Кредитная политика банка при кредитовании физических лиц на примере "Сбербанка России"

Работа из раздела: «Банковское, биржевое дело и страхование»

Содержание

Введение

Глава 1. Потребительское кредитование как важное направление деятельности банков

1.1 Значение, формы и принципы потребительского кредитования

1.2 Особенности кредитной политики при кредитовании частных клиентов

1.3 Необходимость повышения качества внутреннего аудита в процессе кредитования частных клиентов банка

Глава 2. Анализ основных направлений функционирования и механизма рынка потребительских кредитов в России

2.1 Актуальные проблемы современного этапа развития кредитования физических лиц

2.2 Методы (инструменты), модели маркетинговой деятельности банков для укрепления позиций в конкурентной среде

2.3 Ипотечное и автокредитование, рынок банковских карт: общая характеристика

Глава 3. Проблемы и перспективы совершенствования рынка потребительского кредитования

3.1 Перспективы использования эффективных моделей оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка

3.2 Направления повышения эффективности процедур и механизмов предоставления кредита частным лицам (на примере Сбербанка)

3.3 Разработка проектных решений по совершенствованию потребительского кредита

Заключение

Библиографический список

Приложение

Введение

Актуальность работы обусловлена тем, что кредитные организации стали проявлять более осторожную политику при кредитовании физических лиц и реального бизнеса; в какой-то период, в середине сентября были снижены операции кредитования - «накапливали ликвидность» на случай непредвиденного поведения клиентов банков - как физических, так и юридических лиц. Но происходящие события не остановили естественный процесс. Банковский сектор продолжает свою деятельность, ведь кредитование - основной вид получения банковских доходов.

В России безналичные кредиты стали особенно популярными в последнее десятилетие. Столь стремительный рост объяснялся введением в рынок потребительских кредитов в широком смысле этого слова. Однако финансовый кризис и в этой сфере внес свои коррективы. С начала 2009 года кредитование физических лиц для банка стало не столь выгодным, что и объясняет тенденцию снижения займа денежных средств в этом секторе.

Среди основных причин, которые послужили спаду объемов, прежде всего, выделяется ухудшение платежеспособности населения. Если я сегодня возьму кредит, то не могу гарантировать его полное погашение. Почему? Да потому, что на фоне стремительного роста розничных цен, повсеместного сокращения рабочих мест, ну а если не сокращения, то уменьшения заработной платы, трудно спрогнозировать свой уровень дохода через месяц, полгода, год. Да еще сама система кредитования теперь предусматривает ряд «заградительных мер».

Чтобы увеличить собственную безопасность во многих банках кредитование физических лиц предусматривает минимальный порог первоначального взноса и повышение годовой процентной ставки. Также пересмотрены правила оценки платежеспособности физического лица. Предоставление официального подтверждения уровня доходов стало обязательным в оформлении документов кредитования физического лица. Некоторые виды кредитования (ипотека, автокредитование) рассчитаны исключительно на идеального заемщика. Не стоит радоваться и тем, кто успел оформить долгосрочные кредиты на более выгодных условиях. Многие банки для ускорения возврата денежных средств пересматривают подписанные ранее условия договора. Например, при ипотечном кредите, мотивируя снижением залоговой стоимости жилья, банк требует от заемщика погасить треть одолженной суммы, или счастливый обладатель автомобиля, взятого под валютный автокредит, помимо повышенной процентной ставки должен еще умудриться перекрыть разницу выросшего курса доллара или евро.

Целью дипломной работы является изучение кредитной политики банка при кредитовании физических лиц на примере «Сбербанка России».

Для достижения поставленной цели были решены следующие задачи:

1) изучить теоретические основы кредитования физических лиц;

2) провести анализ рынка кредитов физическим лицам в РФ;

3) провести анализ деятельности коммерческого банка на рынке кредитования физических лиц на примере банка «Сбербанка России».

Теоретической и методологической основой работы послужили научные труды и разработки зарубежных и отечественных учёных, специалистов в области банковской деятельности. При проведении исследования использованы методы экономического и системного анализа, организационного проектирования, специфические методы анализа хозяйственной деятельности, и знания полученные по специальности финансы и кредит.

Объектом исследовани выступает банк «Сбербанка России».

Предметом исследования является кредитная политика банка «Сбербанка России».

Структура дипломной работы представлена введением, тремя главами, заключением, списком использованных источников, приложениями. Список использованных источников включает 39 наименований.

Во введении изложена актуальность темы, состояние научной разработанности проблемы, цель и задачи дипломной работы, объект и предмет исследования, теоретические и методологические основы работы, выводы и рекомендации.

Первая глава «Теоретические основы кредитования физических лиц» рассмотрены понятие, виды и формы кредитов физическим лицам, особенности кредитной политики при кредитовании физических лиц, контроль в процессе кредитования.

Вторая глава «Анализ рынка кредитов физическим лицам в РФ» рассмотрены Особенности кредитования физических лиц в условиях банковского кризиса, маркетинговые ходы, используемые банками в современных условиях, кредитование с использованием банковских карт, ипотечный кредит и автокредит.

В третьей главе «Анализ деятельности коммерческого банка на рынке кредитования физических лиц на примере «Сбербанка России» проведена характеристика деятельности «Сбербанка России» по кредитованию физических лиц, процедуры кредитования заёмщика и её особенности, предложения по совершенствованию кредитной политики банка при кредитовании физических лиц.

Заключение содержит общие выводы и предложения по разработке финансовой стратегии, выбора лучшей стратегии.

Список литературы включает в себя нормативно-правовые акты, специальную научную и учебную литературу и другие использованные источники литературы. Выводы и рекомендации, изложенные в заключении, могут быть использованы в процессе разработки кредитной политики банка при кредитовании физических лиц.

Глава 1. Потребительское кредитование как важное направление деятельности банков

1.1 Значение, формы и принципы потребительского кредитования

Кредит в широком смысле - это система экономических отношений, возникающих при передаче имущества в денежной или натуральной форме от одних организаций или лиц другим на условиях последующего возврата денежных средств или оплаты стоимости переданного имущества и, как правило, с уплатой процентов за временное пользование переданным имуществом.

Потребительский кредит - это сумма денежных средств, переданных кредитной организацией (как правило, банком) на определенных условиях физическому лицу для приобретения тех или иных товаров или услуг. Иными словами, это заем, ссуда, одолжение или аванс. Основными отличительными чертами отечественного потребительского кредита являются:

- договорный режим отношений между кредитором и заемщиком;

- платность;

- срочность;

- целевой характер.

При этом:

- договорный режим отношений между кредитором и заемщиком обеспечивается посредством заключения между ними особого соглашения - кредитного договора;

- платность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим взиманием с заемщика процентной ставки по кредиту;

- срочность потребительского кредита обеспечивается установлением и последующим соблюдением заемщиком срока пользования кредитом (срока погашения кредиторской задолженности);

- наконец, целевое использование потребительского кредита обеспечивается систематическим контролем кредитора за операциями, совершаемыми заемщиками с кредитными средствами Действительно только в отношении потребительских кредитов, имеющих целевое назначение.

В соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты предоставляются гражданам непосредственно банками или кредитными организациями в безналичной форме путем зачисления определенной (в соответствии с кредитным договором) суммы денежных средств на текущий банковский счет заемщика либо в режиме так называемой кредитной линии - по кредитной карте.

Другая распространенная форма потребительского кредита - так называемый экспресс-кредит - предоставляется гражданам банками при посредничестве организаций, реализующих товары (услуги), путем передачи гражданину выбранного им товара или услуги магазинами, торговыми центрами, туристическими агентствами, салонами связи, медицинскими и образовательными учреждениями и т.д. с частичной отсрочкой платежа. Этот вариант потребительского кредита связан с более существенными издержками для заемщика, однако с организационно-правовой точки зрения получить такой кредит проще, к тому же непосредственно после заключения кредитного договора в распоряжении заемщика оказывается желанный товар или услуга.

Получение выгодного потребительского кредита в немалой степени зависит от юридической подкованности заемщика. В связи с этим рассмотрим правовые основы отечественного потребительского кредитования.

Любой кредит, предоставляемый банком физическому лицу, может рассматривался в качестве потребительского, поскольку целью получения кредитуемых средств является удовлетворение заемщиком своих потребительских потребностей. В зависимости от своих потребностей и возможностей заемщик может использовать кредитуемые средства на покупку шикарной квартиры или скромного кухонного гарнитура, автомобиля или ноутбука и т.д., а также па приобретение целого спектра платных услуг: строительно-ремонтных, образовательных, туристических, медицинских и т.д. Тем не менее, в соответствии со сложившейся практикой потребительские кредиты следует различать по функциям и соответствующим функциональным группам.

