euroсard/MasterCard Mass, Visa Gold и Euroсard/Master Gold, Сбербанк- Maestro и Сбербанк - Visa Electron за считанные секунды любой суммой по той же схеме как если бы вы пополняли счет вашего мобильного телефона. При осуществлении платежей и обналичивании средств с вас снимается коммисия в размере min 0,1 % от суммы, за пользование системой “Яндекс.Деньги” комиссия не берется.

Схема работы системы “Яндекс.Деньги” представлена на рисунке 2.8:

Рисунок 2.8 - Схема работы системы “Яндекс.Деньги”

Примечание - Источник: собственная разработка

Постоянный рост количества операций в торговле ведет к повышенному спросу на новую услугу, а именно кредитованию через карты в пределах овердрафта (краткосрочного кредита, позволяющего расплачиваться картой даже в том случае, если личные средства на карточном счете исчерпаны). Пластиковая карта перестает играть роль только своеобразного “хранилища” средств клиентов (зарплаты, пенсии и т.д.). Кредитование через банковские пластиковые карты в рамках овердрафта позволяет снимать наличные, совершать покупки и оплачивать услуги, используя денежные средства банка, то есть в кредит. Это удобный и быстрый способ получения кредита: на вашу карту перечисляется определенная сумма кредитных средств, которая хранится на карте до тех пор, пока вы не захотите совершить какую-либо покупку или оплатить услугу. В пределах установленного (для каждого клиента индивидуально) лимита, который может в несколько раз превышать размер его ежемесячного дохода. Проценты за использование овердрафта начисляются лишь с момента снятия денежных средств с карты и только на потраченную вами сумму. То есть пока вы не получили наличные средства для приобретения товара или не оплатили его по карте в магазине, никакие проценты не начисляются. Погашается кредит внесением наличных денег или безналичным перечислением на счет в банке. Можно использовать для погашения кредита возможности интернет-банкинга. Погашать кредит можно частями или внести сразу всю сумму. После того как вы погасили кредит, кредитная линия возобновляется. Таким образом, суммой, которая находится на карте можно пользоваться неограниченно.

С 3 апреля ОАО « Банк БелВЭБ» представил услугу для держателей карточек банка Visa Classic и Visa Electron - переводы денежных средств Visa Money Transfer.

В частности, если клиент является владельцем личной дебетовой карточки Visa Classic или Visa Electron, то его родные или друзья могут оперативно перевести деньги посредством данного перевода. Для этого им необходимо знать только 16-значный номер Вашей карты Visa. Совершить перевод можно в банкоматах, платежных терминалах или отделениях банков, которые предоставляют Visa Money Transfer. Зачисление суммы перевода на карточку осуществляется в режиме реального времени.

В заключении отметим, что в ОАО «Банк БелВЭБ» разработана Стратегия развития на 2011 - 2015гг., которая раскрывает основные направления деятельности банка на ближайшую пятилетку. Свою основную стратегическую цель Банк видит в радикальном улучшении лидирующих позиций в банковской системе страны с выходом в первую пятерку банков по объемным и качественным показателям деятельности, наращивании своего участия в решении народнохозяйственных задач Республики Беларусь, предоставления расширенного спектра качественных услуг клиентам банка. Предстоящий пятилетний период будет характеризоваться дальнейшим повышением уровня конкуренции со стороны других коммерческих банков страны, что предопределяет необходимость масштабной ускоренной, динамичной перестройки бизнеса, задействования всего наработанного потенциала, включая мощный финансовый и интеллектуальный потенциал главного инвестора - государственной корпорации «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)». При этом Банк будет содействовать расширению двустороннего экономического сотрудничества Республики Беларусь и Российской Федерации.

Стратегическая цель предполагает достижение Банком ряда прогнозных целевых ориентиров посредством развития информационных технологий, совершенствования телекоммуникационной инфраструктуры и комплексов технических средств.

Банк ставит следующие основные задачи в области развития информационных технологий на планируемый период:

- обеспечение условий по расширению спектра и повышению качества услуг, предоставляемых Банком путём внедрения и развития информационных технологий, основанных на передовом мировом опыте по автоматизации банковских бизнес-процессов;

- дальнейшее развитие систем обеспечения удалённого обслуживания клиентов, оперативной обработки запросов и стандартизации банковских услуг;

- совершенствование информационного пространства Банка, направленное на повышение оперативности представления и достоверности информации о текущем состоянии финансово-экономических показателей Банка;

- упрощение и снижение себестоимости банковских операций путем их оптимизации, автоматизации и централизации процессов обработки.

В настоящее время в условиях нарастающей конкуренции в основу развития банковской системы должны быть положены новые банковские технологии, которые в ближайшем времени смогут представить, с одной стороны, клиенту - широкий спектр современных банковских продуктов и услуг, с другой стороны, банковскому персоналу - возможности для качественного управления операциями и безопасного ведения банковского дела.

Хочется отметить, что анализируемый банк активно проводит деятельность в области эмиссии банковских карточек. В связи с данным фактом банку рекомендуется обратить также внимание на направления развития операций с данным платежным инструментом, а также на его функциональные возможности.

ОАО «Банк БелВЭБ» необходимо обеспечить синхронность объемов эмиссии банковских пластиковых карточек и развития инфраструктуры их использования; на основе глубоко проработанных бизнес-планов обеспечивать баланс экономических интересов клиентов - держателей карточек, банков-эмитентов, банков-агентов, банков-эквайеров, процессинговых центров, предприятий торговли (сервиса); устанавливать экономически обоснованные тарифы на услуги; проводить процентную политику, направленную на рост остатков денежных средств на счетах держателей карточек.

В современном мире банковские пластиковые карточки являются главным звеном электронных банковских систем. Также пластиковые карточки являются одним из быстро развивающихся и высокотехнологичных банковских продуктов, который в свою очередь постоянно совершенствуется. Финансовый эффект от применения карточек, основанный на оптимальном сочетании функций обращения и сбережения, заключается в равномерном во времени спросе средств на потребление и в стабильном во времени росте неиспользованных средств на карт-счетах.

Относительно планов ОАО «Банк БелВЭБ» по развитию операций с карточками необходимо упомянуть цели и задачи из стратегии развития Банка на 2011-2015 гг. на ближайшую перспективу:

- развитие услуг дистанционного банковского обслуживания в рамках системы СБС (Интернет-Банк, Мобильный банк, SMS - оповещение), расширение перечня операций, повышение их качества;

- эмиссия карточек на микропроцессорной основе стандарта EMV;

- расширение операций с карточками банка в сети Интернет, внедрение операций по технологии 3D;

- выпуск карточек премиум-сегмента (Visa Gold, Visa Platinum, и т.п.).

