Оценка кредитоспособности физических лиц (на примере ОАО "Альфа-банк")

Введение

Актуальность темы дипломной работы обусловлена небывалым за последнее время ростом кредитования физических лиц. В настоящее время в российской экономике наблюдается стабилизация, постепенное увеличение жизненного уровня населения. Это способствует более оптимистичному взгляду на будущее. Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи пластиковых карт.

Основной целью работы является оценка современных методик оценки кредитоспособности физических лиц в российской практике.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

-изучить современное представление об экономическом содержании понятия «кредитование физических лиц»;

-описать методы оценки кредитоспособности заемщиков;

-рассмотреть классификацию банковских кредитов физическим лицам и показать их роль в экономическом развитии;

-исследовать динамику развития и структуру портфеля кредитов физическим лицам на примере ОАО «Альфа-Банк»

-выявить проблемы кредитования физических лиц и наметить пути их решения.

Предметом исследования в дипломной работе является методы оценки кредитоспособности физических лиц, а объектом исследования является деятельность коммерческих банков России на рынке банковских услуг, связанная с реализацией тех или иных форм потребительского кредита, включая ипотечное кредитование.

Объектом исследования является филиал «Москва» ОАО «Альфа-банка».

Период исследования 2011-2013гг.

В основе исследования лежит диалектический метод изучения кредитования физических лиц в их развитии, взаимосвязи и взаимозависимости с другими видами банковской деятельности, экономической ситуацией в стране. При анализе использовался системный комплексный подход к обобщению опыта крупнейших банков страны. В качестве инструментария применялись методы анализа научной и информационной базы, синтеза полученных данных в теоретические выводы и практические рекомендации.

Научной и методической основой дипломной работы послужили законодательные акты, а также работы отечественных и зарубежных ученых по вопросам кредитования физических лиц.

Глава 1. Теория потребительского кредита и его роль становления в РФ

1.1 Основные характеристики. Виды и понятия потребительских кредитований

По образному выражению, кредит является ' душой торговли '. И действительно, значение кредита в товарно-денежном производстве крайне велико, так как последнее обуславливает появление недостатка собственных денежных средств и необходимость его восполнения. Кредитные отношения являются тем средством, с помощью которого появляется возможность восполнить недостаток денежных средств и аккумулировать средства для вложений капитала.

Кредитное отношение состоит в предоставлении на условиях платности, срочности и возвратности денежной суммы или иных вещей, определяемых родовыми признаками.

Кредитное отношение как экономическое отношение возможно в различной правовой форме - и как самостоятельное обязательство, и входя в состав основного возмездного обязательства (договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом). Как самостоятельное гражданско-правовое обязательство предоставление кредита выступает в договорах займа и кредита.

На практике кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

Банковский кредит, требования, которые предъявляются к его оформлению, обладают определенными особенностями, отличными от иных видов кредита. Прежде всего, следует отметить, что кредитные отношения банка с клиентом строятся на принципах срочности, возвратности, платности и обеспеченности кредита и оформляются договором.

Банковское кредитование отличается следующими особенностями.

Во-первых, эти правоотношения характеризуются специальным субъектным составом: кредитором в данном случае выступает банк или иная кредитная организация, которая регулярно, профессионально на основании специально выданного Центральным банком РФ разрешения (лицензии) осуществляет подобного рода операции для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности.

Во-вторых, если по договору займа либо в результате предоставления товарного или коммерческого кредита предметом договора могут служить не только денежные средства, но и иные вещи, определенные родовыми признаками, то предметом договора банковского кредита могут быть только денежные средства.

В-третьих, особенностью договора банковского кредита является его возмездный характер, т. е. уплата клиентом процентов за пользование денежными средствами кредитной организации в течение определенного срока - в отличие от обычного договора займа, предполагающего как возмездный, так и безвозмездный характер правоотношений сторон.

В-четвертых, обеспеченность кредита. В качестве обеспечения своевременного возврата кредита банки принимают залог, поручительство, гарантию другого банка, а также обязательства в иных формах, допустимых банковской практикой.

В-пятых, отличие от договора займа кредитный договор содержит требование целевого использования заемных средств с указанием конкретных целей.

В-шестых, кредитный договор заключается обязательно в письменной форме. Обязательность такого оформления определена действующим законодательством (ст. 820 ГК РФ), при этом несоблюдение письменной формы влечет за собой недействительность кредитного договора.

В-седьмых, в соответствии с действующим законодательством денежные средства по договору кредита (договору банковской ссуды) могут быть предоставлены предприятию-заемщику только в безналичной форме. Предоставление коммерческими банками кредита предприятиям осуществляется на основе кредитного договора, который иначе называют договором банковской ссуды. Правила предоставления кредита, порядок, этаны и условия заключения кредитных договоров коммерческие банки разрабатывают самостоятельно с учетом рекомендаций и указаний ЦБ РФ.

Для решения вопроса о целесообразности предоставления кредита тому или иному заемщику последний обязан представить в коммерческий банк определенный набор документов:

- заявку на получение кредита;

- копии учредительных документов заемщика, заверенные нотариально (свидетельство о регистрации предприятия, устав, учредительный договор);

- баланс на последнюю отчетную дату, заверенный налоговой инспекцией;

- технико-экономическое обоснование окупаемости проекта;

- копии договоров (контрактов) в подтверждение сделки;

- заверенную нотариусом банковскую карточку с образцами подписей руководителя предприятия, главного бухгалтера и оттиском печати;

- документы, подтверждающие наличие обеспечения кредита (договор залога, договор поручительства, банковская гарантия и т. д.).

В зависимости от финансового состояния заемщика и иных обстоятельств указанный перечень может быть, значительно расширен.

Таким образом, Банковский кредит - одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования.

Любой кредит, предоставляемый банком физическому лицу, может рассматриваться в качестве потребительского, поскольку целью получения кредитуемых средств является удовлетворение заемщиком своих потребительских потребностей. В зависимости от своих желаний и возможностей заемщик может использовать полученные средства на покупку огромного особняка или скромного кухонного гарнитура, автомобиля или ноутбука, а также на приобретение целого спектра платных услуг: строительно-ремонтных, образовательных, туристических, медицинских и т. д. Тем не менее, в соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты различают по функциям и относят к соответствующим функциональным группам:

К первой функциональной группе относятся так называемые ипотечные кредиты, т. е. кредиты, предоставляемые гражданам под залог приобретаемой на полученные средства недвижимости. Это может быть квартира, загородный дом, дача, гараж, земельный участок и т. п.

Ко второй функциональной группе принадлежат автокредиты - т. е. кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение авто - и мототехники, а также вспомогательного оборудования к ней.

Третью функциональную группу образуют 'классические' потребительские кредиты. Они, в свою очередь, имеют довольно-таки обширную классификацию.

Основными параметрами потребительского кредита являются сумма кредита Р, срок Т, на который он выдается, и процентная ставка по кредиту i.

Пусть Р - основная сумма долга, выданная в момент t, Т - срок и i - процентная ставка кредита. Тогда полная стоимость кредита S=P(1+iT).

Общая схема имеет различные конкретные воплощения. Чаще всего потребительский кредит погашается регулярными одинаковыми платежами, основной долг и проценты по нему выплачиваются одинаковыми долями.

Потребительские кредиты различаются:

1. по виду обеспечения обязательств заемщика. Потребительские кредиты бывают с обеспечением или без него (бланковые), при этом форма обеспечения может быть разной (залог, гарантии, поручительство, страхование);

2. по принадлежности кредитуемого предмета потребления к категории товаров или услуг (кредит на товары или кредит на услуги);

3. по скорости и содержанию процедуры предоставления кредита - экспресс-кредиты (такие кредиты чаще всего выдаются непосредственно в магазине, где вы хотите приобрести товар) и обыкновенные кредиты;

4. по срокам предоставления (краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные кредиты);

5. по кратности предоставления, т. е. предоставляемые однократно (на приобретение одного наименования товара или услуги) либо многократно (по кредитной карте в соответствии с принципом 'возобновляемой кредитной линии'), что соответственно позволяет заемщику приобретать в кредит несколько наименований товаров или услуг одновременно, но в пределах овердрафта.

6. по размеру кредита - мелкие (до 20 тыс. руб.), средние (от 20 до 200 тыс. руб.) и крупные (свыше 200 тыс. руб.);

7. по размеру ставки кредитования - недорогие (до 10% годовых), умеренно дорогие (от 10 до 30% годовых) и дорогие (свыше 30% годовых);

8. по способу погашения - погашаемые аннуитетно (ежемесячно равными платежами), единовременно либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения.

9. по направлению использования кредита (цель, для чего кредит берется). Это могут быть кредиты на неотложные нужды, образовательные кредиты и т.д.

В качестве видов потребительского кредитования принято выделять:

1. Потребительский кредит на неотложные нужды - наиболее универсальный вид потребительского кредита, предоставляемый банками физическим лицам. Понятие 'неотложные нужды' может толковаться потенциальным заемщиком предельно широко. Это позволяет, в принципе, не оглашать (и не указывать в кредитном договоре) истинные причины, побудившие его к обращению за кредитом.

2. Потребительский единовременный кредит - другой популярный вид потребительского кредита. Такой кредит носит универсальный характер и может быть предоставлен практически любому дееспособному гражданину, правда, в пределах установленного банком размера, который он рассчитывает на основе оценки платежеспособности заемщика.

3. Потребительский возобновляемый кредит - иногда его еще называют кредитом с отсрочкой предоставления кредитуемых средств. Его суть заключается в том, что заемщик может получить средства не сразу, а в течении определенного периода, в течение которого он может рассчитывать на предоставление суммы, предварительно обговоренной с банком.

4. Потребительский кредит на недвижимость. Отличие этого кредита от ипотечного в том, что в потребительском кредите на недвижимость приобретаемое жилье не служит залогом для банка.

5. Кредит на приобретение товаров - как правило, такой кредит заемщики получают прямо в торговой организации (магазине, торговом центре и т. п.), реализующей те или иные потребительские товары, которая, в свою очередь, предварительно заключила соответствующий договор с банком.

6. Потребительский кредит на платные услуги. Предоставляется заемщикам, желающим воспользоваться платными услугами. Услуги могут быть разные: медицинские, образовательные, туристические и др.

7. Потребительский доверительный кредит - так называемый кредит для добросовестных заемщиков. Если вы уже брали кредит и добросовестно погасили его, вам имеет смысл обратиться за повторным кредитом в этот же банк. У многих банков есть специальные программы для кредитования добросовестных заемщиков, которым после соблюдения минимальных формальностей предоставляется так называемый доверительный кредит.

8. Потребительский кредит для молодых семей. Суть кредита понятна из его названия. Заемщики должны состоять в зарегистрированном браке и пребывать в возрасте не старше 28-30 лет. Такие кредиты могут быть и целевыми и универсальными.

9. Потребительский пенсионный кредит - многоцелевой кредит, предоставляемый только гражданам, достигнувшим пенсионного возраста и продолжающим при этом работать.

10. Потребительский кредит под залог материальных ценностей. Или другое его название - ломбардный кредит. Основная особенность в том, что при принятии решения о предоставлении такого кредита не учитывается платежеспособность заемщика, поскольку он передает в залог банку принадлежащие ему материальные ценности.

Таким образом, потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций в большинстве развитых стран, и получил такое широкое распространение в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.

В России также наблюдается стремительный рост потребительского кредитования. Можно отметить несколько причин подобного роста:

во-первых, некоторая стабилизация экономического положения и политической жизни в нашей стране постепенно возвращают людям чувство уверенности;

во-вторых, отмечается рост благосостояния населения и, как следствие, появление желания покупать более дорогие вещи, не являющиеся вещами первой необходимости (машины, бытовую технику, новую мебель);

в-третьих, опыт последних лет показал неэффективность простого накопления денег вследствие инфляции и колебаний валютных курсов, и, все чаще, предпочтение отдается вложениям в те или иные товары, услуги и пр.

1.2 Условия и порядок предоставления потребительских кредитов физическим лицам

Кредиты - как часто в последнее время мы слышим это слово. Всё и все в нашем мире живут “в кредит” кто-то в большей, а кто-то в меньшей степени. И всем нам известно, что существует много видов кредитов: инвестиционный кредит, кредит оборотного капитала, потребительский кредит. И каждый из них действует нам на благо. В этом параграфе речь пойдёт именно о последнем - о потребительском кредите.

Что же такое потребительский кредит? По сути своей - “это продажа торговыми предприятиями потребительских товаров с отсрочкой платежа или предоставление банками ссуд на покупку потребительских товаров, а также на оплату различного рода расходов личного характера (плата за обучение, медицинское обслуживание и т.п.)”.

В отличие от других кредитов, объектом потребительского кредита могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования. Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае - это коммерческие банки, специальные учреждения потребительского кредита, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны - заемщики - люди.

Основными отличительными чертами отечественного потребительского кредита являются:

- договорный режим отношений между кредитором и заемщиком;

- платность;

- срочность;

- целевой характер.

При этом:

- договорный режим отношений между кредитором и заемщиком обеспечивается посредством заключения между ними особого соглашения -- кредитного договора;

- платность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим взиманием с заемщика процентной ставки по кредиту;

- срочность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим соблюдением заемщиком срока пользования кредитом (срока погашения кредиторской задолженности);

- наконец, целевое использование потребительского кредита обеспечивается систематическим контролем кредитора за операциями, совершаемыми заемщиком с кредитными средствами

В соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты предоставляются (авансируются) гражданам непосредственно банками в безналичной форме путем зачисления определенной (в соответствии с кредитным договором) суммы денежных средств на текущий банковский счет заемщика либо в режиме так называемой кредитной линии -- по кредитной карте.

Другая распространенная форма потребительского кредита -- так называемый экспресс-кредит (быстрый кредит) -- предоставляется гражданам банками при посредничестве организаций, реализующих товары (услуги), путем передачи гражданину выбранного им товара или услуги магазинами, торговыми центрами, туристическими агентствами, салонами связи, медицинскими и образовательными учреждениями и т. д. с частичной отсрочкой платежа. Описываемый вариант потребительского кредита, как правило, связан с более существенными издержками для заемщика, однако с организационно-правовой точки зрения получить такой кредит проще, к тому же непосредственно после заключения кредитного договора в распоряжении заемщика оказывается желанный товар или услуга.

Потребительские кредиты классифицируются по следующим признакам:

- по срокам;

- целевому назначению;

- способу погашения задолженности.

По срокам, на которые предоставляются потребительские кредиты, они подразделяются:

- на краткосрочные (со сроком до трех лет);

- среднесрочные (со сроком от трех до пяти лет);

- долгосрочные (со сроком свыше пяти лет).

По целевому назначению различают следующие потребительские кредиты:

- на приобретение предметов домашнего обихода, техники, других необходимых товаров;

- покупку, строительство или реконструкцию объектов недвижимости;

- образовательные цели.

По способу погашения задолженности потребительские кредиты могут быть:

- с единовременным погашением через определенный срок;

- погашением равными долями в течение всего срока кредита.

Важным моментом при принятии решения о предоставлении потребительского кредита является оценка кредитоспособности заемщика. Разработано и существует множество различных систем оценки кредитоспособности заемщика - физического лица, которые позволяют проанализировать и с высокой долей вероятности оценить риск возможного невозврата суммы кредита. Принципиально эти системы изучения кредитоспособности частного заемщика не отличаются и направлены обычно на получение следующей информации:

- профессия и получаемые доходы;

- стаж работы, в том числе и непрерывный;

- продолжительность проживания на данном месте;

- семейное положение;

- имеющееся имущество, например, банковские счета, ценные бумаги, недвижимость, транспортные средства, кредитные карты;

- наличие обязательств перед третьими лицами;

- качество кредитной истории.

Источниками информации являются предоставленные клиентом сведения с места работы или из налоговых органов о доходах, его заявление, а также данные о ранее полученных, кредитах, имеющиеся в банке.

Не менее важным для принятия решения по выдаче потребительского кредита является обеспечение. В качестве обеспечения принимаются поручительства физических или юридических лиц, залог ликвидного имущества. Вид обеспечения определяется в каждом конкретном случае индивидуально по согласованию сторон.