К первой функциональной группе следует отнести все так называемые ипотечные кредиты, т.е. кредиты, предоставляемые гражданам под залог приобретаемой на кредитуемые средства недвижимости - квартиры, загородного дома, дачи, гаража, земельного участка и т.п.

Ко второй функциональной группе следует отнести все так называемые автокредиты - то есть кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение авто- и мототехники, а также вспомогательного оборудования к ней. Чаще всего, правда, на автокредит все же приобретают именно легковые автомобили, но по согласованию с кредитором предоставленные средства, в принципе, можно использовать на покупку мотоцикла, маунтин-байка или, скажем, трейлера (домика-прицепа).

Третью функциональную группу образуют «классические» потребительские кредиты. Они, в свою очередь, имеют довольно обширную классификацию:

1. по виду обеспечения обязательств заемщика - с обеспечением или без, при этом форма обеспечения опять-таки может быть различной

2. по принадлежности кредитуемого предмета потребления к категории товаров или услуг;

3. по скорости и содержанию процедуры предоставления кредита - экспресс-кредиты и обыкновенные или, если угодно, «медленные» кредиты;

4. по срокам предоставления, которые в зависимости от достигнутого сторонами консенсуса могут квалифицироваться как краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные;

5. по кратности предоставления, то есть, предоставляемые однократно (на приобретение одного наименования товара или услуги) либо многократно (по кредитной карте в соответствии с принципом «возобновляемой кредитной линии»), что соответственно позволяет заемщику приобретать в кредит несколько наименований товаров или услуг одновременно, но в пределах овердрафта;

6. по размеру кредита - мелкие, средние и крупные;

7. по размеру ставки кредитования - недорогие, умеренно дорогие и дорогие;

8. по способу погашения - погашаемые аннуитетно, единовременно либо в соответствии с индивидуальной схемой погашения.

Кредитование сегодня пользуется огромной популярностью и является одной из самых массовых банковских услуг. Несомненные удобства “жизни в долг” вначале оценили на Западе, но со временем, и россияне стали с меньшим предубеждением относится к преимуществам, которые предоставляют банковские кредиты.

Российские кредитно-финансовые организации разработали широкую гамму специализированных кредитных продуктов и программ, как для представителей малого и среднего бизнеса, так и для физических лиц. Ситуация на рынке сегодня такова, что и предприниматель, и гражданин сумеют найти среди многочисленных предложений кредитования именно то, которое им подходит.

Кредитов для населения существует довольно много. Банки выдают их как самостоятельно, так и в содружестве со своими партнерами (строительными компаниями, автодилерами, медицинскими клиниками, вузами и т.д.). Все займы для частных лиц можно условно поделить на четыре основные группы.

1. Потребительские кредиты.

Такие займы выдаются для целей приобретения товаров народного потребления и услуг. Они, в свою очередь, включают кредиты на покупку мебели, бытовой техники и электроники, ссуды на неотложные нужды, на образование, лечение, отдых, ремонт квартиры и т.д.

2. Автокредиты.

Предоставляются заемщикам для покупки автомобиля и, фактически, являются разновидностью потребительских займов. Особенностью автокредита является то, что получить его гораздо легче на покупку новой машины, чем подержанной.

3. Ипотечные кредиты.

Это разновидность долгосрочных займов, выдаваемых на приобретение жилья (сроки кредитования могут составлять десятки лет). Для ипотечного кредитования характерны крупные суммы займов, серьезный подход к оценке платежеспособности заемщиков. Объект недвижимости, приобретаемый в ипотеку, автоматически становится залогом по кредиту.

4. Лизинг (финансовая аренда).

Вид кредитования, не подразумевающий передачу имущества в собственность. Если еще несколько лет назад услуга лизинга была доступна только юридическим лицам, то сегодня ею с успехом пользуется население. Особенно хорош лизинг в качестве альтернативы автокредитам, и эту возможность уже оценили многие заемщики.

Здесь перечислены лишь основные группы кредитов населению, но их количество и разновидности растут с каждым годом.

Ко второй функциональной группе следует отнести все так называемые автокредиты - т.е. кредиты, предоставляемые гражданам на приобретение авто- и мототехники, а также вспомогательного оборудования к ней. Чаще всего, правда, на автокредит все же приобретают именно легковые автомобили, но по согласованию с кредитором предоставленные средства, в принципе, можно использовать на покупку мотоцикла, маунтин-байка или, скажем, трейлера (домика-прицепа).

2. по принадлежности кредитуемого предмета потребления к категории товаров или услуг;

5. по кратности предоставления, т. е, предоставляемые однократно (на приобретение одного наименования товара или услуги) либо многократно (по кредитной карте в соответствии с принципом «возобновляемой кредитной линии»), что соответственно позволяет заемщику приобретать в кредит несколько наименований товаров или услуг одновременно, но в пределах овердрафта;

6. по размеру кредита - мелкие, средние и крупные;

7. по размеру ставки кредитования - недорогие, умеренно дорогие и дорогие;

Кредиты, которые предоставляются банками, можно классифицировать за разными признаками. Лишь комплексный подход к выделению видов банковского кредита позволяет полнее всего охарактеризовать кредитные операции коммерческих банков.

За сроками пользования банковские кредиты разделяют на:

- краткосрочные (до 1 года);

- среднесрочные (до 3 годов);

- долгосрочные (свыше 3 лет).

Каждому из этих видов банковского кредита присущие конкретные признаки, организационные способы предоставления ссуд и их погашения.

Краткосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам на цели текущей хозяйственной деятельности в случае возникновения у них временных финансовых трудностей в связи с расходами, которые не обеспечены поступлениями средств в соответствующем периоде.

Среднесрочные кредиты предоставляются на оплату оборудования, на текущие расходы, финансирования капитальных вложений. Долгосрочные кредиты предоставляются банками заемщикам для формирования основных фондов. Объектами кредитования при этом являются капитальные расходы на реконструкцию, модернизацию и расширение уже действующих основных фондов, на новое строительство, приватизацию и другое.

В западной банковской практике выделяют ссуды до востребования (онкольный кредит), что возвращаются заемщиками по первому требованию банку (с предупреждением). Ставки процента по онкольному кредиту ниже, чем за срочными заемами. Онкольный кредит рассматривается как разновидность краткосрочного кредита.

За обеспечением выделяют такие виды банковского кредита:

- обеспеченные залогом (имуществом, имущественными правами, ценными бумагами); стоимость залога обычно превышает сумму кредита;

- гарантированные (банками, финансами или имуществом третьего лица);

- с другим обеспечением (поручительство, свидетельство страховой организации);

- необеспеченные (бланочные кредиты).

Банковский кредит под залог ценных бумаг называется ломбардным кредитом.

За степенью риска банковские ссуды разделяются на: стандартные кредиты и кредиты с повышенным риском.

Банковские ссуды разделяют на пять групп: стандартные, под контролем, стандартные, сомнительные, безнадежные.

Стандартные ссуды характеризуются минимальной степенью риска (2%), который отвечает условиям стабильного финансового состояния заемщика. Для ссуд под контролем степень риска равняется 5%. Работа с этими ссудами не создает проблемы для финансовой деятельности коммерческих банков. Суб-стандартные ссуды - это ссуды с повышенным риском (степень риска - 20%). Финансовое состояние заемщика на момент оценки при таком виде банковского кредита вызывает серьезные опасения.

Сомнительными являются кредиты, возвращение которых вызывает сомнение в банке. Для сомнительных ссуд характерная степень риска в 50%. К этим ссудам относят пролонгированные и просроченные кредиты. Пролонгация означает продолжение срока погашения ссуды после наступления договорных сроков погашения через финансовую несостоятельность заемщика. Просроченными являются ссуды, не возвращенные банковые в установленный срок. В случае просрочки срока возвращения ссуды банк может в соответствии с действующим законодательством использовать свое залоговое право, то есть направить выручку от реализации залогового имущества непосредственно на погашение заема.

Безнадежными (до погашения) являются ссуды, которые не могут быть возвращены и сохранение которых на балансе банка как актив не имеет смысла (степень риска - 100%). Безнадежные ссуды списываются в установленном порядке. В банковской практике сомнительные, необеспеченные и безнадежные ссуды относят к категории проблемных кредитов.

За методами предоставления выделяют такие виды банковских кредитов:

- в разовом порядке;

- в соответствии с открытой кредитной линией;

- гарантийные (с предварительно обусловленной датой предоставления, за потребностью).

В современных условиях коммерческие банки предлагают клиентам разнообразные схемы кредитования (предоставление ссуд).