3. Состояние и перспективы развития рынка банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь на современном этапе

3.1 Состояние системы расчетов банковскими пластиковыми карточками в Республике Беларусь

Рынок банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь развивается динамично. Продолжается реализация Государственной программы развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, утвержденной постановлением Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 29.06.2006 No 817/11 (в редакции постановления Совета Министров Республики Беларусь и Национального банка Республики Беларусь от 30 августа 2010 г. No 1259/12), утверждена концепция развития платежной системы Республики Беларусь на 2010 - 2015 годы. Государственная программа развития технической инфраструктуры, обеспечивающей использование банковских пластиковых карточек, нацелена на увеличение доли безналичных расчетов в сфере розничных платежей, а также на предоставление населению республики современных удобных способов безналичной оплаты товаров и услуг за счет развития программно-технической инфраструктуры обслуживания операций с использованием банковских пластиковых карточек (платежные терминалы в организациях торговли и сервиса, банкоматы, инфокиоски).

Согласно данным Национального статистического комитета Республики Беларусь на конец 2011г. доля розничного товарооборота, полученного посредством расчетов населения с использованием карточек, достигла 8,1 %, а доля платежей с использованием карточек за платные услуги, оказанные населению юридическими лицами, -- 9,9 %. На начало выполнения Государственной программы показатель по доле безналичного розничного товарооборота составлял 1,1 %, а по оплате услуг подобный показатель не рассчитывался. Что касается доли безналичных операций с использованием банковских пластиковых карточек, то в период с 1 июля 2006 г. по июль 2011 г. она увеличилась в общем объеме операций с использованием банковских пластиковых карточек с 26 % почти до 50 % по количеству операций, и с 4,6 % до 13 % по сумме операций. Эти показатели отмечены на рисунке 3.1:

Рисунок 3.1 -Динамика безналичных операций с использованием банковских пластиковых карточек в период с июля 2006 г. по июль 2011 г., в % Примечание - Источник: собственная разработка на основе [16, c.49]

Проанализируем достигнутые результаты выполнения Государственной программы в разрезе регионов. Подобные данные релевантны как для органов государственного управления, так и для заинтересованных в расширении своего карточного бизнеса финансово-кредитных организаций, поскольку дают достаточно правдоподобные сигналы о географии перспективных рынков. Информация о результатах выполнения Государственной программы приведена в таблице 3.2, из анализа которой очевидно, что с 1 июля 2006 г. по 1 января 2011 г. по приросту банковских пластиковых карточек в обращении лидирует Гродненская область -- в данном регионе этот показатель составил 200 %. По приросту установленных платежных терминалов в организациях торговли (сервиса) на первом месте оказалась Витебская область -- прирост 624 %. По приросту инфокиосков лидирует Минск и Минская область -- 1081 %, а в Могилевской области отмечен наибольший прирост банкоматов -- 166 %.

Таблица 3.2 - Результаты выполнения Государственной программы развития технической инфраструктуры

Примечание - Источник: [16, c.50]

Что касается безналичных операций с использованием банковских пластиковых карточек: если в 2006 году по доле безналичных операций в общем объеме операций с использованием банковских пластиковых карточек лидировали Минск (34 % от общего количества операций с карточками) и Могилевская область (более 7 % от общей суммы операций с карточками), то в 2011году безусловным лидером как по количеству, так и по сумме безналичных операций с использованием банковских пластиковых карточек в их общем количестве является Минск -- более 55 и 17 % соответственно.

В целом с 2006 на начало 2011года. количество эмитированных банковских пластиковых карточек увеличилось в 2,6 раза, банкоматов -- в 2,3, инфокиосков -- в 6,4, организаций торговли (сервиса), принимающих банковские пластиковые карточки в оплату за товары и услуги, -- в 4 раза. Количество платежных терминалов, установленных в организациях торговли (сервиса), увеличилось в 5,5 раза, что превышает запланированный целевой ориентир в 4,8 раза. Данные показатели мы можем увидеть в таблице 3.3:

Таблица 3.3 - Информация развития системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в Беларуси

Примечание - Источник: [16, c.51]

Следует также отметить, что в 2011г. завершилась Программа мер по развитию внутренней системы “БелКарт”. Данной Программой предусмотрено обеспечение поэтапного перехода на использование банковских пластиковых карточек внутренней платежной системы “БелКарт” для выплаты заработной платы работникам бюджетных организаций, государственных унитарных предприятий и акционерных обществ, контрольный пакет акций которых принадлежит государству. В целях выполнения Программы шесть банков (ОАО “АСБ Беларусбанк”, ОАО “Белинвестбанк”, ОАО “БПС-Сбербанк”, ОАО “Белагропромбанк”, ЗАО “Трастбанк”, ОАО “Паритетбанк”) запланировали до 1 января 2011 г. эмитировать 2919 тыс. карточек “БелКарт” в рамках “зарплатных” проектов для бюджетных организаций. По информации, полученной от банков, на 1 января 2011 г. в рамках “зарплатных” проектов для бюджетных организаций эмитировано 2995 тыс. карточек. Количество карточек “БелКарт” на 1 января 2011 г. составило 36 % от общего количества эмитированных карточек. Доля безналичных операций в общем объеме операций с использованием карточек “БелКарт” составила 46 % по количеству операций и 11 % по сумме операций, что меньше, чем аналогичные показатели по карточкам международных платежных систем (51 и 14 % соответственно).

На сегодняшний день держатели карточек “БелКарт” имеют возможность обслуживаться во всех объектах программно-технической инфраструктуры, функционирующих в Республике Беларусь. Большинство объектов программно-технической инфраструктуры Беларуси принимают к обслуживанию, наряду с карточками международных платежных систем, карточки “БелКарт”, о чем свидетельствуют данные таблицы 3.4:

Таблица 3.4 - Программно-техническая инфраструктура РБ по совершению операций с использованием банковских пластиковых карточек по состоянию на 2011 год

Примечание - Источник: [16, c.51]

В целом, говоря об итогах проведенных работ по развитию рынка банковских пластиковых карточек, можно отметить неплохие результаты по основным показателям.