После тщательного изучения кредитным работником представленных документов и принятия решения о возможности кредитования заемщика между ним и банком заключается кредитный договор. В нем указывается: стороны по договору, цель кредитования, сумма кредита, срок действия договора, условия предоставления кредита, порядок погашения задолженности и процентов по кредиту, размер процентной ставки, основания и условия для ее изменения, обязательства заемщика по обеспечению возвратности кредита, санкции за неисполнение или частичное неисполнение обязательств сторонами по договору, порядок разрешения конфликтных ситуаций. За нецелевое использование и за несвоевременное погашение кредита банк имеет право взимать с заемщика штрафы по установленным тарифам. При неуплате заемщиком очередных платежей, включая проценты, банк вправе досрочно взыскать с него и его поручителей в судебном порядке всю задолженность по ссуде с обращением взыскания на все имущество.

Максимальная сумма предоставляемого кредита напрямую зависит от дохода заемщика, а также от срока и процентной ставки по данному виду кредита. Она рассчитывается таким образом, чтобы доходы клиента позволяли погашать основной долг и проценты по нему в течение всего срока, установленного в кредитном договоре.

1.3 Роль потребительского кредитования в экономике

В настоящее время, все большей популярностью пользуется разновидность потребительского кредитования - автокредитование. Данный банковский сегмент характерен меньшими процентными ставками, меньшими рисками, что наряду с оперативностью оформления и быстротой выдачи кредита делает его привлекательным и для банка, и для заемщика, и для автосалона.

Страхуя риски, банки вводят дополнительные условия - страхование залогов (автотранспорта). Это в свою очередь дополнительными расходами ложится на заемщиков, которые переплачивают за страховку в среднем 10-20% от стоимости автомобиля.

Таким образом, автокредитование затрагивает и страховой рынок, принося ему, дополнительные объемы продаж, а соответственно и прибыли. Не остаются в накладе и банки с автосалонами, которые получают агентские комиссии от страховых компаний.

В отличие от классического потребительского кредитования, где в основном кредиты выдаются в рублях, отличительной особенностью автокредитования являются валютные кредиты. А соответственно и процентные ставки (с учетом различных банковских комиссий) ниже на 30-40%.

Дополнительными прибылями, которые получает банк в рамках реализации программ потребительского кредитования, являются комиссии с торговых организаций, в которых осуществляется выдача кредитов. Это так называемый дисконт с торговой организации.

Особое развитие потребительский кредит получил в условиях общего кризиса капитализма (главным образом после 2-ой мировой войны 1939-1945) в связи с резким усилением несоответствия между ростом производства и ограниченностью платёжеспособного спроса трудящихся. Кредит в экономике страны, выполняет определённые функции:

1. обличает перераспределение капиталов между отраслями хозяйства и тем самым способствует образованию средней нормы прибыли;

2. стимулирует эффективность труда;

3. расширяет рынок сбыта товаров;

4. ускоряет процесс реализации товаров и получения прибыли;

5. является мощным орудием централизации капитала;

6. ускоряет процесс накопления и концентрации капитала;

7. обеспечивает сокращение издержек обращения:

Кредит играет большую роль в обеспечении сокращения издержек обращения, связанных с обращением товаров и металлических денег. Благодаря тому, что потребительский кредит ускоряет реализацию товаров, сокращаются издержки, связанные с их упаковкой и хранением. Экономия же на издержках обращения металлических денег достигается: развитием системы безналичных расчётов. На основе развития кредитов и банков создаются возможности производства платежей безучастия наличных денег путём перевода денежных средств со счёта должника на счёт кредитора;

С помощью кредита свободные денежные капиталы и сбережения помещаются их владельцами в банки, а последние путём предоставления ссуд пускают их в оборот. Оборот денег ускоряется также тем, что покупка товаров в кредит исключает необходимость предварительного накопления денег, а долг может оплачиваться немедленно после получения дохода. Таким образом, кредит и кредитная система сводят до минимума резерв денег как покупательного и платёжного средств у каждого отдельного физического и юридического лица, заменой металлических денег кредитными - банкнотами. По мере того, как с развитием капитализма развивается кредит и банки, металлические деньги всё больше замещаются кредитными деньгами, обеспечивая всему классу капиталистов огромную экономию на издержках обращения денег. “Кредит, преодолевая границы обращения полноценных наличных денег, расширяет тем самым границы развития производства”. Потребительский кредит очень хорошо стимулирует эффективность труда. Получая заработную плату, недостаточную для покупки за наличный расчёт ряда товаров, в частности предметов длительного пользования, люди имеют возможность покупать эти товары в кредит или брать кредит под их покупку. Впоследствии, деньги за эти товары должны быть выплачены, поэтому каждый, взявший в кредит, старается продержаться на своём рабочем месте, как можно дольше, т.е. на более долгий промежуток времени. Только так он может быть уверенным в своих силах выплатить кредит и зарекомендовать себя перед кредиторами, как честное и добросовестное лицо, для дальнейших связей.

В заключении необходимо отметить, что в настоящее время потребительское кредитование активно развивается в нашей стране, что положительно сказывается на экономике, как банковского сектора, так и экономике России в целом.

1.4 Законодательные основы потребительского кредитования

Правовое регулирование отношений, возникающих между кредитором и заемщиком в связи с предоставлением последнему потребительского кредита, осуществляется в соответствии с параграфом 2 главы 42 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и некоторыми другими нормативным актами. Согласно ст. 819 ГК РФ, основанием для возникновения таких отношений и одновременно основанием для предоставления кредита и его последующего использования служит кредитный договор, содержанием и форма которого должны отвечать определенным требованиям. Несоблюдение этих требований влечет за собой недействительность кредитного договора.

С правовой точки зрения принципиально важно включение в содержание кредитного договора сведений о предмете договора, сторонах договора и их взаимных обязанностях. Предметом кредитного договора выступает собственно потребительский кредит, а сторонами кредитного договора - банк или иная кредитная организация и физическое лицо (гражданин). Основу содержания кредитного договора образуют положения, устанавливающие взаимные обязанности сторон. В соответствии с договором кредитор обязуется предоставить заемщику денежные средства в размере и на условиях, определенных договором, а заемщик, со своей стороны, обязуется к конкретному сроку полностью возвратить кредитору предоставленные последним денежные средства и, кроме того, уплатить проценты за пользование кредитом.

Согласно ст. 820 ГК РФ, кредитный договор должен быть совершен в письменной форме, при этом не имеет значения размер кредита. Кредитный договор составляется в двух экземплярах и в общем случае (если договором не предусмотрено иное) вступает в силу со дня подписания его обеими сторонами. Необходимо обратить внимание уважаемых читателей на то, что в дополнение к кредитному договору кредитором и заемщиком могут быть подписаны и некоторые другие документы, в частности соглашение о порядке погашения кредита (в форме графика платежей). Подобные документы обычно оформляются в форме приложений к кредитному договору и в дальнейшем рассматриваются в качестве его неотъемлемой части.

С правовой точки зрения важной является и возможность отказа от предоставления потребительского кредита. Согласно ст. 821 ГК РФ [1], такое право предоставлено кредитору в случае выявления обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставляемый заемщику кредит не будет возвращен (погашен) в срок, а также в случае нарушения заемщиком предусмотренной кредитным договором обязанности целевого использования кредита (например, предназначенного для приобретения автомобиля, получения платных услуг в области медицины и т.п.).

Со своей стороны, заемщик также вправе отказаться от получения потребительского кредита (полностью или частично), но только после уведомления об этом кредитора, совершенного до установленного договором срок его предоставления, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или кредитным договором.

С целью конкретизации порядка предоставления физическим лицам потребительских кредитов, предусмотренного законодательством РФ, банки (иные кредитные организации) разрабатывают собственные нормативные акты - регламенты, условия, правила и т.п.

Настоящий проект Федерального закона 'О потребительском кредитовании' разработан на основе документов, подготовленных экспертами Министерства финансов Российской Федерации [3].

Законопроект 'О потребительском кредитовании' расширяет права заемщика на получение информации о стоимости кредитной услуги, а также определяет условия возможного отказа от кредита. В то же время в нем содержатся положения, защищающие и гарантирующие права кредитора. Таким образом, вопросы защиты прав заемщика увязаны в законопроекте с повышением защищенности кредитора, которую предполагается, в частности, достигнуть путем модернизации законодательства о залоге и обеспечении исполнении обязательств, уголовного и гражданско-процессуального законодательства.

При доработке законопроекта особое внимание было уделено второй группе положений, в том числе правам кредитора при взыскании проблемной задолженности, уточнению отдельных норм законодательства о защите прав потребителей, уточнению условий, допускающих предъявление требования о досрочном погашении кредита, ограничению (запрету) деятельности нелицензированных организаций на рынке потребительского кредитования и т.д. [48]. Законопроект не просто наделяет потребителя (заемщика) новыми правами на получение полной информации о кредитном продукте, но и регулирует отношения между кредитором (коллекторским агентством) и заемщиком, возникающие после предоставления кредита, в частности в случае неполного или несвоевременного исполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору.

Главная задача при доработке законопроекта сводилась к тому, чтобы добиться полного, логического и системного соответствия между законодательными положениями, регулирующими все 'периоды жизни' потребительского кредита, в том числе включенными в законы о потребительском кредите, о кредитных историях, о залоге, о банкротстве и об исполнительном производстве (в части обращения взыскания на имущество и банкротства физических лиц).

В действующем законодательстве отсутствуют специальные законодательные акты, регулирующие отношения в сфере потребительского кредитования, и применяются общие положения Гражданского кодекса Российской Федерации о займе (кредите, коммерческом кредите), а также положения Закона Российской Федерации 'О защите прав потребителей', которые не учитывают всей специфики данной сферы правового регулирования.

Глава 2. Общая характеристика ОАО «Альфа-Банка»

2.1 Характеристика ОАО «Альфа-банка»

ОАО «Альфа-Банк» был основан в 1990 году. ОАО «Альфа-Банк» является универсальным банком, осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами.

Клиентская база банковской группы филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» по состоянию на 1 января 2013 г. составила свыше 40 000 корпоративных и 4,1 млн. розничных клиентов. Филиальная сеть банка включает в себя 610 отделений и офисов по России и за рубежом.

За отчетный период совокупные активы группы снизились на 20,0% с 27,1 млрд. долларов США на конец 2011 г. до 21,6 млрд. долларов США на конец 2012 г., причиной чего стали последствия неблагоприятной экономической конъюнктуры в прошедшем году. В то же время совокупный капитал вырос на 25,6% и составил 2,7 млрд. долларов США (2,2 млрд. долларов США на конец 2011 г.) благодаря увеличению акционерного капитала на 320 млн. долларов США в июне 2012 г. и положительному финансовому результату. Совокупная прибыль значительно увеличилась с 42 млн. долларов США на конец 2013 г. до 216 млн. долларов США на конец 2012 г., основной причиной роста стали хорошие результаты инвестиционного бизнеса, которые были частично скорректированы снижением чистого процентного дохода в связи со снижением кредитного портфеля вместе с консервативной политикой резервирования Банковской группы «Альфа-Банк». Совокупная ссудная задолженность корпоративных заемщиков на конец 2013 г. составила 12,9 млрд. долларов США (16,5 млрд. долларов США на конец 2012г.), в то время как кредитный портфель розничного бизнеса составил 2,1 млрд. долларов США (2,7 млрд. долларов США в 2008 г.). В 2013 г. доля провизий на возможные потери по ссудам значительно выросла и составила 10,1% от суммы совокупного кредитного портфеля, на конец 2012 г. она составляла 6,2%. Начиная с четвертого квартала 2012 г. кредитный портфель Банковской группы ОАО «Альфа-Банк» начал восстановление благодаря наращиванию объемов кредитования высококлассных заемщиков.

В структуре пассивов Банковской группы филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» текущие счета и депозиты клиентов выросли на 8,8% с 12,6 млрд. долларов США на конец 2011 г. до 13,7 млрд. долларов США на конец 2012 г., что позволило погасить все необеспеченное финансирование от Банка России. Общий объем средств, полученный от Банка России, снизился с 5,0 млрд. долларов США в 2011 г. до 0,3 млрд. долларов США в 2012 г.

В январе 2012 г. Банковская группа филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» первым из частных банков получила необеспеченный субординированный заем от Внешэкономбанка на сумму 10,2 млрд. руб. В октябре Банковская группа филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» получила второй субординированный заем на сумму 29,4 млрд. руб. Субординированные займы, а также кредит на сумму 320 млн. долларов США, полученный от акционеров в июне 2012 г. увеличили коэффициент достаточности капитала на конец 2012 г. до 20,0% по сравнению с 9,2% на конец 2011 г.

Несмотря на непростую экономическую ситуацию, Банковская группа филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» сохранила положение крупнейшего российского частного банка, преодолев международный финансовый кризис, уделяя особое внимание рискам ликвидности, кредитным и валютным рискам. Банковская группа филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» поддерживает значительный запас ликвидных средств, имеет доступ к дополнительным источникам финансирования, предоставляемым государственными организациями, и имеет в наличии портфель высоколиквидных облигаций, доступных для продажи и операций РЕПО.

Банковская группа филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» одной из первых вышла на международный рынок капитала, выпустив в марте 2013 года среднесрочные еврооблигации на сумму 600 млн. долларов США с погашением в 2015 году со ставкой купона 8% годовых. В 2012 году банковская группа филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» погасила два синдицированных займа в общей сумме 705 млн. долларов США, среднесрочные еврооблигации на сумму 400 млн. долларов США, а также все выпуски Еврокоммерческих бумаг в размере 219 млн. долларов США. В настоящее время совокупные обязательства Банковской группы филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» на международных рынках капитала, оставшиеся к выплате в течение 2013 г., составляют 389 млн. долларов США и 208 млн. долларов США -- в течение 2011 г. Погашение данных обязательств будет осуществлено из текущего денежного потока.[31]

В 2012 году произошли существенные внутренние изменения -- были объединены корпоративный и инвестиционный бизнесы в единый блок с целью повышения эффективности и возможности предложить клиентам полный спектр корпоративных и инвестиционных продуктов. В 2012 году был также завершен ребрендинг отделений Банка «Северная Казна» и интеграция продуктовой линейки и клиентской базы с филиалом «Москва» ОАО «Альфа-Банком». Стратегическими приоритетами Банковской группы филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» в текущих условиях являются: улучшение качества активов, эффективная реструктуризация и возврат проблемных кредитов, консервативный рост кредитного портфеля с учетом качества заемщиков, увеличение доходности бизнеса за счет диверсификации источников доходов с упором на комиссионную прибыль и расширение линейки продуктов.

В течение 2012 года Банковская группа филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» еще раз подтвердила свои лидирующие позиции в банковском секторе России, получив множество наград, среди которых «Лучший банк России» от Euromoney, лучший банк по «Индексу впечатления клиента 2012» по результатам исследования, проведенного Senteo совместно с PricewaterhouseCoopers, а также стал «Лучшим российским банком, предоставляющим услуги частного банковского обслуживания и управления большими капиталами» по версии журнала Spear's.

Финансовые результаты группы филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» составлены в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности и проверены аудиторами компании PriceWaterhouseCoopers.

Поддержка национального искусства -- одно из приоритетных направлений культурно-просветительской деятельности филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банка». При содействии ОАО «Альфа-Банка» Россию посетили многие всемирно известные зарубежные музыканты. При поддержке филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банка» в регионах России ежегодно проходят театральные фестивали с участием лауреатов национальной премии «Золотая Маска», концерты артистов Большого театра, балетной труппы Мариинского театра, камерного ансамбля «Солисты Москвы» под руководством Ю. Башмета, лучших джазовых коллективов страны, многочисленные выставки.

ОАО «Альфа-Банк» является членом Корпоративного клуба WWF России, продолжает реализацию образовательной программы для российских школьников «Альфа-Шанс», оказывает финансовую поддержку благотворительной программе спасения тяжелобольных детей «Линия жизни».