В мировой банковской практике самыми распространенными схемами предоставления ссуд является кредитная линия, револьверный (автоматически возобновляемый) кредит, контокоррентный счет, овердрафт.

Кредитка линия - это оформлено договором согласие банка предоставлять заемщику кредиты в течение определенного времени до определенной предварительно определенной максимальной величины - лимита кредитования. Кредитная линия - это перспективный вид банковской ссуды. В течение действия кредитной линии клиент может в любой момент получить ссуду без оформления кредитных документов. Ссуды предоставляются в пределах предварительно установленного лимита кредитования. Размер задолженности может колебаться в зависимости от изменения реальных потребностей клиента, но совокупный остаток за кредитной линией не должен превышать установленный лимит.

Револьверный кредит - это ссуда, которая предоставляется банком клиенту в пределах установленного лимита задолженности, который используется полностью или частями и возобновляется в меру погашения ранее выданного кредита. Револьверный кредит это многоразово возобновляемый кредит. Постоянное возобновление ссуды в условиях длительных отношений банка и клиента - характерная особенность револьверного кредита. В течение периода действия револьверного кредита клиент неоднократно одалживает и возвращает долг. Револьверный кредит часто предоставляется на условиях бланочной ссуды.

К категории револьверных кредитов, как правило, включаются ссуды, которые предоставляются физическим лицам по кредитным карточкам.

Классическим методом предоставления ссуд в условиях рыночной экономики считается контокоррентный кредит. Этот вид банковского кредита предоставляется клиентам, которые имеют в данном банке текущий счет. Контокоррентный кредит органически совмещает кредитное и расчетно-кассовое обслуживание клиента на основе открытия единственного активно пассивного контокоррентного счета. Банк берет на себя все операции клиента за текущими требованиями и обязательствами.

1.2 Особенности кредитной политики при кредитовании частных клиентов

Важной составной частью деятельности банков является его кредитная политика. В разработке кредитной политики наряду с непосредственной практической кредитной деятельностью находят отражение и некоторые субъективные решения, принимаемые руководителями банков. Следовательно, многочисленные кредитно-финансовые организации, представляющие собой важные экономические органы, часто в своей деятельности руководствуются не только объективными процессами, но, к сожалению, в ней превалируют и чисто субъективные решения, не всегда соответствующие задачам, которые призвана решать на каждом этапе развития сфера деятельности банков.

Чтобы полнее разобраться в сложных вопросах объективных и субъективных сторон деятельности банков необходимо полнее учитывать базовые постулаты о теории кредита. Исходя из основных теоретических положений, следует считать кредит объективной экономической категорией, оказывающей существенное влияние на хозяйство.

С другой стороны, субъективные действия конкретных банковских служащих и руководящих органов государства часто не соответствуют объективной необходимости проявления заемных отношений.

Объективное влияние кредита реализуется на основе важнейших его функций - прежде всего распределительной и эмиссионной, которые определяют сущность этой экономической категории.

Посредством этих функций, независимо от того, как их использует сторона, которая может принимать субъективные решения, в конечном счете осуществляется обеспечение денежными средствами всей экономики, но эта субъективная сторона банковской деятельности сказывается порой негативно на влиянии кредита на рост валового внутреннего продукта, на экономию общественных издержек обращения, на устойчивость всей денежной системы.

Действие кредита как объективного фактора свидетельствует о его принадлежности к базису и отражает его движение безотносительно к конкретным целенаправленным действиям кредитных работников как представителей надстройки (субъективного фактора). Актуальной сегодня является разработка теоретических предложений и рекомендаций, широкое использование которых поможет как государственным органам власти, так и банковскому сектору экономики, повысить эффективность деятельности всей банковской системы в процессе кредитования заемщиков.

К числу таких рекомендаций относятся предложения по развитию и расширению состава кредитных инструментов, по формированию более четкого определения порядка лимитов кредитования, по развитию кредитных отношений путем предоставления кредитной линии, совершенствованию классификации кредитов по группам риска с учетом качества обеспечения и порядка обслуживания банковского долга, по изменению механизма кредитования государственными банками коммерческих банков, по совершенствованию организации техники кредитования через различные методы.

Кредит как объективный элемент экономики может полностью реализовать свои возможности лишь при условии развития и правильного функционирования всех других составных частей рыночной экономической системы.

Как известно, субъектами кредитного процесса выступают две стороны: заемщики и кредиторы. Экономическая и организационная технологии осуществления кредитных операций находятся под влиянием многих объективных экономических и субъективных организационных факторов. К экономическим факторам организации кредитования обычно относятся принципы, объекты, методы кредитования, виды ссуд, и т.д. С точки зрения организационной, т.е. субъективной, технологию кредитования можно отнести к непосредственной организации кредитного процесса в самом банке.

Кредитная политика является важной составной частью общей банковской политики. Она разрабатывается управляющей системой банка и его структурным подразделением, связанным с кредитными операциями. При разработке кредитной политики следует иметь в виду, что здесь банк сталкивается с кредитором в двух разновидностях: когда он сам предоставляет кредит и когда он мобилизует ресурсы последнего.

Поэтому кредитная политика касается как области предоставления ссуд, так и области формирования депозитов. На объем и структуру кредитных ресурсов, направления их размещения влияют как объективные, так и субъективные факторы в виде принятия конкретных решений, выбора методов кредитования и направления изменения структуры кредитного портфеля. По мере роста экономики, изменения банковской индустрии появляется необходимость в принятии важных решений в области кредитной политики; многие нововведения требуют серьезных поддерживающих систем и обобщения нового опыта. В этих условиях учет объективных и субъективных факторов крайне важен.

Только осознавая, каким является и каким должно стать кредитное дело, руководство банка может определить, достаточно ли ресурсов для осуществления эффективной кредитной политики. Разрабатывая кредитный меморандум на долгосрочную перспективу, банки определяют ориентиры, критерии которых будут исчислять размеры кредитных вложений и кредитного потенциала, учитывать непредвиденные внешние факторы. Развитие новых банковских продуктов и усиление конкуренции должны побуждать менеджера банка к активным действиям с учетом объективного и субъективного.

Управляющая система банка должна установить правильные подходы, общие принципы кредитования своей клиентуры, определить типы выдаваемых ссуд, полномочия различных уровней по решению этих вопросов и операционные детали рассматриваемых и осуществляемых процедур. В кредитном меморандуме должны учитываться также конъюнктура денежного рынка и денежно-кредитная политика, проводимая ЦБ на основе правительственных прогнозов. Однако особое место при учете объективных факторов занимают выявление предстоящих рисков, правильная оценка их предполагаемых уровней, а также разработка методики управления этими рисками. Необходимо периодически (желательно ежегодно) оценивать результаты кредитной политики, своевременно вносить корректировки в кредитный меморандум, чтобы обеспечить адекватность принимаемых банком мер изменениям в области объективного и субъективного в кредитной деятельности.

Особенно важно учитывать изменения ресурсов банка, его операционной среды и изменения, влияющие на направления выдаваемых кредитов и на те конкретные результаты, которые будут достигаться на основе предоставления ссуд и привлечения кредитных ресурсов. В этой связи можно утверждать, что эффективное управление кредитным портфелем - важный субъективный фактор, способствующий появлению объективных результатов функционирования кредитного механизма в конкретном банке.

Еще одна серьезная проблема кредитного менеджмента связана с разработкой и утверждением лимитов кредитования в отраслевом разрезе с учетом реальных потребностей клиентуры и стоящих перед экономикой региона задач, а также разработкой соответствующих требований к индивидуальным заемщикам.

К субъективным факторам кредитной деятельности следует отнести и связи банка с общественностью и местными органами власти. Менеджмент банка должен обеспечивать построение здоровых, взаимно понятных отношений между органами власти и банком. Разумеется, работники банка, являясь жителями конкретного региона, в котором находится клиентура банка, должны объективно оценивать его нужды.

Но в то же время они должны принимать во внимание субъективный фактор, когда в ряде случаев, вопреки объективному влиянию кредита, скажем, в негативном направлении, органы власти могут оказывать нажим на банк для получения дополнительных денежных ресурсов. Здесь объективные и субъективные факторы должны уравновешиваться таким образом, чтобы результат от кредитной деятельности в конечном счете был положительным, решались насущные задачи клиентуры и обеспечивались основные цели банка.

На нынешнем этапе экономического развития банковские работники должны стать выше частных разногласий, споров при оценке и рассмотрении проблем развития кредитного дела. Поэтому необходимо обратить внимание на решение вопросов, которые могут обеспечить проведение правильной стратегической линии развития кредитных отношений, как со стороны клиентуры, так и сотрудников банка.