Количество банковских пластиковых карточек увеличилось в сравнении с 2010 годом на 19,3 % и составило 9 246 230 шт., банкоматов - на 13,4 % (3 063 шт.), инфокиосков - на 27,9 % (3 776 шт.).

В таблице 3.5 приведены общие тенденции развития рынка карточек на начало 2011 г.

Таблица 3.5 - Информация о развитии системы безналичных расчетов с использованием карточек на 2011 год, в штуках

Примечание - Источник: [16, c.52]

В настоящее время следующие банки Республики Беларусь эмитируют банковские пластиковые карточки внутренних, международных и внутренних частных платежных систем:

1) ОАО 'Белагропромбанк';

2) ОАО 'БПС-Сбербанк';

3) ОАО 'АСБ Беларусбанк';

4) ОАО 'Белинвестбанк';

5) 'Приорбанк' ОАО;

6) ОАО «Банк БелВЭБ»;

7) ОАО 'Паритетбанк';

8) ОАО 'Белгазпромбанк';

9) ЗАО 'РРБ-Банк';

10) ЗАО 'МТБанк';

11) ОАО 'Технобанк';

12) 'Франсабанк' ОАО;

13) ЗАО 'Трастбанк';

14) ЗАО Банк ВТБ (Беларусь);

15) ЗАО 'Альфа-Банк';

16) ОАО 'Банк Москва-Минск';

17) ЗАО 'Дельта Банк';

18) ЗАО 'Кредэксбанк';

19) ОАО 'ХКБанк';

20) ЗАО 'БТА Банк';

21) ЗАО 'БелСвиссБанк';

22) ЗАО 'АКБ 'БЕЛРОСБАНК';

23) Национальный банк Республики Беларусь (только для работников системы НБРБ).

Рассмотрим показатели банков по эмиссии банковских пластиковых карт, представленные в таблице 3.6:

Таблица 3.6 - Эмиссия банковских пластиковых карточек в разрезе банков (2010 - 2011гг.)

Примечание - Источник: [16, c.53]

Надо отметить, что более 53 % прироста карточек на начало. 2011г. обеспечило ОАО “АСБ Беларусбанк” -- 922 424 карточки, или 61,6 % от общего прироста карточек по республике. Существенный рост эмиссии также наблюдался в ОАО “БПС-Сбербанк”, ОАО “Белинвестбанк” и ОАО “Белагропробанк”. У остальных банков темпы прироста количества карточек не так значительны, что наглядно представлено на рисунке 3.7:

Рисунок 3.7 - Доля банков в общем объеме эмиссии на 2011год, в %

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [16, c.54]

В разрезе “карточных” систем наблюдается следующая ситуация. Если на 01.01.2010 доля карточек “БелКарт” в общем объеме эмиссии составляла 21 %, то в 2011г. этот показатель составил 36 % (рисунок 3.8):

Рисунок 3.8 - Платежные системы с использованием банковских пластиковых карточек, функционирующие в Республике Беларусь, в %

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [16, c.54]

По-прежнему доминирующую позицию в общем количестве эмитированных карточек занимают дебетовые карточки -- их доля составила 96 %. Большинство таких карточек выдаются физическим лицам в рамках “зарплатных” проектов. Количество выпущенных в обращение кредитных карточек осталось практически неизменным (на 01.01.2011 -- 376 152 единицы, на 01.01.2010 -- 400 231 единица).

Что касается развития объектов программно-технической инфраструктуры обслуживания операций с использованием банковских пластиковых карточек, то к началу 2011 года установлено 3063 банкомата (прирост 13 %), 3776 инфокиосков (прирост 28 %), в 18 241 организации торговли (сервиса) (прирост 49 %) установлено 29 590 платежных терминалов (прирост 48 %), 3957 пунктов выдачи наличных (прирост 10 %) оснащены 8119 платежными терминалами (прирост 7 %).

Благодаря реализации Государственной программы у значительной части населения страны сложился положительный имидж безналичного расчета с использованием банковской пластиковой карточки. Единожды воспользовавшись услугой оплаты с использованием карточки в банкомате или инфокиоске, быстро оплатив выбранный товар в магазине, люди продолжают пользоваться этой услугой, которая позволяет им экономить личное время и не думать о сумме наличных денежных средств в кошельке. Тем не менее, сегодня “карточный” рынок в стране дошел до того уровня насыщения, когда одними административными мерами воздействия на его участников уже невозможно добиться значимых результатов. В целях создания благоприятных условий для реализации организациями торговли (сервиса) Государственной программы, в частности закупки терминального оборудования, предоставления покупателям скидок при оплате товаров с использованием банковских пластиковых карточек, Правительство Республики Беларусь предложило Национальному банку снизить плату, взимаемую банками с организаций торговли (сервиса) за обслуживание по операциям, совершаемым в этих организациях с использованием банковских пластиковых карточек (эквайринг).

Продолжается работа по популяризации использования банковских пластиковых карточек для оплаты товаров (работ, услуг). Проводятся мероприятия, повышающие финансовую грамотность населения по вопросам осуществления безналичных расчетов с использованием карточек и способствующие информированию населения о преимуществах использования данного платежного инструмента, а также стимулирующие безналичные расчеты. Основными методами стимулирования безналичных расчетов с использованием карточек, применяемыми банками, по-прежнему остаются дисконтные программы, маркетинговые акции, рекламные игры.

Информирование держателей карточек о проводимой банками работе в области расширения использования данного платежного инструмента осуществляется путем размещения информации на корпоративных сайтах банков, в виде буклетов, плакатов, листовок в отделениях банков, в обслуживаемых организациях, а также путем постоянного взаимодействия со средствами массовой информации. Наиболее активную работу в данном направлении проводят ОАО “АСБ Беларусбанк”, ОАО“Белинвестбанк”, ОАО «Банк БелВЭБ», ОАО “Белагропромбанк”, ЗАО “МТБанк”.

Таким образом, рынок пластиковых карт развивается достаточно динамично. Кроме того, утверждена Концепция развития платежной системы на 2010 - 2015 годы, задачей которой является увеличение доли безналичных расчетов в сфере розничных платежей, а также предоставление населению республики современных удобных способов безналичной оплаты товаров и услуг за счет развития программно-технической инфраструктуры обслуживания операций с использованием банковских пластиковых карточек (платежные терминалы в организациях торговли и сервиса, банкоматы, инфокиоски).