Высокий профессиональный уровень руководства является одним из основных факторов, обеспечивающих стабильное существование и развитие любого коммерческого проекта. Успешная деятельность ОАО «Альфа-Банка» на протяжении всего срока существования, его способность адекватно реагировать на любые нестабильные ситуации в стране, а также тот факт, что все эти годы ОАО «Альфа-Банк» уверенно входит в первую пятерку российских банков, во многом являются заслугами руководящего состава и его политики.

Руководство филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банка» составляют люди, имеющие обширный опыт работы, как в России, так и за рубежом. Многие из них получили образование в наиболее авторитетных зарубежных и отечественных университетах и бизнес школах, имеют ученые степени и являются авторами большого числа научных работ и статей.

Руководители различных подразделений банка занимали управленческие должности в крупнейших российских и зарубежных финансовых структурах, при Правительстве России и субъектов Российской Федерации.

Значительный вклад в успехи банка вносят также иностранные специалисты с их богатым опытом работы в западных компаниях и на международных рынках, применение и адаптация, которого к российским условиям является важной составной частью стратегии развития банка.

Непосредственно руководство текущей деятельностью банка осуществляется Правлением и Председателем Правления (Президентом) банка. Круг их полномочий также четко определен Уставом Сбербанка РФ. Права и обязанности каждого из членов Правления и Председателя Правления определяются в соответствии с действующим законодательством и договором, заключаемым каждым из них с банком. Договор от имени банка подписывается Председателем Наблюдательного совета банка или лицом, уполномоченным Наблюдательным советом банка. Председатель Правления (Президент) банка избирается из числа членов Наблюдательного совета банка общим собранием акционеров банка.

Банк осуществляет переход к клиентно-ориентированной модели функционирования, важным элементом которой является современная, надежная, эффективная, адекватная масштабам его бизнеса организационно-управленческая система, нацеленная на поддержку качественно нового уровня управления, оптимизацию издержек и обеспечение прозрачности системы распределения затрат. За счет четкой вертикальной интеграции подразделений на всех уровнях банковской иерархии, развития института персональных клиентских менеджеров, расширения полномочий нижестоящих подразделений он обеспечивает единый взгляд на потребности клиента и комплексный подход к его обслуживанию.

Организационная структура является важной составляющей успешного достижения целей избранной стратегии управления банком. Очень часто недостатки в организационных структурах приводили даже достаточно мощные банки к кризисным ситуациям. Организационная структура банка призвана обеспечить рациональную организацию работы банковских служащих, успешное осуществление всех функций управления, максимальное удовлетворение потребностей клиентов и, в конечном счете, достижение целей, стоящих перед банковским менеджментом.

Московское отделение имеет линейно-функциональную организационную структуру, которая утверждена Приказом №1444-о от 26.11.2007 «О распределении обязанностей» (рис.1).

Руководство текущей деятельностью филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банк» осуществляет управляющий отделением и заместители управляющего.

Управляющий отделением, назначается на должность и освобождается от должности Президентом-Председателем Правления филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банка» или лицом, исполняющим его обязанности, по согласованию с территориальным учреждением Банка по месту нахождения Отделения.

Управляющий филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банк» выполняет следующие должностные обязанности:

- осуществляет общее руководство и обеспечивает устойчивую эффективную работу данного банка и его структурных подразделений в соответствии с Уставом Сбербанка, внутриведомственными документами и инструкциями в рамках действующего законодательства;

- в соответствии с проводимой филиалом «Москва» ОАО «Альфа - Банка» экономической политикой определяет стратегию деятельности Отделения и организует его работу на основе перспективных и текущих планов работы;

- рассматривает и утверждает Положения о структурных подразделениях Отделения и должностные инструкции работников согласно штатному расписанию;

- осуществляет систематический анализ деятельности структурных подразделений и на этой основе принимает решения, направленные на выполнение функциональных задач, возложенных на Отделение;

- обеспечивает организацию обслуживания населения и расширения сферы услуг, проведения необходимой массово-разъяснительной работы;

- разрабатывает и проводит мероприятия, направленные на совершенствование банковского дела, безналичных расчётов, операций с валютой, а также обеспечение кредитной политики;

- организует внедрение в работу Отделения прогрессивных технологий, программ и методик с учётом прогнозирования развития ОАО «Альфа - Банка»;

- принимает меры к укреплению и развитию материально-технической базы Отделения;

- рассматривает и утверждает в установленном порядке проектно-сметную документацию на строительство и ремонт служебных зданий;

- заключает хозяйственные и иные договоры с юридическими и физическими лицами в установленном порядке, в необходимых случаях предъявляет претензии и иски к этим лицам;

- утверждает акты на списание с баланса Отделения пришедших в негодность имущества и инвентаря;

- проводит работу, направленную на предотвращение случаев причинения ущерба, а в необходимых случаях принимает меры к его взысканию и привлечению к ответственности виновных лиц;

- обеспечивает сохранность денежных средств, ценностей и документов, несёт персональную ответственность за обеспечение сохранности ценностей в специальном хранилище Отделения, принимает меры к оснащению помещений данной кредитной организации охранной и пожарной сигнализацией;

- организует инкассацию денег и ценностей, обеспечивает бухгалтерский и статистический учёты и отчётность, представление достоверных сведений о деятельности Отделения;

- осуществляет управление персоналом Отделения, обеспечивает необходимые условия труда для его сотрудников;

- выполняет представительские функции вне Отделения и обеспечивает взаимодействие с различными структурными подразделениями банка;

- организует делопроизводство с использованием современных средств связи и передачи информации, обеспечивает сохранение коммерческой тайны банка.

Заместители управляющего филиала «Москва» также, действуют на основании должностных инструкций и осуществляют следующую работу:

- курируют работу филиальной сети отделения, экономический сектор;

- осуществляют руководство отделением в отсутствие управляющего;

- обеспечивают организацию обслуживания населения и расширения сферы услуг;

- осуществляют анализ деятельности операционного отдела отделения и филиалов, по операциям приёма платежей от населения;

- контролируют соблюдение операционно-кассовыми работниками инструкций;

- принимают меры по повышению квалификации операционно-кассовых работников, контролирует выполнение плана технической учёбы.

Основные показатели деятельности банка показаны в табл. 1.

Таблица 1. Основные показатели деятельности филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банк»

С 2011 г. по 2013 г. чистая прибыль банка увеличилась на 176,5 %. Основным фактором роста чистой прибыли стало планомерное развитие бизнеса банка и увеличение доходов от основных видов деятельности. Сокращение филиалов банка происходит в основном за счет преобразования небольших низкорентабельных отделений во внутренние структурные подразделения. Среднесписочная численность работников в период с 2011 г. по 2013 г. возросла на 13,2% до 4 119 чел., что обусловлено ростом объемов кредитования, расширением клиентской базы, в целом высокими темпами развития бизнеса банка.

Основной целью деятельности филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банка», как коммерческой кредитной организации, является извлечение прибыли от посреднических операций на денежном рынке. В связи, с этим данное учреждение решает следующие задачи:

- кредитование и инвестирование приоритетных отраслей народного хозяйства;

- оказание банковских услуг на новом качественном уровне, предполагающих применение современных перспективных банковских технологий;

- развитие программы кредитования населения, включая ипотечное кредитование на длительные сроки;

- разработка и внедрение экономически обоснованной и социально ориентированной программы привлечения долгосрочных депозитов физических и юридических лиц.

Из вышесказанного можно сделать вывод, что филиал «Москва» ОАО «Альфа - Банк» является одним из ведущих банков, обеспечивающего развитие экономики в целом и отдельных отраслей народного хозяйства.

Глава 3. Потребительское кредитование в ОАО «Альфа-банк»

3.1 Структура кредитного портфеля

Кредитный портфель - ключевая составляющая активов Альфа-Банка. Относительно уровней 2012-2013 годов доля кредитного портфеля в общих активах банка по состоянию на конец I полугодия 2013 года несколько сократилась - с 66% до 61%.

В современных условиях рыночной экономики особое значение имеют социальные программы. Активную роль в осуществлении этих программ играют учреждения филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банка» как звенья кредитной системы, наиболее близкие к потребностям граждан.

Основные результаты деятельности Банка приведены ниже в табл.2.

Таблица 2. Итоги деятельности филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк» по состоянию на 01.01.2013

В филиале «Москва» ОАО «Альфа - Банке» аккумулируется значительная часть денежного оборота.

Важной формой участия филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банка» в осуществлении социальной программы является кредитование потребительских нужд граждан. Очевидно, что кредиты дают возможность населению увеличивать расходы на индивидуальное жилищное строительство или другие инвестиционные затраты и на текущие потребности. Одновременно нельзя основываться только на одной социальной функции потребительского кредита. Кредит должен развиваться на здоровой экономической основе с учетом природы кредитных отношений. Поэтому необходимо добиться оптимального сочетания экономической природы потребительского кредита и его социальной направленности с учетом условий, которые отвечают развитию рыночных отношений.

Филиал «Москва» ОАО «Альфа - Банк» на сегодняшний день занимает одну из лидирующих позиций по объемам привлеченных ресурсов частных клиентов и, рассматривая работу с частными клиентами как основной источник формирования ресурсной базы и комиссионных доходов, и учитывая перспективы роста рынка кредитования физических лиц, банк стремится сохранить лидирующую роль на рынке банковских продуктов и услуг для физических лиц. Принимая во внимание обострение конкуренции на рынке розничных банковских услуг для частных клиентов, повышение требований граждан к стандартам качества и технологиям, банк рассматривает задачу повышения качества банковского сервиса и обеспечения каждого клиента широким спектром банковских услуг как приоритетную, стремясь стать «домашним» банком для частных клиентов всех социальных и возрастных групп.

Выдача ссуд - один из основных и традиционных видов банковских операций.

Основные направления кредитной и процентной политики банка определяются Советом директоров филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банка» в соответствии с законодательством РФ, нормативными документами Центрального Банка России. Координацию кредитной работы и принятие решений о выдаче кредитов (или их пролонгации) осуществляет кредитно-инвестиционный комитет - постоянный рабочий орган банка, действующий в соответствии с Положением о кредитно - инвестиционном комитете.

Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей заемщиков в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата. Банк предоставляет кредиты в пределах собственного капитала и привлеченных средств, обеспечивая сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов по срокам и объемам.

Филиал «Москва» ОАО «Альфа - Банк» традиционно предоставляет потребительские кредиты населению: краткосрочные и долгосрочные.

В целом кредитованием физических лиц в рублях и в валюте занимаются все отделения филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банка», а рублевые кредиты выдают все филиалы. В течение 2013 г. учреждениями филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банка» в России было выдано: 1045 рублевых кредитов на сумму 26,5 млн. рублей, в т.ч.

- на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости - 160 кредитов на сумму 7,9 млн. рублей;

- на неотложные нужды - 5 885 кредитов на сумму 66,6 млн. рублей;

- 180 валютных кредита на сумму 10 368 тыс. долларов США, в т. ч.:

- на приобретение, реконструкцию и строительство объектов недвижимости - 342 кредита на сумму 2 559,7 тыс. долларов США;

- на неотложные нужды - 1 838 кредитов на сумму 7 808,2 тыс. долларов США;

Сумма выданных в 2013 году рублевых кредитов снизилась по сравнению с 2012 г. в 3,3 раза, валютных кредитов - в 3,2 раза, что обусловлено в значительной степени ограничениями на осуществление операций по кредитованию и повышением процентных ставок по кредитам.

Анализ структуры кредитов, выданных населению, показывает, что наибольшим спросом продолжают пользоваться кредиты на неотложные нужды, которые составляют по рублевым кредитам 89% от суммы выданных рублевых кредитов, по валютным кредитам -75,3% от суммы выданных валютных кредитов. Пользовались спросом кредиты на неотложные нужды, предоставляемые под заклад ценных бумаг. За отчетный период населению было предоставлено 126 кредитов на сумму 5 млн. рублей. Но в результате «обвала» рынка ценных бумаг данный вид кредита не получил должного развития. За 2013 год сумма доходов в филиале «Москва» ОАО «Альфа - Банк» от кредитования населения составила 37,7 млн. рублей.

Сотрудничество с крупными корпоративными клиентами дает банку возможность привлечения существенного объема наиболее дешевых ресурсов, размещения с минимальным уровнем риска значительных объемов кредитов.

Сотрудничество с предприятиями среднего бизнеса на сегодняшний день рассматривается как наиболее рентабельное направление деятельности. Расширение кредитного портфеля банка за счет кредитования этой клиентской группы позволяет обеспечить диверсификацию кредитного риска, а особенности организации бизнеса дают возможность создания унифицированных пакетов услуг и массовой реализации банковских продуктов.

Являясь одним из основных банков, обслуживающих и кредитующих предприятия малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей, филиал «Москва» «Альфа - Банк» видит значительные перспективы и потенциальные возможности содействия этому направлению российской экономики.

Приоритетным направлением для Банка в сфере кредитования является предоставление кредитов в реальном секторе экономики, предприятий агропромышленного комплекса, транспорта, энергетики, металлургии и машиностроения. Банк отдает предпочтение кредитам во всех отраслях экономики со сроком реализации до трех лет при наличии достаточного обеспечения. Налажена работа с ценными бумагами и выпуск пластиковых карт. В настоящий момент в Банке кредитуется более 200 предприятий, в том числе 7 банков (межбанковские кредиты).

Наряду с традиционными кредитными продуктами (кредитами, кредитными линиями и овердрафтами) все большую долю в кредитном портфеле Банка занимают сложно структурированные сделки - проектное финансирование, лизинговые операции, организация экспортно-импортного финансирования, выдача гарантий экспортерам и импортерам, предоставление кредитных ресурсов с использованием документарных аккредитивов.

Банк активно осуществляет долгосрочное кредитование клиентов для приобретения и модернизации основных фондов как за счет собственных средств, так и за счет привлеченных ресурсов от западных финансовых институтов, в том числе под гарантии экспортных страховых агентств.[16]

Заемщикам в Российской Федерации Банк предоставляет кредиты без ограничения на сумму от 200000 долларов США.

Срок кредитования зависит от целей кредита и кредитоспособности заемщика.

Конкретные процентные ставки, под которые предоставляются кредитные продукты Банка, зависят от множества факторов: от вида кредитного продукта, срока и валюты кредитования, порядка уплаты процентов, а также от финансового состояния самого заемщика.

Кредитные продукты предоставляются на сроки:

от 1 до 3 месяцев (краткосрочные);

от 3 до 12 месяцев (среднесрочные);

свыше 1 года (долгосрочные).

Клиентам предлагаются любые формы предоставления заемных средств:

кредит в рублях и валюте - одноразовое перечисление заемных средств на расчетный счет заемщика,

кредитная линия в рублях и валюте - перечисление заемных средств на расчетный счет заемщика частями (траншами) по мере возникновения необходимости,

кредитование банковского счета (овердрафт) в рублях - оплата платежных документов заемщика при отсутствии или недостаточности денежных средств на расчетном счете,

кредитование векселями Банка (вексельные кредиты) - предоставление заемщику векселей Банка на сумму кредита по кредитному договору.

Для сокращения расходов клиента на обслуживание кредитной сделки Банк при рассмотрении кредитных заявок оказывает необходимые консультации по оптимизации параметров сделки.

При установлении сроков пользования кредитными средствами Банк ориентируется на особенности производственного цикла, условия, предусмотренные контрактами и договорами, оборачиваемость активов, обороты по счетам клиента.

В качестве обеспечения возвратности заемных средств Банком принимается в залог любое имущество, принадлежащее заемщику (третьим лицам) по праву собственности, в том числе:

недвижимость и оборудование;

сырье, полуфабрикаты и готовая продукция;

права требования по контрактам / договорам (факторинг);

векселя, имеющие рыночную котировку, в том числе векселя ОАО «Альфа-Банк»;

корпоративные и государственные ценные бумаги;

депозиты, размещенные в Банке;

стабильные обороты инкассации (кредит под объемы инкассации);

стабильные обороты по счетам (овердрафт);

гарантии сторонних банков, в том числе авали на векселях;

поручительства (обеспеченные и необеспеченные) третьих лиц.

Банком широко используется предоставление банковских гарантий (в рублях и валюте) по выполнению платежных обязательств по контрактам и договорам, оказанию услуг, возврату авансовых платежей и кредитов, надлежащего исполнения поставок, качества или соответствия техническим требованиям, а также гарантий в пользу таможенных органов по акцизным и таможенным платежам.