В проведении кредитной политики банка особая роль принадлежит кредитному комитету (отделу) банка.

Важнейшим инструментом снижения кредитных рисков во всем мире является институт (бюро) кредитных историй.

Кредитная история - это набор сведений о надежности экономического субъекта. Такие сведения хранятся в кредитных бюро, которые, в свою очередь, получают информацию о том, как субъект расплачивается по счетам и ссудам от банков и других организаций, услугами которых он пользуется.

Одни потенциальные заемщики, сознавая важность кредитной истории, считают ее одной из составляющих успеха; другие придают ей большее значение, чем она того заслуживает; третьи, наоборот, не заботятся о своей кредитной истории.

Существует также мнение о том, что поставлять информацию о платежных операциях заемщиков могут не только банки, но и предприятия-контрагенты (если речь идет о товарном кредите), а также предприятия жилищно-коммунального комплекса (они будут сообщать о коммунальных неплатежах), лизинговые компании и т. д. Согласия заемщика для раскрытия отрицательной информации, т. е. сведений о просроченной задолженности, при этом спрашивать никто не будет, зато положительные сведения можно будет передавать в бюро только по распоряжению аккуратного заемщика.

Принятие закона о кредитном бюро обсуждается уже в течение двух лет, что отчасти связано с понятиями коммерческой и банковской тайны, прописанными в Гражданском кодексе РФ и Законе «О банках и банковской деятельности». Но, прежде всего, существенный барьер в принятии закона ставит 24-я статья Конституции Российской Федерации, которая не допускает сбор, хранение, использование и распространение информации о частной жизни лица без его согласия.

Прежде всего, важно определиться с формой кредитных бюро. В мировой практике существуют несколько вариантов их создания:

централизованный, при котором центральный банк и его территориальные учреждения на местах берут на себя полностью все функции бюро;

децентрализованный, или частный, вариант - бюро работают как частные самоокупаемые предприятия, деятельность которых строго регулируется соответствующим законом;

смешанный вариант, когда сначала, например, Банк России создает центральное бюро, а затем создается двухуровневая система единого кредитного бюро с общей сетью обмена информацией. При этом остальные бюро признаются таковыми, если они взаимодействуют с центральным и сертифицируются им. Вся информация, к которой требуется предъявлять особые условия безопасности, хранится в центральном бюро и при необходимости направляется в бюро уровнем ниже. Центральное бюро осуществляет постоянный контроль за остальными бюро.

При любом варианте следует отметить, что практически во всем мире государство способствует созданию таких организаций и контролирует их деятельность. Даже в условиях развитого банковского сектора при отсутствии института кредитных историй опасно его создавать без участия или регулирующей роли государства. С другой стороны, развитый банковский сектор, если он является таковым, уже должен иметь действующие кредитные бюро.

Следует определить характер информации, которая будет циркулировать через бюро. Здесь возможны три варианта: негативные кредитные истории - черные, «black» (факты имевших место невозвратов или просрочки кредитов, процентов, экономические правонарушения); позитивные кредитные истории - белые, «white» (отчет о кредитах, погашенных и обслуженных в срок); негативные и позитивные вместе. В случае создания множества бюро целесообразно обеспечить, чтобы в каждом из них накапливалась информация одного типа - негативная, позитивная или обоих типов. Проще всего создать бюро, занимающееся только негативной кредитной историей. Именно с такого рода кредитных историй и следует начинать в России. Во-первых, это значительно меньший объем информации по сравнению с позитивной; во-вторых, это значительно меньшее раскрытие банковской тайны. В случае позитивной истории банк должен раскрыть информацию по всем заемщикам, которые берут у него кредиты. Поэтому банк, по сути, не заинтересован в раскрытии информации о хороших кредитах, а заинтересован в сообщении информации о плохих, а заемщик - наоборот. Раскрытие позитивной информации может привести к потере хороших клиентов, которые в современных российских условиях являются важным ресурсом для банка. В случае с позитивной кредитной историей заемщику можно позволить самому сообщать о факте добросовестного исполнения обязательств перед кредитором путем подтверждения в банке сведений об исполнении обязательств по кредиту и передачи банком сведений в кредитное бюро.

Сведения в кредитные бюро должны предоставляться кредиторами - участниками в обязательном порядке, а получение сведений из бюро - быть добровольным.

Одной из возможных проблем на пути создания бюро является конфликт интересов бюро и кредиторов: банк заинтересован получить больше сведений, а отдать меньше, что может вести к злоупотреблениям при формировании и использовании информации. Кроме того, необходимо определить перечень причин получения банком кредитных историй (мотивацию), с тем, чтобы разрешить или запретить ему получение информации из бюро не для целей кредитного процесса.

Кроме формирования дисциплинирующего механизма для заемщиков, мировой практике известны следующие преимущества от создания кредитных бюро.

кредитные бюро повышают уровень сведений банков о потенциальных заемщиках и дают возможность более точного прогнозирования возвратности ссуд, основанного на реальной оценке надежности заемщиков. Из процесса кредитования исключаются недобросовестные заемщики, мигрирующие из банка в банк под разными вывесками фирм-«однодневок». Для кредитора это ведет к значительному снижению кредитных рисков, уменьшению резервов на возможные потери по ссудам; повышению ликвидности, снижению остроты проблемы дебиторской задолженности.

уменьшение расходов (платы) за поиск информации, которую бы банки взимали со своих клиентов, что обусловливает снижение цены кредитов. Не стоит ожидать единовременного и немедленного снижения процентных ставок по кредитам после внедрения системы кредитных бюро. Создание такого института, помимо снижения цены кредита, несет множество преимуществ и является важным этапом на пути развития российской экономики.

Обмен информацией между кредиторами в мировой практике стимулирует рост банковских кредитов по отношению к ВВП примерно на 20% и повышает эффективность финансового посредничества банками, что выгодно всем субъектам рынка и государству.

формирование положительного инвестиционного имиджа региона за счет повышения степени транспарентности заемщиков, включающей достоверность, своевременность и полноту раскрытия информации, это создание благоприятного инвестиционного климата.

1.3 Необходимость повышения качества внутреннего аудита в процессе кредитования частных клиентов банка

Банковский контроль, осуществляемый в процессе кредитования, является частью общегосударственного контроля за хозяйственной деятельностью предприятий. Он охватывает процесс кредитования в целом от определения прав хозорганов на получение ссуды до ее полного возврата банку и уплаты процентов.

Его основой является возвратность кредита, а сам контроль в свою очередь служит необходимым условием ее практической реализации. При осуществлении контроля банк опирается на принципы кредитования и следит за их соблюдением.

Банковский контроль подразделяется на предварительный и последующий. В порядке предварительного контроля банк проверяет соблюдение хозорганами условий кредитования, наличие товарно-материального обеспечения ссуды в момент ее выдачи и устанавливает ее направления - на погашение ранее выданных ссуд, на оплату расчетных документов поставщиков, на расчетный счет предприятия. В полном объеме формы осуществления предварительного контроля применяются при кредитовании предприятий по простым ссудным счетам, когда выдача каждой ссуды оформляется отдельными документами.

В настоящее время в связи с переводом предприятий на кредитование по совокупности товарно-материальных ценностей и производственных затрат (по специальным и простым ссудным счетам) применение предварительного контроля ограничено. Для данного вида кредитования, когда выдача ссуд осуществляется посредством оплаты расчетных документов поставщиков без их предварительного документального оформления, наиболее характерным является использование последующего контроля.

После решения о выдаче ссуды работник банка формирует кредитное досье заемщика, включая все документы и расчеты, представленные и созданные в процессе рассмотрения вопроса о выдаче кредита. В дальнейшем оно может дополняться. В соответствии с порядком и условиями выдачи и погашения кредита, предусмотренными в кредитном договоре, кредитным отделом банка оформляётся распоряжение операционному отделу на выдачу кредита, в котором указываются наименование заемщика, сумма, шифр кредита и символ отрасли, направление и предельный срок ссуды, периодичность и форма уплаты процентов, их размер по срочной и просроченной задолженности.

В целях обеспечения целевого характера кредита и совершения намеченной сделки ссуда направляется, как правило, непосредственно на оплату расчетных документов за кредитуемые товарно-материальные ценности, выполненные работы и оказанные услуги. Погашение кредита может осуществляться единовременно и частями. При единовременном погашении вся задолженность по кредиту должна быть погашена не позднее дня наступления срока платежа в соответствии с оформленным срочным обязательством. При погашении ссуды частями срочные обязательства могут оформляться на каждую конкретную часть, либо в кредитном договоре может быть предусмотрен условный срок погашения кредита. Этот срок фиксируется в отдельном обязательстве с последующим переоформлением на конкретный срок погашения, исходя из фактически сложившейся задолженности по ссуде и поступления средств на счет заемщика.