В 2012 - 2016 годах в республике получит дальнейшее развитие внутренняя платежная система «БелКарт». Как уже отмечалось ранее, система «БелКарт» по количеству карточек в обращении вышла на первое место в стране, опередив не только международную платежную систему MasterCard, но и Visa (Приложение Г). Основной задачей развития внутренней платежной системы «БелКарт» на ближайшие пять лет станет обеспечение доминирующего положения системы «БелКарт» на рынке карточек Республики Беларусь. К 2015 году поставлена задача перевести на 'БелКарт' зарплаты работников предприятий и организаций всех форм собственности. Для достижения цели запланирован комплекс мероприятий, направленных на развитие новых услуг и расширение продуктового ряда в рамках системы, обеспечение надежности, безопасности проведения операций с этими карточками, совершенствование структуры управления системой, развитие нормативной базы, тарифной политики, управления рисками, информационное и маркетинговое обеспечение.

3.2 Перспективы развития рынка банковских пластиковых карточек и предложения по совершенствованию их использования

При определении перспектив развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов по розничным платежам следует учитывать современный уровень ее состояния, мировые тенденции в данной сфере, роль Национального банка, органов государственного управления, а также банков в процессе совершенствования системы безналичных расчетов по розничным платежам. Согласно приведенным данным в предыдущих главах имеется положительная динамика роста доли безналичных операций с использованием карточек. Вместе с тем рост показателей доли безналичных операций с использованием банковских пластиковых карточек пока недостаточен для выполнения параметров Государственной программы развития технической инфраструктуры и Концепции развития платежной системы на 2010 - 2015 годы, целью которой является определение среднесрочной стратегии развития платежной системы Республики Беларусь с учетом прогрессивного мирового опыта и реализация задач дальнейшего повышения ее эффективности, надежности и безопасности. Решение данных задач базируется на совершенствовании нормативной правовой базы, ценовой политики, организационной и программно-технической инфраструктуры автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка, внедрении новейших информационных технологий и банковских услуг, развитии и совершенствовании систем стандартизации и сертификации, использовании накопленного отечественного и зарубежного опыта в области организационного, нормативно-правового и технологического обеспечения.

На сегодняшний день усилия банков, органов государственного управления, других участников работы по реализации мероприятий вышеназванной Государственной программы сосредоточены на развитии сети оборудования для проведения операций безналичной оплаты товаров и услуг с использованием карточек и стимулировании организаций торговли (сервиса) и держателей карточек к осуществлению таких операций. Советом Министров Республики Беларусь и Национальным банком приняты нормативные правовые акты, содержащие требования об обязательности установки платежных терминалов в организациях торговли (сервиса) в зависимости от размера площади торгового объекта, объема выручки.

Следует также отметить, что в течение последних 3 лет банками значительно снижены тарифы на эквайринг, что создало условия для стимулирования организаций торговли (сервиса) к проведению безналичных расчетов за товары и услуги с использованием карточек. Банками проводятся мероприятия по стимулированию держателей карточек к проведению безналичных расчетов с использованием данного платежного инструмента (дисконтные программы, маркетинговые акции, рекламные игры, а также расширение перечня услуг, которые можно оплатить при помощи глобальной компьютерной сети Интернет и мобильного телефона). Информирование держателей банковских пластиковых карточек о проводимой банками работе в области расширения использования банковских пластиковых карточек осуществляется посредством размещения рекламы через различные источники информации в учреждениях банка, в том числе обеспечивается постоянное взаимодействие со средствами массовой информации, организуются пресс-конференции, размещаются рекламные модули и статьи.

В Республике Беларусь получили развитие системы расчетов с использованием электронных денег. Создана и совершенствуется нормативная правовая база, регулирующая порядок проведения операций с электронными деньгами. В настоящее время в Республике Беларусь функционируют следующие системы расчетов с использованием электронных денег:

1) ”Берлио“, EasyPay - эмитент ОАО ”Белгазпромбанк“;

2) ОСМП (Объединенная система массовых платежей) - эмитент ОАО ”Паритетбанк“;

3) iPay - эмитент ОАО ”Паритетбанк“.

Электронные деньги применяются для оплаты товаров и услуг в глобальной компьютерной сети Интернет, на автозаправках, а также с использованием мобильного телефона, программно-технических устройств по приему наличных денег (устройств cash-in).

Несмотря на принимаемые меры, упомянутые ранее, для ускорения темпов внедрения в платежный оборот республики банковских пластиковых карточек, развития платежной системы Республики Беларусь с учетом прогрессивного мирового опыта и реализация задач дальнейшего повышения ее эффективности, надежности и безопасности, необходимо обратить внимание на следующее:

- обеспечить синхронность объемов эмиссии банковских пластиковых карточек и развития инфраструктуры их использования;

- на основе глубоко проработанных бизнес-планов обеспечивать баланс экономических интересов клиентов - держателей карточек, банков-эмитентов, банков-агентов, банков-эквайеров, процессинговых центров, предприятий торговли (сервиса); устанавливать экономически обоснованные тарифы на услуги;

- банкам проводить процентную политику, направленную на рост остатков денежных средств на счетах держателей карточек.

Развитие технической инфраструктуры применения карточек на предприятиях торговли (сервиса) как одного из наиболее важных направлений совершенствования системы безналичных расчетов по розничным платежам необходимо осуществлять следующими путями:

- использование различных методов финансирования закупок и установки платежных терминалов на предприятиях торговли (сервиса): приобретение банками и передача платежных терминалов в аренду, установление платежных терминалов предприятиями торговли (сервиса) за свой счет, выполнение работ по закупке и установке терминалов банками и предприятиями торговли (сервиса) на долевых началах;

- ускорение работ по организации в Республике Беларусь собственного производства заготовок микропроцессорных карт, а также необходимых технических средств (платежных терминалов, информационных киосков и т.д.);

- рост количества объектов инфраструктуры 'двойного применения', позволяющей проводить на одном объекте инфраструктуры операции с карточками различных систем расчетов.

Кроме того, необходимо:

- отменить (снизить) таможенные пошлины на оборудование, необходимое для осуществления операций с карточками, производство которого в республике пока не налажено;

- совершенствовать формы организации торговли с учетом потребностей оперативного обслуживания покупателей, рассчитывающихся за товары с использованием карточек; предусмотреть в законодательном порядке обязательную установку платежных терминалов во вновь открываемых предприятиях торговли (сервиса);

- предприятиям торговли (сервиса) совместно с банками разрабатывать и внедрять программы поощрения держателей карточек посредством различных скидок и вознаграждений в зависимости от объемов покупок с использованием карточек;

- банкам более активно продвигать на рынок новые карточные продукты, эффективно использовать их рекламу.