Кредитный портфель филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банка» вырос за 2013 год на 51,3 % и составил на 1 января 2014 года 4 103,9 млрд. руб. против 2 712,4 млрд. руб. на 1 января 2013 г. В том числе объем кредитования юр. лиц (без МБК) вырос более чем на 59% и составил 3 076,7 млрд. руб. [71]

Остаток средств на счетах физических лиц достиг 2 656,2 млрд. руб. (2 028,6 млрд. руб. на 1 января 2013 г.). Таким образом, рост этого показателя составил почти 31%.

Доля филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банка» в общем остатке рублевых вкладов физических лиц во всех коммерческих банках на 1.11.2013 составила 54,7% против 56,7% на 1.11.2012; инвалютных - 38,8% (41,8%).

Остаток средств на счетах юр. лиц вырос на 49,87% и на 1 января 2014 г. составил 1 трлн. 286,9 млрд. руб. [72]

Капитал филиала «Москва» ОАО «Альфа - Банка» составил на 1 января 2014 г. 667,4 млрд. руб. (на 1 января 2013 г. - 348,7 млрд. руб.).

Филиальная сеть ОАО «Альфа - Банка» на 1 января 2013 года насчитывала: территориальные банки - 9 ед. (без изменений), отделения - 456, внутренние структурные подразделения - 10 499.

Филиал «Москва» ОАО «Альфа - Банк» в 2012 году увеличил чистую прибыль по РСБУ на 43,4%. Банк получил прибыль в размере 126,05 млрд. руб. В 2011 году этот показатель составлял 87,9 млрд. руб. [73]

3.2 Организация потребительского кредитования

В российской специальной литературе проблемам кредитоспособности заемщиков и методам ее оценки банками посвящено множество работ. Активные периодами исследования понятия кредитоспособности являются первые десятилетия ХХ в. и начало 1990-х гг.

Единое мнение о понятии кредитоспособности заемщика пока не выработано. Все исследователи рассматривают кредитоспособность как некоторый набор характеристик потенциального заемщика, позволяющих судить о вероятности погашения им кредита. Но методы и приемы, предлагаемые при оценке кредитоспособности различаются.

Кредитоспособность в отечественной науке трактовалась по-разному, этой проблеме была посвящена обширная экономическая литература в дореволюционный период и в 1920-е гг.

В процессе перехода к рыночной экономике возникла необходимость реальной оценки кредитоспособности заемщиков. В отечественной литературе часто (чаще, чем в работах зарубежных авторов) встречается мнение, что кредитоспособность заемщика можно оценить в основном методами финансового анализа. Это объясняется тем, что в советский период был накоплен значительный опыт анализа отчетности предприятий, однако общие экономические характеристики заемщиков и вопросы обеспечения ссуд фактически не изучались.

В финансово-кредитном словаре кредитоспособность определялась как «наличие предпосылок для получения кредита, способность возвратить его в срок». Круг характеристик заемщика, включаемых в понятие кредитоспособности, здесь не перечислялся.

Оценка кредитоспособности крупных и средних предприятий основывается на фактических данных баланса, отчета и прибыли, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах.

Другая группа авторов при оценке кредитоспособности предлагает помимо анализа финансовой отчетности заемщика учитывать его экономические возможности, связанные с иными обстоятельствами.

Схожей позиции в части источников погашения кредита придерживаются и авторы учебника «Основы банковской деятельности». Необходимость анализа таких характеристик потенциального заёмщика, как дееспособность и готовность возвратить кредит, отмечалась также в коллективной работе «Банк и контроль».

Предлагалась также трактовка кредитоспособности как комбинации финансовых и нефинансовых параметров экономических субъектов, как комплексной характеристики, «которая используется для описания взаимодействия заёмщика и банка в рамках кредитного договора».

Платежеспособность - это способность (наличие возможности) и готовность (наличие желания) юридического или физического лица в полном объеме погасить в данный момент свои денежные обязательства (долги). В отличие от нее кредитоспособность - это способность и готовность лица своевременно (в определенном будущем) и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты).

В определенном смысле кредитоспособность - понятие более узкое, чем платежеспособность. Чтобы решиться выдать кредит данному заемщику, банку достаточно убедиться в его кредитоспособности, не обязательно рассматривая вопрос в более широком плане.

Между рассматриваемыми понятиями имеется различие. Заемщик обычные свои денежные обязательства (кроме кредитных) должен погашать, как правило, за счет выручки от реализации своей продукции (работ, услуг). Что касается кредитной задолженности, то она помимо названного имеет еще три источника погашения (правда, не всегда надежных):

1) выручка от реализации имущества, принятого банком в залог под кредит;

2) гарантия (поручительство) другого банка или иного лица;

3) страховые возмещения. Следовательно, банк, грамотно дающий кредиты, может рассчитывать на полное или хотя бы частичное их возмещение даже в том случае, когда заемщик оказывается неплатежеспособным в обычном смысле слова.

В российском законодательстве не установлена обязанность банка проверять кредитоспособность клиента. В действующих законодательных актах содержатся лишь такие положения, которые можно трактовать как рекомендации на этот счет так, в законе «О банках и банковской деятельности», в котором нет главы или хотя бы отдельной статьи, специально посвященной вопросам кредитования заемщиков, ст. 24 содержатся лишь требования о том, чтобы кредитная организация классифицировала свои активы, выделяя сомнительные и безнадежные долги, соблюдала обязательные нормативы, располагала механизмами внутреннего контроля, адекватными масштабам и характеру проводимых операций, обеспечивающих надлежащий уровень надежности [1, с.56]. За рубежом в некоторых странах законодательно установлена обязанность банка убедиться в кредитоспособности соискателя кредита путем документальной проверки.

В то же время отечественное законодательство предусматривает определенные юридические гарантии предоставления клиентом для оценки его кредитоспособности истинных сведений.

Этапы кредитного процесса

Детальный комплексный финансовый анализ заемщика (движение денежных средств, платежеспособность, ликвидность, соотношение собственных и заемных средств) и объекта кредитования производится на основании имеющейся в распоряжении кредитного инспектора документации. При этом инспектором должны использоваться документы, предоставленные самим заемщиком, полученные из других источников, а также документы, уже имеющиеся в банке и ранее предоставленные заемщиком (по предыдущим кредитам и при получении других услуг).

Основными источниками финансовой информации для анализа являются: бухгалтерский баланс предприятия (форма № 1); отчет о финансовых результатах (форма №2); отчет о движении средств (форма № 4); приложение к балансу (форма № 5). Обязательным является изучение финансового состояния заемщика в динамике. Для этого необходимо получение бухгалтерской отчетности заемщика не менее чем за три последних квартала (за исключением предприятий с иностранными инвестициями).

Анализ кредитоспособности заемщика является одним из этапов предоставления кредитного процесса [7, c.89].

Кредитным процессом называется процесс предоставления банковской ссуды. Этот процесс включает пять основных этапов:

1 этап- рассмотрение банком заявки на кредит;

2 этап- оценка кредитоспособности заемщика;

3 этап- оформление кредитного договора;

4 этап- выдача ссуды заемщику;

5 этап- кредитный мониторинг.

Этап 1. Рассмотрение банком заявки на кредит (кредитной заявки, заявления-ходатайства).

В заявке содержатся главные параметры кредитной организации: цель и сумма запрашиваемой ссуды, срок и порядок погашения ссуды, виды обеспечения, приемлемая для клиента процентная ставка. К кредитной заявке должен быть приложен пакет необходимых документов, служащих обоснованием заявления о кредите и содержащие основные сведения о потенциальном заемщике, объясняющих причины обращения в банк. В состав пакета сопроводительных документов входят: баланс отчет о прибылях и убытках, отчет о движении кассовых поступлений, прогноз финансирования, налоговые декларации, бизнес-планы (подробное описание документов, предоставляемых для анализа заявки на получение кредита).

Заявка поступает к кредитному работнику, который проводит беседу с руководством предприятия. Он должен точно определить уровень руководства и порядок проведения дел, обговорить тонкости выполнения обязательств.

Банк проводит анализ представленных заемщиков документов и данных об объекте кредитования. Все документы проверяются на предмет их подлинности. Необходимо сверить подписи и печати на всех документах на их соответствие карточке образцов подписей. При проверке нотариально заверенных документов в случае необходимости проверяет наличие лицензии у нотариуса заверявшего данные документы. Копии договоров заемщиков его контрагентами сверяются оригиналами. В случае если деятельность, которой занимается заемщик, подлежит лицензированию, проверяется наличие лицензии, в случае необходимости в орган, выдавший лицензию, делается запрос о выдаче данной лицензии [13, c.164].

На основании анализа заявки и пакета документов банк должен получить ясное представление о юридическом статусе и правомочности клиента, его финансовом положении, цели и назначении ссуды, возможности ее исполнения в срок, источниках погашения ссуды, способах обеспечения, наличии долгов перед другими кредиторами.

Если в ходе предварительного изучения заявки в пакет документов банк не исключает возможности положительного решения вопроса о выдаче кредита, он проводит собеседование с потенциальным заемщиком. Собеседование, с одной стороны, позволяет банку получить личное представление о характере клиента, его искренности, порядочности, профессионализме, с другой стороны, дает возможность клиенту лично обосновать необходимость кредита.

Этап 2. Оценка кредитоспособности заемщика.

Проверяется способность заемщика погасить ссуду и проценты по ней в соответствии с кредитным договором. На этом этапе проводится также анализ обеспечения кредита.

Границы анализа изучения кредитоспособности зависят от размера и срока ссуды, результатов прошлой деятельности предприятия, его взаимоотношения с банков в прошлом. Источниками информации при изучении кредитоспособности клиента являются собеседование с заявителем на ссуду, собственная база данных, внешние источники, инспекция на месте, анализ финансовых отчетов.

На основе собеседования с заявителем банк выясняет причины обращения за ссудой, определяет, отвечает ли заявка на кредит требованиям банка, вытекающим из его ссудной политики. На основе беседы банк может получить информацию о честности и возможностях подателя заявки, о том, потребуется ли обеспечение кредита, об истории и росте предприятия, конкретных позициях, планах на будущее и т.д.

В некоторых случаях банк может запросить у заявителя дополнительную информацию оформленную документально, для принятия решения о выдаче ссуды. Банк может почерпнуть необходимую информацию и кредитоспособности клиента из картотеки на всех вкладчиков и заемщиков, если такая картотека ведется в банке, а также использовать информацию, накапливаемую учреждением банка в паспортах хозорганов, группируемую с помощью вычислительной техники, получаемую из официальных источников [5, c.34].

Информация о кредитоспособности клиента может при желание банка получена и проверена по каналам внешних источников информации. Одним из таких источников является бюро кредитных историй. Однако говорить о том, что кредитная история- полноценный источник информации о кредитоспособности клиента -пока рано. Как показывает мировой опыт, в ближайшие три года будет происходить только накопление информации. Однако при заинтересованности банка в подтверждении достоверности отдельных моментов кредитоспособность заемщика банк может получить внешнюю информацию от других банков, куда ранее обращался заемщик, а также от его поставщиков, покупателей, налоговой инспекции.

Этап 3. Оформление кредитного договора.

Этот этап называется структурированием ссуды, на котором определяются основные характеристики ссуды, вид кредита, сумма, срок, способ погашения, обеспечение, размер процентной ставки, прочие условия.

Кредитный договор - письменное соглашение между коммерческим банком и ссудозаемщиком, согласно которому банк обязуется предоставить заемщику кредит в оговоренной сумме на условиях срочности, возвратности и платности, а заемщик обязуется использовать полученную ссуду по назначению и возвратить в установленный срок с уплатой оговоренных процентов [21, c.39].

Коммерческие банки самостоятельно разрабатывают формы кредитных договоров но, как правило, современные кредитные договоры содержат следующие разделы:

I. Общие положения

II. Права и обязанности заемщика.

III. Права и обязанности банка.

IV. Ответственность сторон.

V. Порядок разрешения споров.

V. Срок действия договора.

VI. Юридические адреса сторон.

В разделе I кредитного договора указываются наименование договаривающихся сторон, предмет договора- вид кредита, его сумма, срок, процентная ставка, условия обеспечения исполнения обязательств по кредиту, порядок выдачи и погашения кредита, а также порядок начисления и уплаты процентов за кредит. Некоторые банки порядок начисление и уплаты процентов за кредит, а также условия обеспечения обязательств выделяют в отдельные разделы кредитного договора.

Права и обязанности заемщика и кредитора (разделы II и III договора) вытекают из действующего законодательства, а также определяются особенностями каждой конкретной сделки, ситуацией на рынке кредитных ресурсов, кредитоспособностью заёмщика.

За нарушение условий кредитного договора в IV разделе предусматривается ответственность сторон, в том числе имущественная.

В качестве дополнительных условий к кредитному договору могут выступать, например, требования банка к заёмщику: без согласия до погашения кредита по данному договору не давать в займы, не выступать гарантом по обязательствам третьих лиц, а также индоссантом или поручителем, не продавать и не передавать в любую форму собственности своих активов, а также не передавать их в залог в качестве обеспечения по ссудам других кредиторов, не допускается слияниями или консолидации с другими предприятиями [24, c.66].

Заключение кредитных договоров осуществляется следующим образом:

Формирование содержания кредитного договора клиентом-заемщиком.

Рассмотрение банком представленного клиентом проекта кредитного договора и составление заключения о возможности предоставления кредита вообще и об условиях его предоставления в частности (при положительном решении вопроса). На этом этапе банки определяют свои возможности предоставить кредит хозорганам в требуемых ими суммах исходя из имеющихся в наличии кредитных ресурсов, возможностей их увеличения за счет своей депозитной и процентной политики привлечения межбанковских кредитов, рефинансирования в Центральном Банке Российской Федерации и т.д.

Совместная корректировка кредитного договора клиентом и банком до достижения взаимоприемлемого варианта и предоставления его на рассмотрение юристов.

Подписание кредитного договора обеими сторонами, т.е. придание ему силы юридического документа.

Этап 4. Выдача ссуды заёмщику.

Выдаётся ссуда в соответствии с Положением Банка России «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54-П (ред. от 27 июля 2001 г.)

Согласно Положению № 54-П ссуды могут выдаваться банком различными способами [2, c.80].

Первый способ - разовым (единовременным) зачислением денежных средств на банковский счет клиента либо выдачей наличных денег заёмщику -физическому лицу (разовая ссуда).

Второй способ - открытием кредитной линии, т.е. заключением договора, на основании которого заёмщик приобретает право на получение и использовании в течение обусловленного срока денежных средств, при соблюдении одного из следующих условий:

а) общая сумма предоставленных заёмщику средств не превышает максимального размера, определенного в договоре.

б) в период действия договора размер единовременной задолженности заёмщика не превышает установленного ему данным договором лимита.

Согласно Положению № 54-П под открытием кредитной линии понимается заключение любого кредитного договора, условия которого по своему экономическому содержанию отличается от условий договора о разовой ссуде [2, c.16].

Третий способ предоставления ссуды - овердрафт - кредитование банком счета заемщика при недостаточности или отсутствии на нем денежных средств и оплата расчетных документов со счета заёмщика, если проведение указанной операции предусмотрено условиями договора банковского счета или договора вклада для физического лица. В договоре об овердрафте должны устанавливаться лимит и срок, в течение которого должны быть погашены возникающие кредитные обязательства заёмщика.

Четвертый способ - участие банка в предоставлении ссуды на синдицированной основе. В Инструкции Банка России «Об обязательных нормативах банков» от 16 января 2004 г. № 110-И (ред. от 20 марта 2006 г.) отмечается, что под синдицированным или аналогичными им ссудами понимаются ссуды, выданные банком при условии заключения банком кредитного договора с третьим лицом, в котором определено, что указанное третье лицо обязуется предоставить банку денежные средства:

а) не позднее окончания операционного дня, в течение которого банк обязан предоставить заемщику денежные средства в соответствии с условиями договора ссуды в сумме равной или меньшей суммы, предоставляемой банком заемщику в этот день;

б) в сумме равной или меньшей суммы основного долга по договору банка с заёмщиком, с момента вступления в силу договора между банком и заемщиком о предоставлении ссуды заемщику;

в) договор между банком и третьим лицом должен содержать также условие о том, что третье лицо вправе требовать платежей по основному долгу, процентов и иных выплат заемщика по ссуде не ранее момента реального осуществления соответствующих платежей. Положение № 54-П разрешает предоставлять ссуды и другими способами, не противоречащими действующему законодательству [19, c.80].