Погашение кредита и процентов по нему при наступлении срока платежа производится в порядке, определенном кредитным договором, путем списания средств с расчетного счета заемщика согласно его обязательству. В тех случаях, когда расчетный счет заемщика находится в другом банке, погашение задолженности по кредиту и уплата процентов по нему производятся платежным поручением заемщика или на основании платежного требования-поручения, выставленного банком-кредитором.

Клиент имеет право по предварительному согласованию с банком погасить ссуду досрочно - полностью или частично.

При непогашении задолженности по кредиту и процентов по нему в сроки, установленные кредитным договором, из-за отсутствия средств на счете заемщика, банк предъявляет задолженность к взысканию с учетом форм обеспечения кредита в соответствии с действующим законодательством. В отдельных случаях по обоснованному ходатайству заемщика банк может предоставить отсрочку в погашении ссуды с уплатой процентов повышенного размера. Невозвращенные в срок ссуды перечисляются в разряд просроченных с применением к заемщику финансовых санкций.

В случае невыполнения заемщиком обязательств по погашению кредита, неуплаты процентов или штрафа банку предоставляется право безакцептного списания средств с его расчетного, текущего или валютного счета. Это возможно при наличии в договоре банковского счета или в кредитном договоре условия о безакцептном списании.

В «Сбербанке России» разработана система своевременного предупреждения и ликвидации так называемой проблемной задолженности по кредитам. Проблемными здесь считают следующие задолженности:

- кредит, не погашенный в установленный кредитным договором окончательный срок, с учетом отсрочки, предоставляемой дополнительным соглашением;

- ссуда, выданная под обеспечение страхованием, гарантией или поручительством, если страховой компанией, гарантом или поручителем не выполнены обязательства перед банком;

- начисленные проценты за кредит, не погашенные по истечении тридцати дней после наступления сроков, установленных кредитным договором.

В банке разработана методика своевременной диагностики проблемной задолженности. Работник кредитного отдела регулярно следит за выполнением условий кредитного договора. Задача такого наблюдения - выявление сложностей, сбоев в хозяйственно-финансовой деятельности заемщика до того, как они приобретут угрожающий характер. Это позволяет банку и заемщику принять срочные меры, обеспечивающие своевременный возврат кредита или уплату процентов. В числе таких мер могут быть: перестройка деятельности заемщика, изменение графика погашения кредита и порядка уплаты процентов. Эти меры могут осуществляться для уменьшения размеров платежей по ссуде до тех пор, пока не нормализуется хозяйственно-финансовая деятельность заемщика.

В большинстве случаев заемщик начинает испытывать затруднения в поступлении денежных средств еще до возникновения проблемной задолженности, прежде чем он нарушит сроки погашения ссуды или процентов: повышается уровень товарно-материальных запасов, замедляется погашение дебиторской задолженности. Эти обстоятельства служат сигналом банку о возникновении определенных сложностей в хозяйственно-финансовой деятельности заемщика, а следовательно, и в погашении ссуды.

Признаки возникновения проблем с возвратом ссуды обнаруживаются из следующих источников:

- финансовые отчеты должника;

- личные контакты с ним;

- сообщения третьих лиц;

- сведения из других отделов и подразделений банка.

Различают финансовые и нефинансовые признаки назревающих проблем в возврате кредита. Нефинансовыми тревожными признаками являются следующие:

- резкое изменение в планах деятельности клиента;

- ожидаемые изменения в составе руководства;

- нежелание клиента дать детальные разъяснения по поводу тех или иных статей финансовой деятельности;

- уклонение руководителей от телефонных и личных контактов с банком;

- создание клиентом новых предприятий;

- потеря заемщиком важных контрагентов.

Финансовыми признаками возможных задержек в возврате ссуд являются следующие:

- резкое увеличение задолженности;

- снижение коэффициентов ликвидности;

- падение объема продаж;

- рост просроченных долгов;

- убытки;

- изменение порядка расчетов;

- пролонгация кредитного договора, получение кредитов в других банках.

В «Сбербанке России» разработано Положение о работе с проблемной задолженностью, по признанию ее безнадежной и отнесению на результаты деятельности банка.

Глава 2. Анализ основных направлений функционирования и механизма рынка потребительских кредитов в России

2.1 Актуальные проблемы современного этапа развития кредитования физических лиц

Стандарты кредитования физических лиц как часть стандартов качества банковской деятельности целесообразно различать в широком смысле - как принципы кредитования - и в узком смысле - как формальные и неформальные правила организации кредитного процесса.

Регулирование кредитования физических лиц в России соответствует институциональным основам регулирования финансового рынка (по механизмам и полномочиям органов государственной власти). Это обусловливает выделение особых функций стандартов кредитования физических лиц на кредитном рынке (реализация мер пруденциального надзора и защита потребителей финансовых услуг), которые реализуются наряду с общими функциями стандартов как регулятивного института (сегрегация потенциальных заемщиков, установление доверия между субъектами, применяющими стандарты, повышение качества управления организацией).

Влияние финансовой глобализации на развитие стандартов кредитования физических лиц российскими коммерческими банками имеет прямой и косвенный характер. Прямое воздействие осуществляется через адаптацию российскими банками международных пруденциальных стандартов и передовых банковских технологий. Косвенное воздействие проявляется во влиянии глобализационных процессов на эволюционную динамику российского кредитного рынка. Так, доступность зарубежных финансовых ресурсов позволила обеспечить кредитный бум на российском рынке, а удорожание зарубежных финансовых ресурсов, произошедшее вследствие современного финансового кризиса, привело, наряду с другими причинами, к спаду на кредитном рынке России и трансформации стандартов кредитования по ряду направлений.

Факторы и направления трансформации стандартов кредитования физических лиц российскими коммерческими банками возможно выявить и определить на следующих уровнях анализа трансформационного процесса: 1) микроуровень - посредством выявления тенденций развития кредитного процесса внутри коммерческого банка; 2) макроуровень - путем определения особенностей современного этапа развития кредитного рынка России; 3) глобальный уровень - через выделение новаций в развитии мировой финансовой системы, влияющих на банковскую деятельность.

Трансформация стандартов кредитования физических лиц в инструмент банковского регулирования возможна, во-первых, путем их принятия в виде законодательного акта, во-вторых, посредством признания стандартов лучшей банковской практикой. Анализ опыта стран с более высоким уровнем развития кредитного рынка показывает перспективы модификации двусторонних стандартов кредитования физических лиц в трехсторонние стандарты, регулирующие взаимодействие между финансовыми институтами, оказывающими финансовые услуги, и посредниками между ними и потребителями финансовых услуг. Это актуализирует разработку институциональных механизмов регулирования взаимодействия посредников (в частности кредитных брокеров) с субъектами кредитования.

По данным за 2009 г. рост кредитных инвестиций в развитие предприятий составил 12,5 % против пятикратного увеличения объемов розничного кредитования по сравнению с 2008 г. Аналитики прогнозируют прирост ссудной задолженности физических лиц с 55 млрд. руб. в 2008 г. до 1800 млрд. руб. к 2013 г.

В настоящее время привлекательность кредитования частных лиц для банков обуславливается применением высоких процентных ставок, которые позволяют банкам получать высокую процентную маржу за достаточно короткий срок. Таким образом, основной способ борьбы за клиента - ценовая конкуренция, в то время как инновационное лидерство, обеспечивающее не столь быстрый, но стабильный результат, пока не получило нужного уровня развития.

Вместе с тем кредитование физических лиц - достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка.

Особое место занимают кредитные продукты для состоятельных клиентов. В США клиенты mass affluent формируют около 25% объемов частного капитала и контролируют около 50% финансовых активов. В нашей стране данный сегмент только набирает обороты.

Многие российские банки запустили специальные предложения для mass affluent совсем недавно.

Как правило, для выделения используется один из двух параметров (или оба сразу): персональные высоколиквидные финансовые активы клиента, то есть размещения в депозитные и инвестиционные продукты, и регулярный доход. Например, в Промсвязьбанке к премиальной категории относят клиентов с ежемесячным уровнем дохода от 150 до 500 тыс. рублей. В основном это жители мегаполисов (преимущественно Москва и Санкт-Петербург), которые имеют вклады и счета на сумму от 1 до 20 млн. рублей (в регионах - до 10 млн. рублей). В банке «ГЛОБЭКС» к данному сегменту относят обеспеченных граждан со свободным капиталом в размере от 50 до 300 тыс. долларов. Минимальный среднемесячный остаток для клиентов HSBC Premier должен составлять не менее 1, 5 млн. рублей.