В Республике Беларусь возможно дальнейшее независимое развитие каждого из компонентов системы безналичных расчетов по розничным платежам - как международных, так и внутренних систем расчетов на основе использования банковских пластиковых карточек. Вместе с тем при участии Национального банка, органов государственного управления, заинтересованных банков и иных организаций - резидентов Республики Беларусь целесообразно приоритетное развитие в Республике Беларусь национальной системы расчетов по розничным платежам, позволяющей проводить расчеты по розничным платежам на территории республики в национальной валюте эффективно и с наибольшим уровнем безопасности.

Сегодня на рынке банковских пластиковых карточек формируется новая ситуация. Международные системы расчетов на основе использования банковских пластиковых карточек, осознав преимущества микропроцессорных карточек как более безопасного инструмента, к тому же предоставляющего возможность расширить спектр услуг, стремятся вывести из обращения морально устаревшие карточки с магнитной полосой. Разработаны и активно внедряются так называемые 'спецификации EMV, позволяющие обеспечить прием в терминальном оборудовании EMV-совместимых карточек различных систем расчетов. Стандарт EMV разработан для дебетовых/кредитных карт крупнейшими финансовыми институтами Visa, MasterCard и Europay, которые в 1999 г. сформировали группу EMVCo, призванную поддерживать и продвигать EMV в индустрии смарт-карт. Работа над стандартом началась в 1993 г. и завершилась в 1996 г. В декабре 2000 г. опубликована новая версия EMV. Стандарт основывается на ISO 7816 и помимо электромеханических свойств и протоколов обмена охватывает элементы данных, команды и транзакции, применяемые к банковским микропроцессорным картам. Цель спецификации EMV -- обеспечить возможность смарт-картам разных платежных систем уживаться на одном POS-терминале, как это было в случае использования магнитных карт. В дополнение к этому спецификация касается вопросов повышенной защищенности, продвижения разработки унифицированных приложений и гибкости. С 1 января 2011 г. на территории 32 европейских стран все местные эмитенты должны выпускать платежные карты с чипом, так называемые смарт-карты. Банки под влиянием правил международных систем вынуждены обеспечивать переход на EMV-совместимые микропроцессорные карточки, что нивелирует имеющееся на сегодняшний день преимущество в стоимости карточных продуктов международных систем расчетов на основе использования банковских пластиковых карточек.

Запланирован переход на EMV-совместимые карточки и в рамках платежной системы 'БелКарт'.

Мероприятия по миграции системы 'БелКарт' на EMV-совместимые карточки включают:

- определение перечня оборудования, подлежащего доработке до требований данной спецификации;

- разработку и согласование структуры EMV-совместимой карточки для банковских и других приложений;

- доработку имеющегося и разработку нового программного обеспечения для обработки EMV-совместимых карточек на периферийных устройствах и АТМ;

- разработку схем взаимодействия между участниками платежной системы 'БелКарт' и участниками других платежных систем по взаимному приему карточек к обслуживанию;

- разработку соответствующих методик проведения испытаний; обучение держателей карточек и обслуживающего карточки персонала.

Переход на EMV-совместимые карточки позволяет повысить безопасность расчетов, функциональность карточки за счет размещения на ней нескольких приложений и не только банковских (социальные, идентификационные, транспортные, и т.д.), увеличить количество безналичных платежей.

Таким образом, уже сегодня существует возможность изменить ситуацию на рынке банковских пластиковых карточек и создать единое на территории Республики Беларусь расчетное и информационное пространство для использования банковских пластиковых карточек.

Создание единого расчетного и информационного пространства позволит ввести государственные стандарты на техническое обеспечение, включая интерфейсы и внешние формы документов, единые требования к минимальному набору услуг, оказываемых с использованием банковских пластиковых карточек. В результате в терминальной сети на территории республики будет обеспечено единообразное и повсеместное предоставление услуг посредством банковских пластиковых карточек.

При этом спектр услуг, оказываемых клиентам, может быть значительно расширен за счет использования всего потенциала микропроцессорной карточки, разработки и внедрения различных программ поощрения покупок, схем расчетов за услуги коммунальных служб, детских учреждений, транспорта и связи, по штрафам, сборам (пошлинам), за парковки и доступ к зрелищным мероприятиям, схем обслуживания льготных категорий граждан при оплате различных услуг.

Приоритетное развитие в Республике Беларусь национальной системы расчетов по розничным платежам позволит снизить степень влияния международных систем расчетов на надежность и безопасность функционирования в Республике Беларусь системы розничных платежей и сократить расходы банков по следующим направлениям:

- уменьшение величины страхового депозита, размещаемого по требованиям международных систем в иностранных банках за счет минимизации объемов эмиссии карточек, их категорий и типов;

- уменьшение регулярных платежей за счет уменьшения количества банковских идентификационных номеров, заказываемых в международных системах;

- уменьшение затрат при покупке и последующем лицензировании программного обеспечения иностранных поставщиков за счет минимизации объемов бизнеса в международных системах;

- уменьшение затрат на сопровождение программного обеспечения иностранных поставщиков за счет отказа от его адаптации к специфике расчетов на территории республики и доработок в части коммунальных и иных безналичных платежей, реализации социальных и других программ;

- уменьшение количества сертификационных испытаний в рамках международных систем за счет внедрения специфических карточных продуктов в рамках национальной системы расчетов по розничным платежам;

- минимизация рисков и, соответственно, штрафных санкций в рамках международных систем;

- уменьшение операционных платежей по тарифам международных систем.

В заключении отметим, что с целью дальнейшего развития сложившейся в Республике Беларусь ситуации на рынке банковских пластиковых карточек, создания для населения единых, удобных и эффективных условий широкого применения банковских пластиковых карточек различных систем, повышения доли безналичных расчетов при использовании карточек со стороны Национального банка, органов государственного управления при участии иных заинтересованных предприятий и организаций должны быть предприняты необходимые меры по обеспечению развития национальной системы расчетов по розничным платежам. Со стороны Национального банка должен быть обеспечен эффективный постоянный надзор за функционированием системы безналичных расчетов по розничным платежам, направленный на формирование заинтересованности населения в предлагаемых банками розничных услугах и укрепление доверия к национальной валюте Республики Беларусь Нацбанк должен стимулировать использование банковских пластиковых карточек, разрабатывать предложения по использованию банковских пластиковых карточек. При этом необходимо отметить, что перспективы развития системы безналичных расчетов нужно рассматривать комплексно, ведь речь идет не только о самой пластиковой карточке, но и о терминалах для выполнения соответствующих операций, телекоммуникациях. До тех пор, пока торговля и субъекты, предоставляющие услуги, не будут реально экономически заинтересованы в использовании пластиковых карточек, движение в этом направлении будет ограничено.