Этап 5. Контроль банка за использованием и погашением ссуды (кредитный мониторинг) и выплатой процентов по ней.

Заключается он в периодическом анализе кредитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок. Осуществляя контроль за погашением кредита банк требует от заемщика выполнения обязательств по своевременному возврату банковских кредитов. В противном случае заемщики могут быть признаны в порядке установленном законом РФ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ (ред. 18 июля 2006 г.), неплатежеспособными (банкротами). В частности, в зависимости от состояния должника банк-кредитор вправе ходатайствовать перед арбитражным судом о назначении внешнего управления имуществом должника, либо о его досудебной санации, либо о применении к должнику ликвидационных процедур.

В случае нарушение заемщиком условий кредитного договора банк может приостановить дальнейшую выдачу ссуды, предусмотренную договором, предъявить к взысканию оставшуюся часть долго в случае неуплаты очередного взноса или появления угрозы непогашения ссуды, потребовать досрочного погашения всех предоставленных кредитов. Применение названных мер должно быть оговорено в кредитном договоре.

Анализ финансовых отчетов потенциальных заемщиков - один из наиболее важных источников информации о кредитоспособности, доступных коммерческому банку. При этом особое внимание обращается на изучение предварительных финансовых отчетов и на прогнозы денежных потоков, которые могут свидетельствовать об ожидаемом финансовом состоянии, прибыли и потребности заемщика в дополнительно привлекаемых средствах.

Анализ кредитоспособности заемщика осуществляется расчетом финансовых показателей предприятия. Рассчитываемые показатели объединятся, как правило в четыре группы:

коэффициенты ликвидности (платежеспособности);

коэффициенты финансовой независимости (рыночной устойчивости);

коэффициенты оборачиваемости;

коэффициенты рентабельности.

В состав показателей каждой группы входят несколько основных общепринятых показателей и множество дополнительных.

Каждый коммерческий банк использует свою, в определенной степени оригинальную методику, способствующую адекватной оценке потенциальных заемщиков, обращая своё внимание на принадлежность предприятия к той или иной отрасли. В зависимости от этого берутся во внимание те или иные коэффициенты. Например, для предприятия торговли большое значение имеют показатели оборачиваемости и финансовой независимости, а для предприятий промышленности первостепенное значение имеет коэффициент быстрой ликвидности.

Аналитические финансовые коэффициенты характеризуют соотношение между различными статьями бухгалтерской отчётности [8, c.154].

В европейских странах и в США применяется практика сравнения коэффициентов со среднеотраслевыми их значениями. Наличие отклонений значений коэффициентов от среднеотраслевых является предпосылкой для более детального анализа кредитоспособности заемщика.

В первую группу входят коэффициенты, характеризующие платежеспособность и ликвидность предприятия. Под ликвидностью понимается способность клиента своевременно погашать свои обязательства. Достаточно высокий уровень платежеспособности предприятия является обязательным условием возможности привлечения дополнительных заемных средств и получения кредитов.

Коэффициенты ликвидности и покрытия характеризуют ликвидность баланса заемщика как возможность превращения его активов в денежные средства для погашения обязательства по пассиву. С этой целью активы по балансу подразделяются по срокам поступлений (степени ликвидности) на краткосрочные, долгосрочные и постоянные активы (недвижимое имущество) [22, c.78].

Все пассивы по балансу по срокам платежей (аналогично активам) подразделяются на краткосрочные и долгосрочные обязательства, постоянные пассивы (уставный фонд, специальные фонды).

Сравнение краткосрочных активов с краткосрочными пассивами (текущими обязательствами) характеризует абсолютную ликвидность:

К абс. лик. = (ДС+КФВ)/ТО, где

Дср- денежные средства;

Кфв- краткосрочные финансовые вложения;

То- текущие обязательства;

Этот коэффициент является наиболее жестким критерием платежеспособности и показывает, какую часть краткосрочной задолженности предприятие может погасить за счет наиболее ликвидных активов.

Оптимальное значение указанного коэффициента в диапазоне 0,2-0,7.

Коэффициент текущей ликвидности:

К тек. лик= ОБа/КДО, где

ОБа -оборотные активы;

КДО- краткосрочные долговые обязательства.

Коэффициент текущей ликвидности измеряет общую ликвидность и показывает, в какой мере текущие обязательства предприятия обеспечиваются текущими активами, т.е. сколько денежных единиц текущих активов приходится на одну денежную единицу текущих обязательств. Если значение коэффициента меньше 1, то текущие обязательства превышают текущие активы, что означает потерю ликвидности [24, c.23].

Коэффициент быстрой ликвидности:

К быст. Ликв.= КДЗ+КФВ+ДС, где

Кз- краткосрочная дебиторская задолженность

Кфв- краткосрочные финансовые вложения

Дс- денежные средства

Коэффициент помогает оценить возможность погашения фирмой краткосрочных обязательств в случае ее критического положения, когда не будет возможности продать запасы. Оптимальное значение указанного коэффициента в диапазоне 0,6-1,0.

Коэффициент обеспеченности собственными средствами:

Ксос=СОС/ОК, где

СОС-собственный капитал предприятия;

ОК-оборотный капитал.

Указанный коэффициент характеризует наличие собственных оборотных средств предприятия, необходимых для его финансовой устойчивости.

Для оценки платежеспособности предприятия и удовлетворительной структуры его баланса нижний предел значения данного коэффициента 0,1.

Следует помнить, что снижение коэффициента обеспеченности собственными средствами до значения, меньше нуля, свидетельствует о недостатке у предприятий собственного оборотного капитала. В этом случает оборотный капитал предприятия в полном объеме финансируется за счет заемных средств [5, c.33].

Коэффициент финансовой независимости относится ко второй группе рассчитываемых коэффициентов. Кавт характеризует обеспеченность предприятия собственными средствами для осуществления своей деятельности. Он определяется отношением собственного капитала к валюте баланса.

К авт = СК/А,где

СК-собственный капитал;

А-валюта баланса, все активы.

Оптимальное значение, обеспечивающее достаточное стабильное финансовое положение для инвесторов и кредиторов, должно составлять К авт ? 0,5.

В третью группу входят показатели оборачиваемости или как их еще называют показатели деловой активности. Они предназначены для оценки эффективности использования предприятием имеющихся у него активов, позволяют оценить оптимальный размер и структуру активов с позиции функционирования предприятия.

Коэффициент оборачиваемости товарно-материальных запасов

Коб.з = С/З, где

С-себестоимость;

З-величина товарно-материальных запасов.

Коэффициент характеризует время, в течение которого материальные ценности находятся в запасах, прежде чем будут проданы или «совершат оборот».

Если товары оборачиваются слишком быстро (высокое значение коэффициента), это может вызвать их дефицит и потерю сбыта. Недостаточно быстрый оборот запасов (низкое значение коэффициента) может быть признаком их устаревания.

Период оборота запасов

Пз = З, где

З-среднее количество запасов за период.

Отражает скорость реализации запасов в днях.

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности

Коб.дз = В/ДЗ, где

ДЗ-дебиторская задолженность средняя за период;

В-выручка от реализации.

Обратный показатель периода погашения дебиторской задолженности.

Показывает число оборотов за период коммерческого кредита, предоставленного предприятием.

Период погашение дебиторской задолженности

Пдз = 1

Показывает сколько дней счета дебиторов остаются неоплаченными.

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности

Коб.кз = С/Кз, где

КЗ- средняя за период кредиторская задолженность;

С-себестоимость.

Показывает количество оборотов обязательств предприятия по оплате.

Коэффициент оборачиваемости активов

Коб.а = В/А,где

А-средняя за период величина активов;

В-выручка.

Характеризует эффективность использования предприятием всех имеющихся в распоряжении ресурсов, независимо от источников их привлечения. Данный коэффициент, показывает, сколько выручки приходится на 1 рубль среднегодовой стоимости имущества, приносящей доход [9, c.88].

Четвертой группой коэффициентов являются показатели рентабельности. Они позволяют получить обобщенную оценку деятельности предприятия в целом, доходность различных направлений деятельности (производственной, предпринимательской, инвестиционной), окупаемость затрат и т.д. Их применяют для оценки деятельности предприятия и как инструмент в инвестиционной политике и ценообразования.

Рентабельность продаж

потребительский кредит банковский риск

ROS = ПР/ V,где

Пр-прибыль от продаж или чистая прибыль;

V-объем продаж.

Показывает, сколько прибыли приходится на единицу реализованной продукции.

Рентабельность активов

ROA = ЧП/А, где

ЧП-чистая прибыль;

А-средняя за период величина активов.

Показатель, характеризующий эффективность использования всех активов предприятия. Показывает, сколько денежных единиц затрачено для получения рубля прибыли независимо от источников привлечения средств.

Рентабельность собственного капитала

ROE= ЧП/А, где

ЧП-чистая прибыль;

А-средняя за период величина активов.

Показатель характеризующий эффективность использования всех активов предприятия. Показывает, сколько денежных единиц затрачено для получения рубля прибыли независимо от источников привлечения средств [17, c.123].

Рентабельность собственного капитала

ROE = ЧП/СК, где

СК- собственный капитал.

Показывает эффективность использования собственного капитала.

Рентабельность продукции

Rпр = (Пр*100)/С, где

С- себестоимость реализованной продукции;

Пр -прибыль от продаж или чистая прибыль.

Показывает, сколько прибыли от продажи или чистой прибыли приходиться на 1 руб. затрат [25, c.90].

Банк может применять следующую систему кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков, предоставленной табл.3

Как видно из таблицы, наибольшее количество баллов, которое может набрать клиент в этой 9-факторной модели кредитного скоринга, равно 67, наименьшее - 20. Если предыдущий опыт кредитования частных лиц показал, что большинство кредитов с рейтингом, например, менее 40 баллов оказались «проблемными», то банк может установить так называемую границу отсечения, при которой в предоставлении кредита будет отказано.

В качестве показателей кредитоспособности индивидуального заемщика могут выступать и другие параметры и характеристики клиента: участие клиента в финансировании сделки, цель кредита, семейное положение, состояние здоровья, образование, чистый годовой доход, средний остаток на банковском счете, владение кредитными картами, доля платежа по ссуде в процентах от месячного дохода.

Таблица 3

Система кредитного скоринга для оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков

Согласно общей философии скоринга, не требуется искать объяснения, почему данный клиент не вернул выданные деньги. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с ненадежностью или, наоборот, с надежностью клиента.

Скоринговая система - это некий алгоритм или методика, которая дает возможность на основе всех данных о заемщике точно оценить его кредитоспособность. В целом, система призвана дать полную категоризированную оценку по потенциальному заемщику для определения степени кредитного риска. На практике это оценка: 'выдать кредит' (подтверждается, что заемщик кредитоспособен) или же наоборот - 'отказать в выдаче кредита' (подтверждается, что заемщик некредитоспособен).

В скоринговых системах величина кредитного лимита второстепенна. В основном, основой расчета кредитного лимита для заемщика выступает оценка его уровня доходов, конечно же, если он кредитоспособен. В качестве исследуемых данных о потенциальном заемщике берется вся доступная кредитору информация, которая имеется в представляемых самим заемщиком документах, так и непосредственно получаемая 'со слов' самого заемщика. На практике эти два вида обработки данных имеют постоянное пересечение: к примеру, данные о доходах заемщика, которые указаны в анкете, подтверждаются документами и справками об уровне этих доходов.

Сегодня, с целью увеличения вероятности получения кредита, существуют много специализированных фирм, которые оказывают помощь в получении кредита безработному и работоспособному населению.

Фрагмент примерного перечня данных для проведения скоринга:

на последнем месте работы указывается стаж;

за последние 6 месяцев указывается уровень среднемесячного дохода;

возраст;

семейное положение;

образование;

наличие в личной собственности недвижимости;

должностной статус;

др.

Каждый вид, который используется в скоринге информации, обычно называют фактором или характеристикой (например, семейное положение). Некоторые характеристики заемщика (например, возраст) имеют числовой характер, некоторые - дискретный нечисловой (образование). Очевидно, что во время проведения скоринга нужно использовать, наиболее важные для принятия правильного решения характеристики для правильной оценки кредитоспособности.

Их выбор напрямую зависит от наличия информации о заемщике и уровнем ее документального подтверждения. Но зачастую, в анкетах и документах, который предъявляет заемщик, содержится достаточно информации для проведения первоначальных работ по скорингу.

Скоринговые системы дают возможность точно оценить кредитоспособность заемщика, для того, что бы уменьшить процент риска не выплат кредитов банку. Некоторые банки, для привлечения клиентов, оказывают помощь в получении кредита безработным, работающим и пенсионерам.

При этом сам скоринг немного упрощается.

Во время разработки собственных скоринговых систем банками, так и при покупке систем, которые предлагаются на рынке, очень важно оценить эффективность покупаемой скоринговой системы. Ведь именно от нее зависит уровень процента невыплат кредитов, а, следовательно, и лишней “головной боли” для банков.

Итак, к основным недостаткам скоринговой системы оценки кредитоспособности потенциальных клиентов ОАО «Альфа-Банк» относятся:

Таблица 4

Скоринговые балы заемщика

3.3 Оценка кредитного риска при потребительском кредитовании

Для рассмотрения путей улучшения кредитной политики Банка охарактеризуем понятие кредитного риска.

Кредитный риск (риск контрагента) представляет собой риск нарушения должником условий договора или иного способа невыполнения обязательств.[62] Такой риск возникает в тех областях деятельности, где успех зависит от результатов работы заемщика, контрагента или эмитента. Соответственно, управление кредитным риском основывается на выявлении причин невозможности или нежелания выполнять обязательства и определении методов снижения рисков. Последовательность управления кредитным риском та же, что и по другим видам риска:

1) Идентификация кредитного риска. Определение наличия кредитного риска в различных операциях. Создание портфелей риска.

2) Качественная и количественная оценка риска. Создание методик расчета уровня риска на основе выявления причин невозможности или нежелания возвращать заемные средства и определении методов снижения рисков.

3) Планирование риска как составная часть стратегии банка.

4) Лимитирование риска.

5) Создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска.

Итак, первый этап- идентификация кредитного риска.

Структура кредитного риска неоднородна. Выделяются 3 вида кредитного риска: кредитования контрагента или риск выплаты, риск расчетный, риск предрасчетный. Состав указанных рисков приведен в табл.4.

Таблица 4. Характеристика различных видов кредитного риска

Эти разновидности кредитного риска влияют на его количественную оценку. Первые два предполагают подверженность риску 100% активов, причем первый вид риска увеличивается в связи с длительным сроком операции. Предрасчетный риск соответствует размеру издержек на замещение сделки на рынке в случае невыполнения обязательств со стороны контрагента. В одной операции может быть несколько объектов и видов кредитного риска.

Второй этап - качественная и количественная оценка рисков. Оценка кредитного риска, в сложившейся практике, осуществляется двумя основными способами - качественным и количественным. Качественный способ представляет собой словесное описание уровня риска и обычно производится путем составления кредитного рейтинга. Цель качественной оценки рисков - принятие решения о возможности кредитования, приемлемости залогов и переход к определению качественных параметров. Опираясь на показатели по каждому ссудополучателю, можно определить средневзвешенный показатель риска по кредитному портфелю в целом.

Кредитные рейтинги определяются, как правило, следующим образом:

1. Составляется шкала оценки риска для заемщиков (или отдельных кредитов, или групп залогов), например, «минимальный риск», «умеренный риск», «предельный риск», «недопустимый риск» или группы под номерами по возрастанию или уменьшению. Показателям кредитного рейтинга присваивается количественная оценка, например количество баллов или процентов.

2. Выделяются существенные показатели деятельности заемщика, определяющие уровень риска, их удельные веса при формировании совокупного показателя.