Представители сегмента mass affluent представляют собой новый класс потребителей. Их требования к продуктам выше, чем могут покрыть продукты и услуги, предлагаемые розницей. Но и продукты премиум-класса они потреблять еще не готовы. Данная категория клиентов нуждается как в классических банковских продуктах (кредиты, депозиты, банковские карты), так и инвестиционные продукты (брокеридж, ПИФы, доверительное управление и т.д.), а также сопутствующих нефинансовых услугах (налоговое, юридическое, страховое и другие виды сопровождения).

В Барклайс Банке, который выделяет сегмент mass affluent как основной для своей работы, называют в качестве критерия уровень доходов в размере от 100 до 500 тыс. долларов в год. В АМТ Банке граница сегмента определяется по размеру депозита - от 700 тыс. рублей до 20 млн. рублей, В Смоленском банке любой вкладчик, готовый разместить не менее 3 млн. рублей, может быть при определенных условиях обеспечен уровнем сервиса, сопоставимым с private banking (для этого уровня понадобится не только более значительная сумма вклада, но и личная рекомендация топ-менеджеров или других клиентов банка).

Крупным клиентам банки традиционно предлагают в первую очередь инструменты для управления средствами. Например, АМТ Банком специально для этой группы клиентов создан вклад «Элитный+» и предлагается определенный набор сервисов - бесплатный выпуск карт премиального класса, ряд бесплатных услуг. Кроме того, для таких клиентов назначаются персональные консультанты для подбора услуг и решений по управлению финансами.

В Москоммерцбанке для этой категории предназначен вклад «На высшем уровне» с более высоким первоначальным взносом по сравнению с остальными вкладами. При этом у клиента есть возможность довольно свободно управлять размещенными во вклад средствами. Как показала практика, данный вклад востребован у этой категории клиентов. Состоятельные клиенты также склонны выбирать классический вклад, не предусматривающий частичного изъятия средств, с максимальной из депозитной линейки банка ставкой.

В ЮниКредит Банке проект по выделению среднего сегмента розничных клиентов стартовал в феврале 2010 года. Новая сервисная модель UniCredit Prime Club работает в шести городах почти в 50 отделениях банка. Оптимальное продуктовое предложение определяется менеджером банка индивидуально для каждого клиента при составлении его финансового/ рискового профиля и плана. Но в целом ставка делается на инвестиционные продукты с целью достижения среднеевропейского показателя, где около 10% от персональных финансовых активов клиентов размещены на финансовых рынках.

В рамках подготовки к запуску сервисной модели для mass affluent ЮниКредит Банк добавил в линейку депозитов мультивалютные и инвестиционные вклады. Для ряда клиентов, которых характеризуют как «находящихся в стадии роста», банк предлагает полный спектр кредитных продуктов. При этом премиальные кредитные карты MasterCard World востребованы всеми категориями сегмента.

В Инвестторгбанке, помимо гибких депозитных программ, клиентам mass affluent, планирующим сделки по приобретению дорогостоящего автомобиля, недвижимости, предлагают кредиты под залог дорогостоящей недвижимости. Кроме того, так как сегмент в основном представлен собственниками компаний, они обращаются в банк и по вопросам своих бизнес-проектов. В СБ Банке на mass affluent рассчитан тарифный план De Luxe - это бесплатное предоставление пластиковых карт, установление кредитного лимита (овердрафта) по этим картам, бесплатное расчетно-кассовое обслуживание. Также клиент получает персонального менеджера и сможет обслуживаться вне операционного зала. Предусмотрены дополнительные программы, в частности, предоставление медицинской страховки и консьерж-сервис, который осуществляет партнерская компания.

Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь - правильная оценка способности заемщика выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды развития банковского дела и уже вошел в экономическую литературу в качестве одной из основных задач при определении кредитоспособности заемщика. Не менее важной является проблема правильной организации процедуры оценки кредитоспособности как наиболее важной в кредитном процессе.

Работа с проблемными кредитами должна включать элементы страхования, которые банки включают в свои программы кредитования, некоторые кредиты неизбежно переходят в разряд проблемных. Обычно это означает, что заемщик не произвел своевременно один или более платежей или что стоимость обеспечения по кредиту значительно снизилась. Несмотря на то, что каждый проблемный кредит имеет свои особенности, всем им присущи определенные общие черты, которые говорят банкиру о том, что возникли определенные трудности:

1. Необычные или необъяснимые причины задержки предоставления финансовой отчетности, осуществления платежей или прекращения контактов с работниками банка.

2. Любое неожиданное изменение заемщиком методов расчета амортизации, взносов по пенсионным планам, оценки товарно-материальных запасов, начисления налогов или расчета прибыли.

3. Реструктурирование задолженности или отказ от выплаты дивидендов, изменение кредитного рейтинга заемщика.

4. Неблагоприятные изменения цены на акции заемщика.

5. Наличие чистых убытков в течение одного или нескольких лет, измеренных с помощью показателей доходности активов, доходности капитала или прибыли до уплаты процентов и налогов.

6. Неблагоприятные изменения структуры капитала заемщика (показателя соотношения акционерного капитала и долговых обязательств), ликвидности (коэффициент «критической» оценки) или деловой активности (например, соотношения объема продаж и товарно-материальных запасов).

7. Отклонение объема фактических продаж или потока наличности от планируемых при подаче кредитной заявки.

8. Неожиданные и необъяснимые изменения в размере остатков на счетах клиента.

В случае если кредит становится проблемным, можно предложить следующие основные шаги, которые описаны зарубежными экспертами по разработке планов по возврату кредитов - процессу возмещения средств банка в случае возникновения проблемной ситуации.

1. Всегда помнить о цели разработки подобных планов - максимизации шансов банка получить полное возмещение своих средств.

2. Крайне важными являются быстрое выявление и объявление о возникновении любых проблем, связанных с кредитом; обычно задержка только ухудшает ситуацию.

3. Отделить ответственность по разработке подобных планов от функции кредитования для того, чтобы избежать возможных столкновений интересов у конкретного кредитного инспектора.

4. Кредитные инспектора должны как можно быстрее обсудить с проблемным заемщиком возможные варианты решения проблемы, особенно в части сокращения расходов, увеличения потока наличности и улучшения контроля со стороны менеджеров. Данная встреча должна предваряться анализом проблемы и возможных причин ее возникновения, а также выявлением особых проблем (в том числе наличия других кредиторов). После определения степени риска для банка и наличия всех необходимых документов (особенно претензий на залог, предоставленный клиентом, отличных от претензий со стороны банка) должен быть разработан предварительный план действий.

5. Оценить, какой суммой средств нужно располагать для взыскания проблемного кредита (в том числе оценить продажную цену активов и размеры депозитов).

6. Сотрудники, занимающиеся возвратом кредитов, должны изучить налоговые декларации и судебные иски для того, чтобы выяснить, имеет ли заемщик другие неоплаченные долговые обязательства.

7. Сотрудники банка должны оценить качество, компетентность и честность руководства фирмы-заемщика и посетить заемщика для того, чтобы на месте оценить его имущество и деятельность.

8. Нужно рассмотреть все разумные альтернативы для погашения проблемного кредита, в том числе заключение нового, временного соглашения, если возникшие проблемы являются по своей природе краткосрочными, либо разработать способы увеличения потока наличности клиента (например, снижение расходов или выход на новые рынки) или вливания нового капитала в предпринимательскую фирму. Другие возможности предполагают поиск дополнительного обеспечения, наличие второй подписи или гарантий, реорганизацию, слияние или ликвидацию фирмы, заполнение заявления о банкротстве.

Модернизированная схема проведения оценки заемщика физического лица банком представлена на рис. 1.

Рис. 1 - Модернизированная схема проведения оценки заемщика физического лица банком

Система должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений.

В блоке анализа системы осуществляется анализ данных о заемщиках банка, о выданных кредитах и истории их погашения. Блок анализа необходимо дополнить следующими запросами:

1) получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда);

2) имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и месторасположение Регистрационная палата, БТИ);

3) наличие автотранспорта, его возраст;

4) подтверждение данных о регистрации (несмотря на предъявление паспорта, т. к. данные о регистрации могут быть фальшивыми - база данных ПВС);

5) привлечение данных специализированных кредитных бюро (необходимость которых в банковском рейтинге очевидна) о наличии срочных и погашенных кредитов в других банках.

Подобные запросы должны осуществляться на договорной основе, в режиме реального времени, в максимально быстрые сроки.