Совокупные остатки средств поступают в распоряжение банков и увеличивают ресурсы банковской системы, являются источником дополнительной прибыли. В этой связи банкам необходимо продолжить работу по:

- внедрению современных стратегий продаж;

- стандартизации оказываемых услуг;

- развитию информационных технологий, в том числе обеспечивающих расчётное обслуживание клиентов на безбумажной основе для повышения конкурентоспособности банков на рынке розничных услуг и, в частности, на рынке банковских пластиковых карточек Республики Беларусь.

Еще одним развивающимся направлением операций банков с пластиковыми карточками в настоящее время является перевод на безналичные расчеты операций оплаты населением различных видов услуг. Банками уже обеспечен прием через банкоматы, платежно-справочные терминалы самообслуживания (инфокиоски), платежные терминалы платежей за коммунальные услуги, услуги мобильной и электрической связи, услуги Интернет-провайдеров, телевизионных каналов и др. Спектр услуг, оказываемых клиентам, значительно расширяется.

Развитие безналичных расчетов - важнейшая задача не только для банковской системы, но и экономики в целом. Это позволяет повышать эффективность использования финансовых ресурсов, увеличивать ресурсные базы банков, а значит, расширять их возможности по кредитованию. Кроме этого, способствует сокращению расходов государства на выпуск и обслуживание наличных денег.

Заключение

В результате исследования, роведенного в дипломной работе, можно сделать следующие выводы:

1. Состояние экономики любой страны во многом зависит от организации национального денежного оборота. Именно поэтому центральные банки всех государств мира постоянно изучают международный опыт и тенденции развития денежного оборота, стремятся разрабатывать и внедрять новые схемы его организации исходя из национальных особенностей.

Расчеты с использованием наличных денег чрезвычайно дорого обходятся государственным и коммерческим финансовым структурам. Выпуск в обращение новых купюр, обмен старых, содержание большого персонала, неудобства и большие потери времени рядовых клиентов -- все это тяжелым бременем ложится на экономику страны. Один из возможных и самых перспективных способов разрешения проблемы наличного оборота -- создание эффективной автоматизированной системы безналичных расчетов как основополагающего элемента современной экономики.

2. Сегодня банковские карточки выступают ключевым элементом электронных банковских систем, активно вытесняя привычные чековые книжки и наличные деньги. Также немаловажная особенность, что на карточке содержится определенный объем информации, необходимый для доступа к счету в банке, проведения расчетов за товары, услуги или работы, а также снятия наличных денежных средств, позволяет ей служить наиболее простым и прогрессивным средством в организации безналичных расчетов. Массовое использование безналичных расчетов на основе пластиковых карточек обеспечивает:

- дополнительное привлечение средств населения в банки, что способствуют увеличению ресурсов банковской системы, является источником дополнительной прибыли и инвестиционного потенциала экономики государства;

- обслуживание потребительских сделок в безналичной форме, что, в свою очередь, ускоряет движение стоимости, облегчает учет, а, следовательно, возможность контроля и способствует росту налогооблагаемой базы, уменьшению роли теневой экономики;

- увеличение масштабов потребительского кредитования населения;

- оптимальное сочетание функций обращения и сбережения;

- ритмизацию спроса средств на потребление и в стабильном во времени росте остатков средств на карт-счетах;

- оптимизацию обращения наличных денег и вкладов, делая структуру денежных агрегатов более стабильной.

3. Находясь в центре Европы, Беларусь не может оставаться в стороне от общеевропейских процессов интеграции, в том числе в вопросах развития банковской системы, тем более игнорировать современные тенденции в сфере банковских продуктов и услуг, одной из которых является развитие систем безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек. Банки нашей страны стали осуществлять операции с использованием карточек международных банковских ассоциаций начиная со второй половины 1993 года. Первое разрешение на право осуществления операций с использованием банковских пластиковых карточек Europay/Mаstercard 8 декабря 1995 года получил ОАО «Банк БелВЭБ».

Сегодня в республике функционируют разнообразные системы расчетов с использованием банковских пластиковых карточек в качестве платежного средства: внутриреспубликанская система 'БелКарт', международные банковские системы Visa и MasterCard/Europay. Предусмотрена возможность осуществления банками операций с частными банковскими карточками банков-нерезидентов и карточками систем других государств.

4. 'БелКарт' - отечественная система межбанковских безналичных расчетов на основе банковских пластиковых карточек; это совокупность правил, процедур и программно-технических средств, обеспечивающие безналичные расчеты за товары, работы и услуги, получение наличных денег и оказание иных банковских услуг, в которых в качестве платежного инструмента используются банковские пластиковые карточки «БелКарт».

5. В настоящее время рынок пластиковых карт развивается достаточно динамично. Утверждена Концепция развития платежной системы на 2010 - 2015 годы, задачей которой является увеличение доли безналичных расчетов в сфере розничных платежей, а также предоставление населению республики современных удобных способов безналичной оплаты товаров и услуг за счет развития программно-технической инфраструктуры обслуживания операций с использованием банковских пластиковых карточек (платежные терминалы в организациях торговли и сервиса, банкоматы, инфокиоски). В 2012 - 2016 годах в республике получит дальнейшее развитие внутренняя платежная система «БелКарт», которая по количеству карточек в обращении вышла на первое место в стране, опередив не только международную платежную систему MasterCard, но и Visa.

6. ОАО «Банк БелВЭБ» является одним из пионеров внедрения платежной системы с использованием банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь и продолжает занимать ведущие позиции в этой области среди других банков страны. Банком был создан первый в стране процессинговый центр по обработке карточных операций, выдана первая карточка MasterCard, первые зарплатная и кредитная карточки международной платежной системы, установлены первые банкомат и платежный терминал, впервые освоено оказание услуг по безналичным платежам в банкоматах и информационных киосках. Основа успеха - ориентация банка не столько на количественные показатели, сколько на качество и разнообразие услуг, предоставляемых всем участникам системы расчетов от держателя карты до банка-партнера, поддержание долговременных взаимоотношений, основанных на добросовестности и учете взаимных интересов.