3. Для существенных показателей из п. 2 определяются границы, определяющие их качество.

4. Формируется совокупный показатель риска (кредитный рейтинг) путем соединения оценок отдельных показателей, согласно их удельным весам.

По мнению автора [23], наиболее важные показатели, определяющие уровень риска следующие: стабильность финансовых потоков, обеспеченность собственными средствами и устойчивыми пассивами, ликвидность обеспечения и достаточность обеспечения. Качественные границы показателей могут быть следующими:

Стабильность финансовых потоков.

Низкая степень риска - бизнес более 2-х лет, стабильные финансовые потоки.

Умеренная степень риска - бизнес менее двух лет, значительные колебания финансовых потоков или бизнес менее года, стабильные финансовые потоки.

Высокая степень риска - бизнес менее года, нестабильные финансовые потоки.

Недопустимый риск - бизнес менее 6 месяцев, либо финансовые потоки неуклонно сокращаются.

Обеспеченность собственными оборотными средствами и устойчивыми пассивами.

Низкая степень риска - собственные средства и устойчивые пассивы покрывают не менее 70% потребности в оборотных средствах.

Умеренная степень риска - собственные средства и устойчивые пассивы покрывают не менее 50% потребности в оборотных средствах.

Высокая степень - собственные средства и устойчивые пассивы покрывают не менее 30% потребности в оборотных средствах.

Недопустимый риск - собственные средства и устойчивые пассивы покрывают менее 30% потребности в оборотных средствах.

Ликвидность обеспечения.

Низкая степень риска - залог может быть реализован на организационных торгах, либо может являться предметом массового спроса.

Умеренная степень риска - существует не менее двух потенциальных покупателей на предмет залога.

Высокая степень риска - залог труднореализуем.

Недопустимый риск - ликвидность залога не определена.

Достаточность обеспечения.

Низкая степень риска - обеспечения достаточно для покрытия суммы основного долга, процентов по ссуде за весь период действия кредитного договора, покрытия издержек, связанных с реализацией залоговых прав.

Умеренная степень риска - обеспечения достаточно для покрытия суммы основного долга.

Высокая степень риска - обеспечение покрывает 50% от суммы основного долга.

Недопустимый риск - сумма обеспечения меньше 50% суммы основного долга.

Каждому показателю присваивается определенный уровень риска, оцениваемый в процентах, согласно табл. 5:

Таблица 5. Значения различных уровней риска

Поскольку эти показатели равнозначны, то уровнем кредитного риска будет их среднеарифметическое.

Количественная оценка - это присвоение количественного параметра качественному с целью определения предела потерь по операции и включения процесса управления рисками в бизнес-планирование. Количественный метод можно проиллюстрировать на примере закона Федеральный Закон от 06.08.2008 № 110 «О Центральном Банке РФ (Банке России)». [41]

В этом документа увязаны группы кредитного риска с размерами возможных потерь. Такой метод имеет два преимущества:

1. Риск оценивается количественно и можно обосновать размеры резервов для его покрытия.

2. Оценка в рублях - сопоставимая база для всех видов риска. Возможность суммирования всех видов рисков позволяет определить «предел потерь» - один из элементов стратегии банка.

Чрезвычайно важно правильно определить количественные параметры, поскольку именно они должны оказать самое прямое влияние на структуру оборотных средств в процессе планирования. Если качественная оценка дает достаточно широкие границы показателя, то в количественной оценке границы конкретны. Количественный показатель определяется путем увеличения уровня кредитного риска на размер кредита. Полученная сумма может формировать резерв на возможные потери по данному виду операций.

Интегральный показатель каждого клиента сравнивается с неким числовым порогом, или линией раздела, которая, по существу, является линией безубыточности и рассчитывается из отношения, сколько в среднем нужно клиентов, которые платят в срок, для того, чтобы компенсировать убытки от одного должника. Клиентам с интегральным показателем выше этой линии выдается кредит, клиентам с интегральным показателем ниже этой линии - нет.

При переходе к этапу планирования рисков, рассчитанный резерв по плановому кредитному портфелю должен сопоставляться с суммой, которая, согласно политике в области рисков, представляет собой предел потерь для данной операции.

Следующими этапами являются лимитирование риска, т.е. установление неких ограничителей и создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска. Лимитирование кредитных рисков включает несколько составляющих:

1. Установление структурных лимитов, представляющих собой определенное процентное соотношение кредитов с различным уровнем риска. Наша задача установить это процентное соотношение таким образом, чтобы не превысить запланированного предела потерь.

2. Лимитирование кредитных рисков конкретных заемщиков.

3. Установление лимитов кредитования на различные виды кредитных операций.

В создание системы процедур, направленных на поддержание запланированного уровня риска входят следующие мероприятия:

1. Создание системы делегирования ответственности - так называемой «матрицы полномочий».

2. Дополнительный контроль на стадии выдачи кредита.

3. Периодический мониторинг уровня риска по портфелю в целом.

Создание матрицы полномочий необходимо для того, чтобы правильно распределить силы без ущерба для процесса управления рисками. Контроль должен осуществляться на всех этапах: этапе установления лимита, этапе совершения сделки (разрешения сделки), этапе перевода средств.

Участие в совершении сделки Службы внутреннего контроля предполагает дополнительный, контроль за выполнением всех существенных условий и ее надлежащим оформлением.

Периодический мониторинг уровня кредитного риска по портфелю в целом необходим как при выдаче новых кредитов, так и без выдачи новых кредитов. Последнее актуально в связи с тем, что уровень риска может измениться с изменением финансового положения заемщика, под действием ценовых факторов, в связи с изменением ситуации на рынке различных товаров, изменении динамики курсов валют и т.п. Такой мониторинг должен быть вменен в обязанность подразделения банка (желательно не кредитного), например, Службы внутреннего контроля или планово-экономического отдела.

Для снижения уровня кредитных рисков в России необходимо создавать систему институтов кредитных историй, которые позволяли бы банку, выдающему кредит, собирать информацию об его возможном получателе. (Сейчас банки получают данные о предприятии, берущем кредит; обмениваясь между собой информацией по неофициальным каналам.) Здесь возможны следующие варианты:

1. Централизованный, когда функции институтов кредитной истории берут на себя Центральный Банк и его региональные расчетно-кассовые центры.

2. Частный через создание кредитных бюро - частных самоокупаемых предприятий.

По мнению автора статьи Тарачева В.А. - члена банковского комитета Государственной Думы РФ, для развития банковской системы в РФ и снижения кредитных рисков необходимо следующее: [24]

1. Внести изменения в Закон «Об, ипотечных ценных бумагах».

Предоставить право выпускать ипотечные, ценные бумаги не только специализированным ипотечным агентствам, но и любым коммерческим банкам, не привлекающих вклады физических лиц. Обязать всех выпускающих ипотечные, ценные бумаги формировать в качестве обеспечения ипотечное покрытие.

2. Для развития синдицирования подготовить законопроект о договорах об участии банков в кредитных рисках. Такие договора могут быть оформлены специальной, ценной бумагой - кредитной нотой.

3. Внести изменения в Закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». [6]

На основании п. 2.2 видно, что спектр кредитных услуг Банка весьма широк, при этом наблюдается тенденция к росту кредитного портфеля Банка. Для повышения эффективности кредитования Банку необходимо облегчать процедуру работы с юридическими лицами, снизив при этом минимальную сумму кредитования, и начинать вплотную работать с физическими лицами.

В Банке действует следующая «матрица полномочий», приведенная в табл.4.

Таблица 4. «Матрица полномочий» (филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банк»)

Для упрощения процедуры принятия решений по кредитам на суммы свыше $ 1000000, следует по кредитам от $ 1000000 до $ 3000000 передать из филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банка» в рассматриваемый нами Банк - его филиал. Полномочиями по данному лимиту сумм кредитования должен обладать Совет Директоров Банка, полномочиями на разрешение сделки - Президент Банка, полномочиями по разрешению на перевод средств - руководитель Службы внутреннего контроля Банка. По кредитам на суммы свыше $ 3000000 решения должны принимать сотрудники филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банка».

Грамотное управление издержками и рисками, а также привлечение дополнительных источников финансирования обеспечили эффективную работу филиала «Москва» ОАО «Альфа-Банка» и в условиях финансово-экономического кризиса. Именно филиал «Москва» ОАО «Альфа - Банк» стал первым коммерческим банком, которому в рамках антикризисной программы Правительства РФ был выдан субординированный кредит в размере 10,2 млрд. руб.

Благодаря принятым мерам и правильной экономической политике, банку удалось сохранить одно из лидирующих положений банковского сектора России и стабилизировать величину клиентской базы. По состоянию на 1 марта 2009 г. число клиентов банка составило около 3,5 млн человек, из которых 56 000 являются корпоративными.

Эффективную работу и профессионализм банка подтверждает не только большое количество клиентов, но и множество заслуженных наград крупнейших конкурсов финансового сообщества. Кроме того, надежность финансового состояния группы филиала «Москва» ОАО «Альфа-банка.

3.4 Контроль за уплатой кредитов

Большинство банков, аккредитованных на территории России, предлагают выгодные и простые по оформлению схемы кредитования. Для заемщика основное отличие - в количестве предоставляемых бумаг и годовой процентной ставке. Чем больше последний показатель, тем большую сумму нужно будет вернуть в конце заемного периода. Но случается так, что появляются дополнительные средства, а вместе с ними возможность вернуть кредит раньше установленного срока. Однако, в большинстве договоров, заключаемых между ссудодателем (кредитной организацией) и заемщиком, есть особые условия, касающиеся досрочного погашения кредита. И не всегда эти условия благоприятны для возвращающей стороны. В конце 2011 года право заемщика на досрочное погашение кредита закреплено законодательно. Федеральный закон от 19 октября 2011 года N 284-ФЗ, согласно которому соответствующие изменения были внесены в Гражданский кодекс РФ, вступил в силу 1 ноября 2011 года. Правила досрочного погашения кредита полностью или частично, если клиент желает погасить долг досрочно, полностью или частично, банк обязан ему эту возможность предоставить. Это касается любых розничных кредитов, в том числе ипотеки. В случае частичного досрочного погашения банк, как правило, предлагает заемщику два варианта: за счет уменьшения задолженности снизить ежемесячный платеж или сократить срок кредита. При этом банк обязан ознакомить заемщика с новым графиком платежей. При полном досрочном погашении заемщик вносит сумму, достаточную для погашения всех текущих обязательств, и кредитный договор закрывается. Предупреждение банка Законодательно заемщик имеет право погашать кредит досрочно без согласия банка, но предупредить банк о своем намерении он обязан, причем, минимум за 30 дней до даты погашения. То есть, если ваш банк требует оформить заявление на досрочное погашение заранее (например, ВТБ 24 - как минимум за 1 день), он имеет на это право. Главное, чтобы установленный банком срок не превышал 30 дней. Каким образом можно предупредить банк - зависит от самого банка. Например, Сбербанк и ВТБ 24 требуют оформить заявление в отделении. В «Альфа - Банке», для полного досрочного погашения можно просто воспользоваться банкоматом, в котором есть нужный пункт меню (заявление на частичное погашение оформляется в офисе банка). Некоторые банки считают заявкой на полное досрочное погашение просто наличие на дату очередного платежа нужной суммы. Способ, которым можно сообщить банку о намерении погасить кредит досрочно, надо уточнять в банке, либо искать в соответствующих документах. В договоре порядок досрочного погашения может быть не прописан, но тогда должна быть ссылка на некие общие условия кредитования. Условия, в свою очередь, следует искать на официальном сайте, банка. Сроки, суммы, проценты Как правило, досрочное погашение осуществляется в ближайшую по графику дату уплаты платежа. При этом банк имеет право получить с заемщика проценты, начисленные до дня возврата долга (проценты начисляются только за период пользования кредитом). Во многих банках установлена минимальная сумма досрочного погашения. А вот устанавливать ограничения вроде: 'досрочное погашение разрешено через N месяцев после начала выплат по кредиту' банк не может. При полном досрочном погашении особенно внимательно отнеситесь к сумме, которую вы внесете на свой счет. Если внесенная сумма окажется хотя бы на копейку меньше необходимой - досрочного погашения не произойдет, а со счета будет списан обычный ежемесячный платеж. Комиссии по закону банк не вправе брать с заемщика комиссию за досрочное погашение кредита. Что не мешает некоторым банкам устанавливать комиссии, например, за пересчет графика платежей. Поэтому, увидев в условиях кредитования 'досрочное погашение без комиссий', не торопитесь делать выводы. Следует либо внимательно изучить кредитный договор, либо уточнить информацию в банке. Контроль погашения кредита Итак, день, на который было назначено досрочное погашение, прошел. Найдите время и обратитесь в банк, чтобы убедиться, что долг действительно погашен. Особенно, если речь идет о полном досрочном погашении кредита. Не лишним будет взять в банке справку об отсутствии задолженности по вашему кредитному договору во избежание досадных недоразумений. Если погашение было частичным - проверьте выписку по счету для погашения кредита. Итак, подытожим действия при досрочном погашении кредита. Позвонить специалистам банка или посмотреть в кредитный договор, чтобы узнать, каким образом надо предупредить банк о намерении погасить кредит досрочно. Уточнить ближайшую дату, в которую можно погасить кредит. Узнать точную сумму к погашению (особенно для случая полного досрочного погашения). Не нужно пытаться рассчитать сумму самостоятельно, лучше уточнить ее в банке или через систему дистанционного обслуживания (например, в Интернет-Банке). Предупредить банк о досрочном погашении. Убедиться, что досрочное погашение прошло корректно. После оплаты, получить у банка справку о том, что задолженность, полностью погашена. Банки - это такие же предприниматели, просто действующие на финансовом рынке. Потому действовать во вред себе они не будут, а Вам, как потребителю их услуг, нужно внимательно отнестись к оформлению кредитного договора, не упуская из внимания возможность его досрочного погашения.

Далеко не каждый заемщик может правильно рассчитать свои возможности перед оформлением заявки на очередной кредит. Иногда возникают достаточно сложные финансовые ситуации, единственным, приемлемым выходом из которых является возможность получить займы на невыгодных условиях. В любом случае впоследствии у клиента кредитной организации появляются проблемы с обслуживанием одного или нескольких кредитов. Оказавшись в подобном положении, Вы рискуете не только потерять денежные средства и определенное имущество в процессе взыскания задолженности, начисленных процентов, пени и штрафов за просрочки, но и испортить собственную кредитную историю.

Приемлемым решением такой проблемы может стать кредит на погашение других кредитов. Еще несколько лет, назад данный вид кредитования в нашей стране находился на начальной стадии своего развития, подобные кредитные продукты практически отсутствовали на рынке. Сегодня же существуют целевые займы, предназначенные для рефинансирования задолженности перед другой кредитной организацией.

Многие заемщики, которые пытались оформить рефинансирование, знают, что банки настороженно относятся к подобным заявкам, а их специалисты гораздо более тщательно проверяют финансовое и имущественное положение таких клиентов. Указанное отношение вполне понятно, поскольку нет никакой гарантии, что у заемщика, уже имеющего проблемы с погашением одного или нескольких кредитов, хватит ресурсов, дисциплины и порядочности для выплаты нового займа.

Тем не менее, проблемы с исполнением обязательств по другим кредитам являются далеко не единственной причиной обращения за рефинансированием. В качестве других факторов для таких заявителей может также выступать:

Желание объединить несколько потребительских кредитов, которые были оформлены в разных банках, в один, чтобы выполнять обязательства перед единственной кредитной организацией;

Стремление снизить процентную ставку по существующему займу, который по определенным причинам был оформлен на невыгодных условиях.

Если Вы обращаетесь в банк за кредитом на погашение других кредитов с названными целями, то вероятность вынесения положительного решения по заявке стремительно повышается. При этом важным условием оформления займа данного вида является отсутствие просрочек по существующим кредитам. Если Вы хотите решить финансовые проблемы с погашением задолженности перед банками посредством получения нового займа, то следует предпринимать активные действия в этом направлении на ранних стадиях, когда отсутствуют нарушения кредитного договора с Вашей стороны.