Конечно, на первых порах функционирования модернизированной системы проверки данных затраты банка на проведение такой операции увеличатся. Но по мере налаживания системы обмена информацией и снижения кредитного риска банк будет получать ощутимую отдачу.

В процессе анализа данных о заемщиках и кредитах применяются различные математические методы, которые выявляют в них факторы и их комбинации, влияющие на кредитоспособность заемщиков, и силу их влияния. Обнаруженные зависимости составляют основу для принятия решений в соответствующем блоке.

Блок принятия решений используется непосредственно для получения заключения системы автоматизированного банковского ритейла о кредитоспособности заемщика, о возможности выдачи ему кредита, о максимально допустимом размере кредита. С данным блоком работает сотрудник банка, который либо вводит в него анкету нового заемщика, либо получает ее из торговой точки, где банк осуществляет программу потребительского кредитования.

Предлагаемые подходы совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.

Для укрепления позиций в конкурентной среде банк должен разрабатывать рыночную стратегию реализации традиционных и нетрадиционных услуг. Известно, что лишь некоторые из предложенных услуг завоевывают рынок, принося огромные прибыли. Значительная же часть предложенных новых услуг по различным причинам не получает признание клиентов (например, консультирование, выездное обслуживание, индивидуальные хранилища, различные банковские карточки и т.д.). Это означает, что существует определенная закономерность развития рынка новых услуг. Эти закономерности характеризуются колебаниями объема реализации и соответственно прибыли.

Рынок клиентов банка, которыми могут быть: юридические и (или) физические лица, являющиеся собственниками или ведущие операции с недвижимостью; различные корпорации - потребители банковских услуг; банки-корреспонденты (институциональный рынок); рынок, связанный с правительственными органами; юридические и (или) физические лица, являющиеся клиентами банка по линии трастовых услуг.

Сервисная политика является важнейшей составное частью всей банковской стратегии и тактики. В условиях резкого обострения конкуренции между банками и другими организациями решающую роль может играть уровень сервисного обслуживания.

Для правильной организации сервисной политики необходимо: изучение клиентов банка, регулярные опросы вкладчиков; изучение мотивов выбора банка (близость от места работы, жительства, количество и качество банковских услуг, цены таких услуг и в банках-конкурентах, понимание (нужд клиентов, быстрота проведения операций и т.д.); изучение сервисной политики банков-конкурентов, выявление перспективных направлений и возможности использования своего банка и др.; изучение поведения собственных сотрудников банка при помощи опроса клиентов банка.

В этом плане основными приемами банковского маркетинга являются общение с клиентом, обеспечение рентабельной деятельности и дивидендов акционерам, обеспечение преимуществ клиенту при пользовании услугами данного банка по сравнению с услугами других кредитных и небанковских учреждений, материальная заинтересованность работников банка в продаже услуг. К числу приемов банковского маркетинга относится материальная заинтересованность служащего банка в продаже услуг. Это обеспечивается через систему оплаты труда. Качественными показателями работы служащего, связанного с клиентурой, являются количество клиентов, объем вкладов и доход, приносимый им банку.

Цена - элемент комплекса маркетинга. Она относится к группе контролируемых факторов и является основным показателем, определяющим доход, в то время как другие элементы комплекса маркетинга определяют затраты. Поэтому тщательная разработка целевой стратегии выступает как важнейшая задача банка. При этом в качестве главной цели выдвигается обеспечение согласованности и взаимной увязки ценовой и общей стратегии маркетинга.

Процесс выработки ценовой стратегии проходит ряд последовательных этапов, в том числе: установление целей ценообразования; оценка спроса; анализ структуры затрат; изучение цен на продукты конкурентов; выбор метода ценообразования; учет факторов, влияющих на уровень цен; окончательное установление цен. В политике ценообразования банк может преследовать различные цели, в том числе: максимизацию текущей прибыли; удержание позиций на рынке; лидерство на рынке по отдельным услугам; лидерство в качестве оказываемых услуг и др.

При определении объема и структуры спроса необходимо учитывать то, что в общем случае спрос и цена находятся в обратной зависимости (закон спроса и предложения), т.е. с ростом цен спрос падает, и наоборот. Изучение спроса должно осуществляться с учетом влияния отдельных факторов на объем и структуру спроса.

С целью определения реальных издержек банка проводится анализ структуры затрат, связанных с предоставлением отдельных банковских услуг. Уровень этих издержек обусловливает нижнюю границу цены. Анализ структуры затрат должен сопровождаться изучением прибыльности отдельных продуктов и счетов. При этом четко проявляется эффект закона Парето (основная часть прибыли приходится на незначительную часть клиентов и на небольшую долю услуг (принцип 80-20)).

Изучение цен на банковскую продукцию конкурентов необходимо для установления цен, отвечающих реальному положению вещей на рынке банковских продуктов. При этом сопоставление цен с ценами конкурентов бессмысленно без сопоставления качества самих продуктов. Критериями качества банковских продуктов являются: быстрота обслуживания, качество обслуживания, точность обслуживания комплексность обслуживания и др.

Методы ценообразования самые различные, однако все эти методы группируют на: средние издержки плюс прибыль; ценообразование на основе анализа безубыточности и обеспечение целевой прибыли; ценообразование на основе ощущаемой ценности продукта; ценообразование на основе уровня текущих рыночных ставок; ценообразование на основе взаимоотношений с клиентурой; ценообразование с целью проникновения на рынок; скользящее ценообразование.

Для успешного осуществления ценовой стратегии необходимо учитывать и такие факторы, как: имидж банка; география; влияние других субъектов рынка; ценовые скидки; ценовая дискриминация, которая может выступать в виде дискриминации клиентов, по форме продуктов, места и времени.

Исходя из результатов проведенного анализа с учетом влияния решающих факторов, банк устанавливает окончательную цену на свой продукт, учитывая при этом и некоторые психологические аспекты ценообразования.

В2008 году банки потратили на рекламу рекордную сумму - 23 миллиарда рублей. Если учесть, что рекламные площади в основном бронируются и выкупаются заранее, можно предположить, что большая часть договоров, заключенных между банкирами и рекламисты, была оплачена по среднему курсу 30 рублей за $.

Прошлый год побил все мыслимые и немыслимые рекорды. Еще одним парадоксальным, на первый взгляд, рекордом - 2008 стала сумма денег, которую банки потратили на продвижение своих продуктов и услуг на российском рынке - примерно миллиард долларов США по докризисному курсу. Однако в этом году ситуация изменилась коренным образом, и, похоже, назревает новый передел рынка.

По данным опубликованных маркетинговых исследований, в пересчете на средний докризисный курс доллара совокупный рекламный бюджет российских банков составил около миллиарда долларов США.

Причиной такой активизации банкиров послужила сама ситуация на рынке. Первая половина 2008 года была экономически благоприятной, в том числе для банковского сектора. Услуги банков, в том числе все виды кредитования: ипотека, потребительское кредитование, автомобильные кредиты, а также кредитование корпоративных клиентов пользовались большим спросом. В условиях высокой конкуренции банки боролись за клиента, не только снижая проценты по вкладам и кредитам, но и активно рекламируя эти свои действия.

При этом, по данным маркетингового агентства, почти половину из совокупных средств, выделенных на продвижение, или более 11,3 миллиардов рублей, выделили на свою рекламу частные российские банки. Еще 18 % рекламных бюджетов, или более 4,2 миллиарда рублей, было оплачено из средств иностранных банков. Оставшиеся 32 %, или свыше 7,2 миллиардов рублей, внесли в общий банковский рекламный бюджет государственные банки (рис. 2).

Рис. 2 - Доля затрат банков в совокупном рекламном бюджете за 2008 год

В 2009 году ситуация изменилась. В ноябре банки приостановили выдачу кредитов, вкладчики закрывали вклады - рекламироваться в таких условиях было нецелесообразно. Рекламные бюджеты некоторых банков, в первую очередь государственных, стали значительно скромнее. По данным статистики, в первом квартале этого года банки потратили на рекламу чуть больше 2 миллиардов рублей. Это на треть меньше суммы, потраченной за аналогичный период прошлого года, когда совокупный рекламный бюджет составлял чуть больше 3 миллиардов рублей. К первому июля этого года банки провели рекламных компаний на общую сумму более 6 миллиардов рублей, а к третьему кварталу истратили на рекламу более 9,7 миллиарда рублей. И хотя эта сумма на 29 % меньше, чем банковский рекламный бюджет аналогичного периода прошлого года, не все банки сокращали свои инвестиции в рекламу равноценно. При сравнении рекламных статей первых трех кварталов этого года с аналогичным периодом 2008 года обнаружилась следующая закономерность: банки, работающие на территории Российской Федерации, сократили расходы на продвижения своих продуктов и услуг (рис. 3).