В настоящее время ОАО «Банк БелВЭБ» является основным участником (Principal member) международных платежных систем Visa Inc. и MasterCard WorldWide, а также основным участником расчетов системы БелКарт. Существующие лицензии позволяют банку осуществлять эмиссию и эквайринг банковских карточек, а также выступать в качестве банка-спонсора в указанных платежных системах для банков-партнеров.

7. При определении перспектив развития в Республике Беларусь системы безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек следует учитывать современный уровень ее состояния, мировые тенденции в данной сфере, роль Национального банка, органов государственного управления, а также банков в процессе совершенствования системы безналичных расчетов по розничным платежам. Сегодня на рынке банковских пластиковых карточек формируется новая ситуация. Международные системы расчетов на основе использования банковских пластиковых карточек, осознав преимущества микропроцессорных карточек как более безопасного инструмента, к тому же предоставляющего возможность расширить спектр услуг, стремятся вывести из обращения морально устаревшие карточки с магнитной полосой. Разработаны и активно внедряются так называемые «спецификации EMV», позволяющие обеспечить прием в терминальном оборудовании EMV-совместимых карточек различных систем расчетов. Переход на EMV-совместимые карточки позволяет повысить безопасность расчетов, функциональность карточки за счет размещения на ней нескольких приложений и не только банковских (социальные, идентификационные, транспортные, и т.д.), увеличить количество безналичных платежей.

Таким образом, уже сегодня существует возможность изменить ситуацию на рынке банковских пластиковых карточек и создать единое на территории Республики Беларусь расчетное и информационное пространство для использования банковских пластиковых карточек. Создание единого расчетного и информационного пространства позволит ввести государственные стандарты на техническое обеспечение, включая интерфейсы и внешние формы документов, единые требования к минимальному набору услуг, оказываемых с использованием банковских пластиковых карточек. В результате в терминальной сети на территории республики будет обеспечено единообразное и повсеместное предоставление услуг посредством банковских пластиковых карточек.

При этом спектр услуг, оказываемых клиентам, может быть значительно расширен за счет задействования всего потенциала микропроцессорной карточки, разработки и внедрения различных программ поощрения покупок, схем расчетов за услуги коммунальных служб, детских учреждений, транспорта и связи, по штрафам, сборам (пошлинам), за парковки и доступ к зрелищным мероприятиям, схем обслуживания льготных категорий граждан при оплате различных услуг. Для дальнейшего развития в Республике Беларусь ситуации на рынке банковских пластиковых карточек, создания для населения единых, удобных и эффективных условий широкого применения банковских пластиковых карточек различных систем, повышения доли безналичных расчетов при использовании карточек со стороны Национального банка, органов государственного управления при участии иных заинтересованных предприятий и организаций должны быть предприняты необходимые меры по обеспечению развития национальной системы расчетов по розничным платежам. Со стороны Национального банка должен быть обеспечен эффективный постоянный надзор за функционированием системы безналичных расчетов по розничным платежам, направленный на формирование заинтересованности населения в предлагаемых банками розничных услугах и укрепление доверия к национальной валюте Республики Беларусь.

Таким образом, подводя итог к вышесказанному, отметим, что, в отличие от других платежных средств и инструментов, пластиковая карта является платежным инструментом, незаменимым в повседневной жизни большинства экономически активного населения мира, являясь при этом частью покупательской культуры и образа жизни. За счет определенных преимуществ в своем использовании, пластиковые карты дополнили в области потребительских расчетов наличные деньги и чеки и занимают определенную нишу в современной системе денежного оборота.

Список использованных источников

1 Банковский кодекс Республики Беларусь: Кодекс Респ. Беларусь, 25 окт. 2000 г., № 441-3: Принят Палатой представителей 3 окт. 2000 г.: одобр. Советом Респ. 12 окт. 2000 г.: в ред. Закона Респ. Беларусь от 11.11.2002. г., № 148// КонсультантПлюс: Беларусь/ ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2002. - Дата доступа: 21.02.2012.

2 Концепция развития платежной системы Республики Беларусь на 2010 ? 2015 годы, утвержденная Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26.02.2010 №29 // http://www.nbrb.by/payment/PaySysFramework.pdf - Дата доступа: 21.04.2012.

3 Платежная система в Республике Беларусь // Банковский вестник - 2001, Специальный выпуск №31/180. - Дата доступа: 21.04.2012.

4 Развитие в Республике Беларусь рынка банковских пластиковых карточек // http://www.nbrb.by/payment/PlasticCards/.- Дата доступа: 21.04.2012.

5 Правила по осуществлению операций с использованием банковских пластиковых карточек, утвержденные Постановлением Правления ОАО «Банк БелВЭБ от 28.08.2003 №124. с учетом изменений, внесенных постановлением Правления от 08.06.2011 №216.

6 Инструкция о порядке совершения операций с банковскими пластиковыми карточками, утвержденная Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 апреля 2004 г. № 74, рег. номер в НРПА 8/10996 от 19 мая 2004 г. (с учетом изменений от 24.09.2010) // http://www.nbrb.by/payment/acts/- Дата доступа: 20.04.2012.

7 Инструкция о порядке функционирования автоматизированной системы межбанковских расчетов Национального банка Республики Беларусь и проведения межбанковских расчетов в системе BISS, утвержденная Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 26 июня 2009 г. № 88, рег. номер в НРПА 8/21230 от 22 июля 2009 г. (с учетом изменений от 28.11.2011) // http://www.nbrb.by/payment/acts/.- Дата доступа: 25.04.2012.

8 Инструкция о порядке ведения справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Республики Беларусь, утвержденная Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30 июня 2005 г. № 90, рег. номер в НРПА 8/12890 от 18 июля 2005 г. (с учетом изменений от 29.11.2011) // http://www.nbrb.by/payment/acts/.- Дата доступа: 27.04.2012.

9 Концепция осуществления Национальным банком Республики Беларусь надзора за платежной системой Республики Беларусь, утвержденная Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 20 июля 2007 г. № 145 // http://www.nbrb.by/payment/SuperVision/. - Дата доступа: 27.04.2012.

10 Стратегия развития банковского сектора экономики Республики Беларусь на 2011 - 2015 годы, одобренная Постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 03.03.2011 № 73 // http://www.nbrb.by/publications/banksectordev10-15.pdf. - Дата доступа: 27.04.2012.