Кредит на погашение других кредитов сегодня предлагается различными банками. Наиболее выгодные на рынке условия по займам данного вида разработаны Сбербанком, который рефинансирует не только потребительские, но и ипотечные кредиты. Потенциальному заемщику при этом необходимо учитывать целевой характер данного банковского продукта. Это означает, что в подавляющем большинстве случаев кредитная организация будет контролировать направление выданных денежных средств на погашение другого займа. Такой контроль может производиться посредством включения в договор условия о последующем представлении заемщиком справки из банка, кредит которого рефинансируется. В некоторых же случаях Вам вообще не придется иметь дело с этими денежными средствами, поскольку банк самостоятельно направит их на погашение Вашего займа.

3.5 Анализ эффективности кредитного портфеля

Альфа-Банк является одним из самых активных российских банков на мировых рынках капитала. В апреле 2011 года «Альфа-Банк» стал первым российским частным банком, разместившим десятилетние еврооблигации на сумму 1 млрд. долларов США -- с погашением в 2012 году и ставкой 7,75% годовых. Средства, полученные в результате размещения, были направлены на рост кредитного портфеля Альфа-Банка. В феврале 2011 года Банковская Группа «Альфа-Банк» выпустила рублевые облигации номиналом 5 млрд. рублей, сроком обращения 5 лет с офертой через 3 года, процентная ставка установлена на уровне 8,25% годовых в течение первых трех лет. В декабре 2011 года Банк выпустил рублевые облигации на сумму 5 млрд. рублей сроком на 5 лет. Структурой выпуска предусмотрена оферта через полтора года, процентная ставка по первому-третьему купонам установлена на уровне 9,25% годовых, купон выплачивается на полугодовой основе. Также, в декабре 2011 года Альфа-Банк закрыл клубную сделку по привлечению синдицированного кредита на сумму 250 млн долларов США на срок 1 год.

Исходя из статистики, мы можем наблюдать, что «Альфа-Банк» укрепляет свои позиции на рынке кредитных услуг. Но также нельзя не заметить, что темп прироста этого портфеля имеет средний показатель равный 28,25%; в то время как банки, занимающие лидирующие позиции, уступают ему в этом показателе. Прогрессивное развитие банка в этой отрасли обуславливается широким диапазоном сумм, которые выдаёт «Альфа-Банк» своим клиентам.

Структура ресурсов коммерческих банков отличается большим разнообразием, что объясняется специфическими особенностями деятельности каждого банка, в индивидуальном порядке. Ресурсная база предоставлена таблицей 8.

Таблица 8

Анализ кредитных ресурсов ОАО «Альфа-Банк»

Анализируя таблицу 8, можно сделать следующий вывод, что у Банка на конец рассматриваемого периода имеются свободные кредитные ресурсы в размере 1 470 710 399 тыс. руб. За данный период этот показатель уменьшился на 116 958 908 тыс. руб. (темп прироста -7%). Это связано с счет более высокого темпа роста размещенных средств (5%) по сравнению с темпом роста ресурсов банка (0,01%).

Для начала необходимо исследовать состав ссудной задолженности и динамику изменений ее составляющих. Эти изменения можно увидеть в таблице 9.

Таблица 9

Анализ структуры и динамики кредитных операций ОАО «Альфа-Банк»

На основе расчетных данных следует обратить внимание на тот факт, что основную долю ссудной и приравненной к ней задолженности составляет именно ссудная задолженность, удельный вес которой на 1.01.2013г. составил 99,98% (или 99987217 тыс. руб.), который сохранился и к концу отчетного периода. На 1.02.2013г. сумма ссудная задолженность равнялась 4127300434 тыс. руб. (темп роста 102,48%).

Ссудная задолженность представлена преимущественно кредитами, предоставленными клиентам, доля которых на 1.01.2013г. составляла 98,36% (или 3961421739 тыс. руб.), на 1.02.2013г. она уменьшилась на 0,20пп. и составила 98,17% (или 4051703602 тыс. руб.) (темп роста 102,28%).

На долю прочих размещенных средств, которая на 1.01.2013г. составляла 0,0002% (или 8000 тыс. руб.), а на 1.02.2013г. - она увеличилась на 1,5989 п.п. до значения в 1,60% (или 65999552 тыс. руб.).

Для управления ликвидностью банку необходимо постоянно контролировать диверсифицированность кредитного портфеля по срокам предоставления кредитных ресурсов.

Таблица 10

Анализ структуры кредитного портфеля «Альфа-Банка» по срокам

Таблица 11

Динамика кредитного портфеля

И так, как видно из таблицы 11 наибольший удельный вес в структуре выданных Банком кредитов занимают кредиты выданные на срок свыше 3-х лет. На начало рассматриваемого периода банком было выдано таких кредитов на сумму 1813281386 тыс. руб. (46,23% в структуре предоставленных банком кредитов), а на конец этого периода уже 1840760088 тыс. руб. (45,89%в структуре предоставленных банком кредитов).

Также значительную часть в структуре кредитного портфеля занимают кредиты выданные на срок от 181 дня до 1 года и кредиты выданные на срок от 1 года до 3 лет. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля на конец рассматриваемого периода составила соответственно 27,22% (1091784969 тыс. руб.) и 20,56%.(824608693 тыс. руб.). Если же рассматривать эти показатели в динамике, то и первый и второй показатель за отчетный период возросли. Кредиты, предоставленные на срок от 181 дня до 1 года увеличились на 59969955 тыс. руб., темп их прироста составил 0,61%. Кредиты, предоставленные на срок от 1 года до 3 лет с 1.01.2013г до 1.02.2013 увеличились на 5039192 тыс. руб. (темп прироста 1,52%). Доля прочих кредитов предоставленных на срок от 91 дня, до 180 дней на 1.01.2013г. составляла 4,48% (или 175805176 тыс. руб.), а на 1.02.2013г. - она уменьшилась на 0,11 п.п. до значения в 4,37% (или 175208471 тыс. руб.).

За рассматриваемый период сумма кредитов предоставленных на срок от 31 до 90 дней уменьшилась с 39280467 тыс. руб. до 29632726 тыс. руб. Доля этих кредитов в структуре кредитного портфеля изменилась с 1,00% до 0,74%.

Сумма кредитов, предоставленных на срок от 8 до 30 дней на 1.01.2013г 17679558 тыс. руб. За рассматриваемый период доля этих кредитов уменьшилась с 0,45% до 0,39%. Темп прироста составил (-11,11)% и к 1.02.2013г сумма этих кредитов составила 15715536 тыс. руб. Сумма 'овердрафтов' выданных Банком на 1.01.2013г составила 24413807 тыс. руб., за рассматриваемый период этот показатель увеличился на 9076544 тыс. руб. (темп роста 137,18%%) и к 1.02.2013г составил 33490351 тыс.руб.. За этот же период доля 'овердрафтов' в составе кредитного портфеля увеличилась с 0,62% до 0,83%. Кредитов выдаваемых на срок от 1 до 7 дней у «Альфа-Банка» за рассматриваемый период времени не было.

В целом обобщая данные структурного и качественного анализа, можно сказать, что кредитный портфель Банка достаточно хорошего качества. Благодаря прогрессивной кредитной политике в отношении физических лиц Банку удается держать долю просроченных кредитов на очень низком уровне.

Глава 4. Направления совершенствования потребительского кредитования

В острой борьбе и нарастающей конкуренции на рынке потребительского кредитования наиболее результативными являются маркетинговые методы повышения эффективности данного вида банковских операций. В области продвижения кредитных карт представляется целесообразным расширить число совместных проектов с предприятиями торговли и сервиса и уведомлять об этом всех получателей кредитных карт Банка (предоставление памятки со списком предприятий-партнеров и т.п.). Кроме того, необходимо проработать вопрос дизайна карт (например, размещать на карте фотографию ее держателя).

При продвижении карточного продукта упор можно делать на такие конкурентные преимущества продукта, как довольно низкая комиссия за снятие денежных средств, в банкомате (по сравнению с конкурентами), быстрый срок выпуска карты, отсутствие ограничений по получению наличных денежных средств в банкомате.

Для сохранения конкурентных преимуществ «БЫСТРО» - кредита необходимо совершенствовать процесс выдачи кредита и поддерживать время выдачи на декларируемом уровне - 30 минут.

После принятия закона о рекламе, банки вынуждены декларировать эффективные процентные ставки по кредитам. Ставки по кредитам будут снижаться и существенной возможностью поддерживать доходность на высоком уровне будет прогрессивная система штрафов за просрочку платежей. Большинство заемщиков не могут своевременно вносить средства, и повышение штрафа за просрочку платежа может быть дополнительным источником повышения доходности экспресс - кредита.

С учетом активного развития сектора розничной торговли, объемы продаж кредитных продуктов в торговых точках в 2011 году будут возрастать. Исследования показали, что для получения кредита покупатели выбирают не банк или программу кредитования, а магазин, в котором покупается товар или услуга. В связи с этим, приоритетной задачей для Банка в области связанного кредитования должно быть развитие взаимоотношений с торговыми сетями.

Проведенные маркетинговые исследования также показали, что в настоящее время наибольшей популярностью для кредитования являются следующие продукты:

Бытовая техника (49%);

Аудио, видео, техника (25%);

Оргтехника (11%).

Для Банка целесообразно наряду с использованием традиционных продуктов кредитования, найти новые, незанятые конкурентами ниши рынка для связанного кредитования. Наиболее перспективными продуктами являются строительно-ремонтные материалы и мебель.

Для успешной конкуренции на рынке связанного кредитования необходимо разработать продуктовую линейку массовых продуктов, отвечающих конкурентному уровню рынка. Продукты должны отличаться понятностью и прозрачностью для заемщика. Простота и понятность начисления процентов может стать конкурентным преимуществом в свете принятия закона о рекламе.

По результатам исследований, основными источниками информации о кредитовании для потребителя служат объявления в торговых центрах (30%) и информация, полученная от родственников (40%). В связи с этим, Банку необходимо обеспечить заметное присутствие в торговых сетях. С этой целью необходимо разработать яркие запоминающиеся POS материалы, сформировать дружелюбный имидж Банка по отношению к заемщику. Для продвижения продукта в торговых сетях можно разработать запоминающийся персонаж, выделяющий Банк среди конкурентов, а также использовать нестандартные рекламные материалы (флажки, кубы, указатели, мобайлы).

Размещать информацию о возможности получения кредита необходимо непосредственно в торговом зале (воблеры, шелфтоки, ценники). Также целесообразно рассмотреть возможность совместных с торговыми сетями промо мероприятий, в том числе осуществление прямых рассылок с использованием клиентских баз магазинов-партнеров и размещение информации о кредитовании во внутренних изданиях торговых сетей (газеты, каталоги).

Для того, чтобы обеспечить распространение позитивной информации о кредитах Банка по принципу «из уст в уста» необходимо проводить совершенствование обслуживания существующих заемщиков, разрабатывать наиболее удобные способы погашения кредитов, предоставлять дополнительные возможности получения информации о непогашенной задолженности с использованием современных средств связи (Интернет, SMS). Что касается кредитования на покупку автомобилей, то здесь рекомендуется разработать программу без первоначального взноса для поддержанных автомобилей, поскольку кредиты без первоначального взноса пользуются большим спросом у населения.

В целях совершенствования потребительских характеристик ипотечного кредитования Банка представляется целесообразным в ближайшей перспективе доработать и вывести на рынок два кредитных продукта - предипотечное кредитование (в части изменения подхода к оценке застройщиков и объектов недвижимости) и кредитование под залог имеющейся недвижимости.

В ценовых параметрах как существующего, так и новых кредитных продуктов рекомендуется придерживаться уровня процентных ставок минимум на 0,5 п.п. ниже среднерыночных.

Одним из основных направлений популяризации ипотечной программы Банка является расширение числа совместных программ Банка с риэлторами и застройщиками, а также организация программ сотрудничества с местными администрациями (ипотечное кредитование на льготных условиях, с субсидированием их со стороны региональных бюджетов).

При продвижении ипотечного кредитования необходимо выбирать более узконаправленные по донесению информации каналы продвижения и рекламирования данного продукта Банка (проведение совместных акций с риэлторами и застройщиками, участие в специализированных ипотечных выставках, направленных на продвижение продукта).

Учитывая специфические риски, связанные с расширением потребительского кредитования, представляется необходимым задуматься о мероприятиях, механизмах, наконец, правовой основе их предотвращения или смягчения. Наименее продуктивен в данном случае привычный путь запретов, лимитов, нормативов, вообще всяческих ограничений.

Необходимо более тщательно подходить к анализу кредитоспособности заемщиков, тем более что мировая практика накопила немалый опыт его экспресс - оценки. В дальнейшей работе по кредитованию населения банку полезно не только вооружаться новыми технологиями продаж, внедрения новых банковских продуктов, но и использовать эффективные методы оценки потенциальных заемщиков. Однако попытки прямого копирования западных схем в наших условиях не вполне плодотворны. Например, наиболее известна система скоринга, т.е. балльной оценки заемщика по ряду позиций. Как идея, метод она может и должна быть использована на практике. Но набор позиций, по которым оценивается заемщик, а главное, баллы, выставляемые по ним, и их удельные веса должны разрабатываться с учетом российских реалий.

По мере расширения рынка потребительского кредитования очевидной становится необходимость формирования соответствующей институциональной структуры, которая включает не только сам банк, выдающий кредиты, но и учреждения, связанные с проверкой потенциальной клиентуры, а также профессионально работающие с проблемными кредитами. Иными словами, должна быть выстроена технологическая цепь кредитной деятельности: проработка кредитной заявки (анализ кредитоспособности заемщика), оформление кредита и предоставление средств, работа с проблемными кредитами.

Вместе с тем полностью избежать проблемных кредитов не удастся никогда. Соответственно, должна расширяться сеть коллекторских агентств, работающих с проблемными долгами. С точки зрения банка прибегать к аутсорсингу (использованию сторонних специализированных организаций) на этом этапе необходимо, поскольку работа с кредитами физических лиц крайне трудоемка и специфична, требует больших усилий и расходов по сбору информации даже по одному клиенту, в то время как объем взыскиваемой суммы невелик. Кроме того, коллекторские агентства за услуги взимают плату в размере 25 - 60% долга. Однако в данном случае более важно психологическое воздействие на потенциального недобросовестного заемщика: у него должно сложиться четкое понимание, что возвращать кредит придется, а это ограничивает круг явных мошенников.

Таким образом, коллекторские агентства исполняют одновременно профилактическую роль.

На основании вышеизложенного, можно сделать расчет экономической эффективности по увеличению количества кредитных точек на 34% за 1 год для достижения доли российского рынка потребительского кредитования 40%.

Цель расчета экономической эффективности:

Открытие новых кредитных точек в перспективных регионах России в количестве 10946 шт. за 1 год (в среднем каждый год открывается 8000 кредитных точек; каждая из них в среднем приносит ежегодный доход 524 000 руб.).

Задачи расчета экономической эффективности:

1- Увеличение кредитных точек за 1 квартал 2013 на 8,5%=34/4 (2737 шт.=10946/4)

2- Увеличение кредитных точек за 2 квартал 2013 на 8,5% (2736 шт.)

3- Увеличение кредитных точек за 3 квартал 2013 на 8,5% (2736 шт.)

4- Увеличение кредитных точек за 4 квартал 2013 на 8,5% (2736шт.)

Результат проекта по увеличению кредитных точек:

Увеличение доходов банка на 32%, прибыли на 33% и доли рынка товарного потребительского кредитования до 40%

Этапы проекта:

1. Этап сбора информации и прогнозирования объемов реализации.

Аналитические данные, полученные из ежегодных отчетов, для составления проекта представлены в табл. 12

Таблица 12. Показатели кредитных точек, доходов, прибыли и доли рынка за 3 года

Количество кредитных точек увеличилось за 2012 год на 7791 шт. (32954-25163) или 31% (32954/25163*100%-100%), при этом доходы банка возросли на 5,1 млрд. руб. (17,3-12,2) или на 40% (17,3/12,2*100%-100%), налоги уменьшились на 0,6 млрд. руб. (2,1-2,7) или на 22% (2,1/2,7*100-100%) а доля рынка - на 9% (30-21). Но в связи с увеличением процентных выплат по привлеченному финансированию прибыль снизилась на 0,5 млрд. руб. (1,8-2,3) или на 22% (1,8/2,3*100-100%)

Планируется за 2013 год выполнить план инвестиционного проекта, то есть увеличить число кредитных точек на 10946 шт. (43900-32954), доходы банка на 5,7 млрд. руб. (23-17,3), чистой прибыли на 0,6 млрд. руб. (2,4-1,8) и доли рынка на 10% (40-30).