11 Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь «О минимальных требованиях к осуществлению операций с банковскими пластиковыми карточками электронных денег» от 27 июня 2001 года № 146. // КонсультантПлюс: Беларусь/ ООО «ЮрСпектр», Нац. Центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2002. - Дата доступа: 27.03.2012.

12 Адамович, Н. Эффективность внедрения безналичных расчетов с населением на основе использования банковских пластиковых карточек // Банковский вестник. - 2006 - №2. - С. 23-27.

13 Андреев, А.А. Пластиковые карты: Практ. энцикл. 2-е изд., перераб. и доп. - Москва: Концерн «Банковский деловой центр», 2006. - 346 с.

14 Антонович, О. Банковские карточки: прошлое, настоящее, будущее // Банковский вестник. - 2010. - №6. - С.24-32.

15 Антонович, О. Рынок пластиковых карточек: вчера и сегодня // Банковский вестник - 2010. - №4. - С.18-25.

16 Антонович, О. Развитие рынка банковских пластиковых карточек в Беларуси // Банковский вестник - 2011. - №4. - С.48-56.

17 Батюков, А. Пластиковые деньги: от новшеств к системе // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2005. - №31. - С.11-14.

18 Говядинова, Г.Н. Платежные системы на основе пластиковых карт: Учебник. - Минск: Изд-во БГЭУ, 2010. - 44 с.

19 Финансовые показатели деятельности банка // http://www.belveb.by/about/financial-performance/ - Дата доступа: 21.04.2012.

20 Голенда, Л.К. Рынок автоматизированных банковских систем // Вести БГЭУ. - 2010. - №6. - С. 12-14.

21 Голенда, Л.К. Обзор автоматизированных банковских систем в Республике Беларусь: учеб.-метод. пособие / Л.К. Голенда - Минск: Изд-во БГЭУ, -2009. - С. 46.

22 Гусаров, В. Конкуренция на белорусском рынке банковских карточек // Банковский вестник. - 2006. - №2. - С. 7-15.

23 Гусаров, В. Стратегические направления развития рынка пластиковых карточек // Банковский вестник. - 2009. - №2. - С. 6 - 15.

24 Дорофеев, В. Рынок банковских пластиковых карточек в Беларуси // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2006. - №39. - С.17-20.

25 Каллаур, П.В. Работа над концепцией платежной системы продолжается // Вестник Ассоциации белорусских банков. -2008. - № 15. - С. 11-26.

26 Зубарев, Г.В. Пластиковые карточки: реалии и перспективы // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2010. - № 6. - С. 24-26.

27 Ивасенко, А.Г. Пластиковые карточки: экономическая сущность, проблемы и перспективы: Учебник. - Москва: «Норма», 2011. - 167 с.

28 Ивасенко, А.Г. Пластиковые карточки: экономическая сущность, проблемы и перспективы развития: Учебник. - Москва: «Финансы и статистика», 2010. - 234 с.

29 Игнатов, А. Расчеты с использованием пластиковых карточек // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2007. - №2. - С. 26-36.

30 Ковалев, М.М. Проблемы внедрения пластиковых карт // Вестник ассоциации белорусских банков. - 2005. - № 22. - С. 5-11.

31 Кравцова, Г.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. - Минск: ООО «Мисанта», 2007. - 435 с.

32 Новик, В.В. Пластиковые карточки - приоритетное направление // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2007. - №3. - С. 14-20.

33 Пищик, И. Состояние и перспективы развития платежной системы и безналичных расчетов // Банковский вестник - 2007. - № 5. - С. 34-36.

34 Пищик, И. Состояние и перспективы развития платежной системы и безналичных расчетов // Банковский вестник - 2007. - № 5. - С. 34-36.

35 Пищик, И. О некоторых вопросах стратегии внедрения банковских пластиковых карточек // Банковский вестник. - 2007. - №18 - С. 12 - 16.

36 Пищик, И. О развитии системы безналичных расчетов с использованием электронных платежных инструментов // Банковский вестник - 2008. - №13. - С. 11-16.

37 Прохорчик, О.Г. Кредитные карточки - стимулирование безналичных расчетов // Банковский вестник. - 2008. - № 4. - С. 13-26.

38 Прокопов, Б. Рынок банковских карточек накануне нового тысячелетия // Банковский вестник. - 2008. - № 22. - С. 21-28.

39 Жуков, В.Н. Банки, пластиковые карточки, электронная торговля // Вестник Ассоциации белорусских банков. - 2008. - № 17. - С. 4-11.

40 Розничные банковские услуги: тенденции и перспективы // http://www.infobank.by/2602/Default.aspx - Дата доступа: 21.03.2012.

41 Банковские пластиковые карточки // http://www.belveb.by/individual/plastic-cards/- Дата доступа: 21.03.2012.

42 Развитие в Беларуси рынка банковских пластиковых карточек // http://freesmi.by/ekonomika/32989- Дата доступа: 21.03.2012.

43 Итоги развития рынка банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь на 1 января 2012 года // http://www.belcard.by/cgi-bin/view.pl?topicid=news&briefid=bde1a0d83f81ab45- Дата доступа: 21.03.2012.

44 Итоги развития рынка банковских пластиковых карточек в Республике Беларусь на 1 апреля 2012 года // http://www.belcard.by/cgi-bin/view.pl?topicid=news&briefid=f17d8468695f5405- Дата доступа: 21.03.21012.

45 История карточек // http://www.belcard.by/cgi-bin/view.pl?topicid=db393649- Дата доступа: 21.03.2012.

46 Электронная платёжная система // http://www.belcard.by/cgi-bin/view.pl?topicid=d97db0ab- Дата доступа: 17.03.2012.

47 Виртуальные карты // http://www.belcard.by/cgi-bin/view.pl?topicid=ca24aa88- Дата доступа: 20.03.2012.

48 Дебетовая карта // http://www.belcard.by/cgi-bin/view.pl?topicid=c7c1f5af.

49 Кредитные карточки // http://www.belcard.by/cgi-bin/view.pl?topicid=c368e1a0- Дата доступа: 27.04.2012.

50 Какие бывают пластиковые карточки // http://www.plastcard.by/index.php/2010-02-19-21-59-18- Дата доступа: 21.03.2012.

51 Чиповые карты // http://www.infobank.by/328/itemid/8035/Default.aspx- Дата доступа: 21.04.2012.

52 В Европе перестанут принимать банковские карточки из Беларуси? // http://www.my-minsk.ru/raznye-novosti/3315-v-evrope-perestanut-prinimat-plastikovye.html- Дата доступа: 03.05.2012.