2. Этап определения требуемого размера инвестиций.

Рассмотрим планируемые показатели затрат в табл. 13.

Таблица 13. Планируемые показатели затрат инвестиционного проекта

3. Этап оценки доступности требуемых источников финансирования.

Затраты в объеме 0,768 млрд. руб. планируется взять из резервного фонда развития инвесторов основного представительства ОАО «Альфа - Банка», не затрагивающего интересы клиентов банка (который на 01.01.2012 по обновленным данным из учредительных документов банка составлял 21,3 млрд. руб.)

Планируется сохранить такой темп доходов в течении периода, пока не окупятся инвестиционные вложения, не восстановятся средства в резервном фонде из нераспределенной прибыли (составляет 75% чистой прибыли - по плану 1,8 млрд. руб.) и заморозить открытие новых кредитных точек (только замена неэффективных точек эффективными)

4. Этап оценки капиталовложений.

Для оценки капиталовложений произведем расчет срока окупаемости

срок окупаемости = затраты/прибыль

срок окупаемости = 0,768/1,8=0,43 года=5,16 месяцев

За 5,16 месяцев инвесторы банка смогут вернуть затраченные средства, если не снизят плановый темп получения доходов и прибыли.

В заключение следует отметить, что жизненно необходимой становится система постоянного наблюдения за состоянием экономики, макроэкономических тенденций и банковского сектора. Иными словами, речь идет о серьезной аналитической работе, налаженной системе мониторинга (включающего аналитическую и прогнозную компоненту) за общеэкономическими процессами. Это непременное условие выживания банка в условиях обострившейся конкуренции и нестабильности банковской системы.

Заключение

Кредит наличными в «Альфа- Банке» - это кредит для физических лиц, вся сумма которого выдается вам на руки, и вы можете потратить её в любых ваших целях. Если вы, например, решили взять потребительский кредит на оплату учебы или кредит на путешествие, то мы советуем воспользоваться целевыми кредитами. Целевой кредит - это тот же кредит наличными, но на конкретную цель. Чем он лучше? Во-первых, ставка по кредиту значительно меньше. Во-вторых, взять такой кредит вам будет значительно легче.

Рассмотрев условия предоставления кредита наличными для частных лиц., можно сделать вывод, что минимальная сумма кредита составляет 50 000 рублей, а максимальная 750 000 рублей (чем выше сумма - тем больше документов и времени вам потребуется, чтобы взять такой кредит, а так же увеличиваются шансы, что вам откажут). Что касается процентной ставки, то она определяется индивидуально для каждого физического лица, но не менее 16.99% годовых (естественно, банк не рассказывает вам по каким критериям он определяет ставку).

Как говорилось ранее, исходя из исследований, можно предположить, что процентная ставка в большей степени будет зависеть от вашей кредитной истории (хорошая или плохая), в какой валюте вы будете брать кредит (Альфа-Банк предоставляет кредит только в рублях), от ежемесячного дохода плательщика. И самое главное, если ваша зарплатная карта обслуживается «Альфа - Банком», это поможет вам существенно снизить вашу процентную ставку.

Понизить процентную ставку вы можете, сократив срок кредитования. Так же вы можете представить всевозможные документы, которые помогут снизить ставку (справки о доходах и премиях, справки о доходах ваших членов семьи, рекомендации и т.д.), даже такие, которые от вас банк не требует.

Потребительский кредит наличными Альфа Банка предоставляется сроком от 1 до 3-х лет. Поручительства со стороны заемщика не требуется. По поводу времени рассмотрения заявки на кредит: банк должен вам дать ответ на одобрение кредита в течение пяти дней после подачи заявки, но обратите внимание, что вашу заявку будут рассматривать только после того, как вы предоставите полный пакет документов.

Требования к заемщику

Какие требования предъявляет Альфа-Банк к потенциальному заемщику? Заемщик должен быть гражданином РФ не младше 21 года. Требуется обязательная постоянная регистрация в регионе, где вы берете кредит. Непонятно почему, но банк обязательно требует наличие домашнего телефона по адресу проживания. Минимальный ежемесячный доход заемщика должен составлять 10 000 рублей, а трудовой стаж на текущем месте работы не должен быть менее 6 месяцев.

Чтобы взять кредит наличными в «Альфа-Банке» нужно предоставить следующие документы:

1) Паспорт гражданина РФ;

2) Второй документ, который удостоверяет личность, на выбор: водительское удостоверение, загранпаспорт, страховое удостоверение государственного пенсионного фонда, полис обязательного медицинского страхования, свидетельство о постановке на учет в налоговых органах (ИНН);

3) Копия трудовой книжки, которая заверена работодателем, необходимы копии всех заполненных страниц трудовой книжки, включая вкладыш (если есть);

4) Справка 2-НДФЛ за текущий год (могут потребовать и за предыдущий, если в текущей справке данных меньше, чем за три месяца).

Представьте, помимо этих документов, всевозможные справки, которые подтверждают ваш доход и доход ваших членов семьи.

Погашение кредита осуществляется ежемесячными платежами, не позднее даты, которая указана в графике погашения (дата и ежемесячный платеж определяются при оформлении кредита). Задолженность по кредитам погашать достаточно удобно, по сравнению с другими банками, так как у Альфа-Банка множество партнеров, через которых можно провести данную операцию.

Но все-таки советуем погашать напрямую через сеть банкоматов и офисов Альфа-Банка, так как дата погашения кредита определяется зачислением средств на счет банка, а если вы погасили через какую-нибудь стороннюю компанию, то деньги могут идти даже неделю, соответственно это может привести к просрочке кредита, что повлечет за собой штрафы.

Альфа-Банк предоставляет услуги страхования клиента. Гарантируется защита дохода, жизни и здоровья. Допустим, вас уволили или сократили, в этом случае страховая компания обязана будет погашать за вас кредит в течение трех месяцев. Стоимость услуги составляет 0,2334% в месяц от суммы кредита. Есть такая услуга, если клиент вдруг стал нетрудоспособен, то страховая компания погашает весь кредит и гасит все обязательства перед банком, в том числе и штрафы.

Анализирую третью главу работы можно сделать следующие выводы. Кредитный портфель - ключевая составляющая активов Альфа-Банка. Относительно уровней 2012-2013 годов доля кредитного портфеля в общих активах банка по состоянию на конец I полугодия 2012 года несколько сократилась - с 66% до 61%.

Корпоративное кредитование продолжает оставаться основным направлением кредитной деятельности «Альфа- Банка» (его доля составляла 88% от общего объема кредитного портфеля банка по состоянию на конец I полугодия 2012 года). Наиболее существенную долю в розничном бизнесе банка (5% от общего объема кредитного портфеля) занимают услуги, представляемые физическим лицам (в которые входят кредитные карты и персональные кредиты). Доли трех прочих сегментов розничного бизнеса (потребительское кредитование, авто кредитование и ипотека) относительно равномерно распределены между собой.

Структура кредитного портфеля Альфа-Банка в разбивке по секторам представляется хорошо диверсифицированной. Наибольшую долю в нем исторически занимает строительный сектор (14% на конец I полугодия 2012 года). По состоянию на середину 2012 года в строительном сегменте, 85% выданных банком кредитов приходилась на менее рискованное (по сравнению с жилищным строительством) направление коммерческой недвижимости.

Банк отдает предпочтение развитию алгоритмов автоматизированной оценки и принятия решений о кредитовании и использует системы автоматизированного принятия решений как для принятия окончательного решения по кредитным заявкам, так и для предварительного решения в зависимости от кредитного продукта/программы кредитования. Действующая система принятия решений по программам кредитования характеризуется следующим:

сегментацию клиентов на основе установленных характеристик или комбинации характеристик для применения наиболее эффективных стратегий принятия решений;

применение дифференцированных условий кредитования для разных сегментов клиентов;

возможность тестирования новых стратегий и минимизацию рисков за счет проверки изменений перед их внедрением;

возможность применения многопользовательской среды для работы с разграничением прав доступа и аудитом действий в системе.

Механизм принятия решения по программам кредитования основывается на системном подходе, учитывающим все параметры, характеризующие клиента (социально-демографические и имущественные характеристики, уровень дохода и материальное положение, кредитная история, и так далее).

Принятие решений о кредитовании осуществляется на основе автоматизированной системы обработки кредитных заявок, каждая из анкет проходит через соответствующие процедуры. На каждом из этапов процедуры принятия решения по факту оценки информации о клиенте определяется результат оценки, влияющий на принятие окончательного решения о предоставлении кредитного продукта; при несоответствии параметров клиента определенным условиям/признакам и/или наличии стоп- факторов, возможно принятие отрицательного решения (формирования отказа) на каждом из этапов принятия решения.

Прескоринг - в рамках процедуры прескоринга осуществляется автоматический анализ части анкетных данных по стоп-факторам связанным с невыполнением условий программ кредитования (например, возраст, наличие дохода и иные), а также предварительная проверка Клиента по кредитной нагрузке.

Анализ кредитной истории - на данном этапе происходит автоматизированный анализ информации о кредитной истории на основе данных анкеты Клиента, внутренних данных банка, данных бюро кредитных историй, сотрудничающих с банком, а также внешних сервисов по предотвращению мошенничества; при этом запрос в бюро кредитных историй осуществляется только в случае получения согласия клиента на запрос информации в бюро кредитных историй.

В наше время основными доходами всех коммерческих банков являются кредиты как для частных лиц, так и для промышленных предприятий и различных отраслей бизнеса. При этом существует такое понятие, как кредитные риски банка, т.е. у кредитной организации всегда есть риск, что заемщик в итоге окажется неплатежеспособным и не сумеет погасить задолженность по ссуде.

Причем такие риски присутствуют всегда, непосредственно от момента выдачи кредита заемщику и вплоть до его полного погашения. Степень этих рисков должна определяться кредитным инспектором при рассмотрении заявки и изучении кредитоспособности потенциального заемщика, и исходя из проанализированной информации, банк должен решить, целесообразно ли выдавать ссуду, и на каких условиях. Зачастую для уменьшения кредитных рисков банка от заемщика требуют залог в виде имущества, стоимость которого способна покрыть убытки в случае наступления кредитного риска, еще один из способов уменьшения рисков, к которым прибегают банки, - страхование как клиента, так и залогового имущества.

В четвертой главе диплома рассмотрена возможность внедрения нового продукта и рассчитаны успешные плановые показатели, влияющие на увеличение прибыли Альфа-Банка. Разработан новый вид кредитования малого и среднего бизнеса - «Групповой Займ»

Вид кредита: срочный кредит

Цель кредита: Беззалоговый

Общие условия кредитования для каждого члена группы:

ИП или Юридические лица в возрасте от 21 до 65 лет. В исключительных случаях кредитный комитет может принять решение о выдаче кредита члену группы моложе 21 года, при условии, что фактическим владельцем бизнеса является его супруг (а) и он старше 21 года, с обязательным отражением данного существенного условия (исключения) в РЕШЕНИИ КК.

Анализируя дипломную работу, выдача потребительских кредитов населению является самой доходной частью финансового результата любого коммерческого банка одним из основных направлений деятельности банков.

Многие коммерческие банки не упускают возможность активно предлагать услугу потребительского кредитования, однако более 30% всех выдаваемых кредитов населению все-таки приходится на ОАО «Альфа - Банк».

Желание иметь все и по возможности сразу - это нормальная потребность любого человека. Другой вопрос - как человек этого добивается. Банк - это инструмент, который при умелом его использовании может помочь добиться своих целей - в бизнесе, в быту, в учебе и т.д. При этом, как и любой другой инструмент, он может и навредить его пользователю. Для того, чтобы услуги банков оказывали реальную помощь, ими (как и в случае с другими инструментами) необходимо сначала научиться пользоваться. В данном случае, применительно к услугам кредитных организаций применяют понятие финансовая грамотность. Понимание основных принципов пользования финансовыми продуктами просто необходимо для обеспечения эффективного их использования. В противном случае клиент чаще всего будет разочарован или недоволен услугами, которые ему оказали.

Еще раз можно отметить, что когда речь идет о финансовой грамотности, то никто не имеет ввиду, что в банк должны обращаться люди, имеющие научную степень или сдавшие какой-либо предварительный экзамен. При обращении в банк за какой-либо услугой клиенту достаточно понимать общий механизм ее действия в этом может помочь в том числе и сам сотрудника банка. Например, при получении кредита необходимо разобраться в порядке начисления процентов по кредиту, понять порядок его погашения и обратить внимание на обязательства и санкции по договору. Аналогично дело обстоит и с депозитом и прочими услугами. С учетом сказанного, хочу подчеркнуть, что если человек разобрался в том, что он приобретает, понял, какие преимущества можно получить от услуги и какую финансовую нагрузку эта услуга (речь идет о кредите) в дальнейшем окажет, то никакая реклама и маркетинговые мероприятия не смогут обмануть или скрыть от клиента сути продукта.

Кредит - это положительный инструмент управления финансами. Вопрос в том, на какие цели и как его использовать. Часто кредит является единственной возможностью улучшить жилищные условия, приобрести автомобиль и решить многие другие задачи в жизни. Главное понимать, как пользоваться кредитом, в каких случаях имеет смысл им воспользоваться, оценить свои финансовые возможности.

Список литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации;

2. Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 02. 12. 1990 №395-1 (с последующими изменениями и дополнениями);

3. Федеральный закон «О бухгалтерском учете» от 06.12.2011 №402-ФЗ (с последующими изменениями и дополнениями);

4. Положение Банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 16.07.2012 года №385-П (с последующими изменениями и дополнениями)

5. Федеральный Закон Российской Федераций «О банках и банковской деятельности» N 251-ФЗ от 23.07.2013

6. Указание Банка России от 13.05.2008 N 2008-У 'О порядке расчета и доведения до заемщика физического лица полной стоимости кредита'

7. Коробова Г.Г. Банковское дело М.:Магистр,2012

8. Лаврушина О.И. Банковское дело М.: Финансы и статистика, 2011.-672с.

9. Базаря А. Банк на диване М., 2008. -С. 61-63.

10. Бовин А.А. Управление инновациями в организации: учеб. пособие по специальности «Менеджмент организации». М.: «Омега-Л», 2010. -

11. Ванин А., Сумманен К. Банк, который всегда с тобой // Банковские технологии. - 2008. - С. 46-52.

12. Виханский О.С., Наумов А.И. Менеджмент: человек, стратегия, организация, процесс: Учебник. -- М.:Гардарика, 2009. - 385 с.

13. Воеводская Н.Д. Новые банковские технологии // Банковские услуги. - 2009. - С. 15-18.

14. Володина В.Н. Об элементах стратегии разработки новых банковских продуктов (Введение в проблему) // Банковские услуги. - 2009. - С. 18-19.

15. Воронцова Г.В. Основные направления оценки эффективности управленческих решений // Вестник СевКав ГТУ, серия «Экономика». - 2008. - № 2. - С. 15-25.

16. Замышляева К.В. Повышение конкурентоспособности банковской сферы Российской Федерации на основе технологических инноваций. Автореф. дис. … канд. экон. наук. - СПб.: 2009. - 18 с.

17. Истенберг-Шик Г. Многоканальная банковская деятельность -- путь к клиенту // Бизнес и банки. - 2008. - № 43. - С. 6-7.

18. Коновалова Н. Универсальный сервис, индивидуальный подход. Автобанк // Экономика и жизнь. - 2009. - № 47. - С. 5.

19. Уткин Э.А., Морозова Г.И., Морозова Н.И. Нововведения в банковском бизнесе России. - М.: Финансы и статистика. Вестник АРБ. - 2009. - № 3. - С. 79.

Приложение 1

Таблица 1. - Классификация потребительских кредитов