Рис. 3 - Динамика бюджетов на рекламу банков в период январь - сентябрь 2008 и 2009 годов

Причем иностранные банки уменьшили свой рекламный бюджет лишь на четверть с 2,5 миллиардов рублей за 9 месяцев прошлого года до 1,9 миллиарда рублей за 9 месяцев этого года. Частные российские банки сократили рекламный бюджет на 13 % с 6,8 до 5,2 миллиардов рублей за аналогичный период времени. А рекламные бюджеты государственных банков «похудели» чуть ли не на 60 % с 4,3 миллиардов рублей на конец сентября прошлого года до 2,5 миллиардов на конец сентября этого года.

2009 год изменил расстановку сил на рынке банковских услуг. Отчасти причиной тому стало изменение рекламной активности игроков рынка. Агентство StatBanker сообщило, что доля государственных банков в рекламных затратах сократилась на 6 %. По данным, полученным на 1 октября 2009 года, госбанкам принадлежит лишь 27 % от всех затрат на рекламу. В то же время частные российские и иностранные банки увеличили свою долю в общих рекламных затратах на 4 % и 1 %, соответственно. Таким образом, по окончании третьего квартала этого года, на частные российские банки приходится 54% от совокупного рекламного пирога, на иностранные - 19 % (рис. 4).

кредитование механизм аудит банк

Рис. 4 - Доля затрат банков в совокупных затратах на рекламу в 2009 году

В связи с кризисом большинству банков было крайне необходимо сосредоточиться на увеличении депозитной подушки. Ведь, по словам аналитика финансовой группы «Ермак» Виктора Тунева, именно депозиты граждан и предприятий являются основной ресурсной базой банков. Очевидно, поэтому львиная доля банковской рекламы второй половины прошлого года и первой половины этого года была направлена на привлечение денежных средств граждан. Как и следовало ожидать, снижение государственными банками рекламной активности сопровождается и снижением их доли на рынке депозитов физических лиц. Так, по данным на 1 октября 2009 года, доля госбанков в общем объеме средств физических лиц в банках упала с 63,7% в конце прошлого года до 62,3%. В свою очередь, доля иностранных банков за этот же период выросла с 5,3% до 5,9%. Что же касается частных российских банков, то их рыночная доля выросла почти на 1%. В силу российского менталитета популярность госбанков и их продуктов по крайней мере в ближайшее время не изменится. Кроме того, активизация рекламной деятельности банков происходит не только в области депозитов. «Промсвязьбанк», к примеру, активно рекламирует не только депозиты, но и кредиты для малого и среднего бизнеса, факторинговые услуги, сейфовые ячейки, а также новые продукты, такие как доходная карта. Очевидно, что в настоящее время банки используют различные маркетинговые стратегии. Некоторые активно продвигают свои продукты и услуги, понимая, что кризис имеет не только отрицательные последствия - это также и шанс укрепиться на рынке и увеличить свою долю. Другие наоборот сокращают рекламные бюджеты и уходят в тень. Но здесь очень важно обратить внимание на такой показатель как эффективность проводимой стратегии, которая, как известно, представляет собой соотношение результата к затратам. Иными словами, необходимо понять, сколько банки тратят на то, чтобы привлечь новые ресурсы. Агентство StatBanker сообщило, что эффективней всего себя ведут иностранцы. Для зарубежных банков, работающих на территории РФ, стоимость привлечения средств граждан по рекламе за год снизилась на 22%. Частным российским банкам повезло меньше. Сейчас они вынуждены платить на 30 % больше. Эффективность деятельности двух вышеуказанных категорий теперь практически одинаковая. Что же касается государственных банков, стоимость привлечения вклада для них практически не изменилась. Эксперты отмечают, что, принимая во внимание агрессивную политику частных российских банков, их активизацию в области продвижения продуктов и услуг, до конца этого года можно ожидать дальнейшего снижения доли государственных банков в общем объеме депозитов физических лиц.

2.3 Ипотечное и автокредитование, рынок банковских карт: общая характеристика

Потребительское кредитование - это возможность получить наличные деньги на руки. При этом кредитование физических лиц осуществляется на любые цели: ремонт, приобретение техники, покупка мебели, отдых, оплата обучения детей. В отдельных случаях потребительское кредитование может быть выгоднее, чем ипотечный или автокредит при покупке недвижимости или автомобиля. Потребительское кредитование - это инструмент для решения Ваших проблем и возможность осуществления Ваших планов. Кредит - это сложный банковский продукт.

- договорный режим отношений между кредитором и заемщиком;

- платность;

- срочность;

- целевой характер.

При этом:

Целевое использование потребительского кредита обеспечивается систематическим контролем кредитора за операциями, совершаемыми заемщиками с кредитными средствами Действительно только в отношении потребительских кредитов, имеющих целевое назначение.

Потребительский кредит - это выдача денежных средств на нужды заемщика под соответствующий процент без залога и без сдачи отчетности. Получить кредит можно в банковских учреждениях. Эти организации выдают потребительские кредиты на самые разнообразные нужды - образование, туристические поездки, покупку телефона, техники и др.

Достоинства потребительского кредита:

* этот кредит банки оформляют бесплатно;

* кредит погашается равными частями;

* время на оформление и получение кредита составляет 1-2 дня;

* банковские учреждения предоставляют возможность досрочного погашения кредита;

* кредитные организации предлагают сравнительно невысокую процентную ставку, приемлемую для потребителя;

* нет необходимости сразу вкладывать большую сумму денежных средств;

* банки обеспечивают «прозрачность» выплат - нет скрытых выплат и комиссий;

* возможность получения потребительского кредита в разных денежных валютах;

* банки не требуют предоставления отчета о целевом назначении займа;

* возможность оформления банками потребительского кредита без поручителя;

* нет обязательного условия в страховании жизни кредитора;

* есть возможность получения кредита на выбор - как в наличной, так и в безналичной форме;

* при условии погашения платежа в филиале банка, выдавшего ссуду, не начисляется комиссия;

* возможность круглосуточного погашения кредита в банкоматах банка заемщика;

* широкий диапазон денежных средств, которые могут выдать банки;

* возможность выбора подходящего срока для кредитования;

* отсутствие комиссии при снятии наличных.

Количество лиц, пользующихся услугой потребительского кредитования, неизменно растет, что говорит о повышении уровня доверия населения к банковской системе.

Все больше россиян предпочитают оформлять кредитные карточки в банках напрямую вместо получения товарного кредита в магазине. Тенденция эта имеет здоровую рациональную основу: как правило, кредитные карточки банков позволяют занять деньги под меньший процент. Дело в том, что когда покупатель берет кредит в магазине, у банка нет времени провести полноценную проверку заемщика, и риск невозврата кредита в данном случае возрастает, что банк компенсирует повышенной процентной ставкой. В случае же, когда кредитная карточка оформляется в офисе банка, у кредитной организации есть возможность сделать более качественную оценку, что (обычно положительно, в случае предоставления банком кредитной карточки) отражается на стоимости денег для заемщика.

В списке товаров, которые покупают россияне с помощью кредитной карточки, около половины приходится на бытовую, аудио и видео технику, мобильные телефоны. До 15% пользователей кредитных карточек используют их для покупки мебели. Также довольно часто кредитками оплачивают отпуска и отдых, ремонт в квартире.

Вообще, кредитные специалисты отмечают такую тенденцию: делая недорогие (часто незапланированные) покупки, клиенты не обращают большого внимания на стоимость кредита. Зачастую кредит оформляется прямо в магазине под более высокий процент, чем он мог бы быть по кредитной карточке. Преобладает желание купить понравившийся товар прямо сейчас, не откладывая на завтра. В то же время, когда речь идет о крупных запланированных приобретениях, таких, как автомобиль, мебель или путешествие, все большее число клиентов обращаются в банк за целевым кредитом либо за оформлением банковской кредитной карточки.

Если Вы оформляете кредитную карточку или кредит впервые, то советы, приведенные ниже, пригодятся. Если же подобный опыт уже имеется, можете им поделиться с нашими читателями, связавшись с авторами сайта.

Постоянно растущая конкуренция среди банков приводит к смягчению условий выдачи кредитов. Тем не менее, прежде чем оформить кредитную карточку, следует внимательно изучить все требования, которые предъявляют банки к заемщикам и условия получения и обслуживания кредитной карточки. Особенно внимательно следует отнестись ко всему, что написано мелким шрифтом. Также желательно посетить 2-3 офиса различных банков, чтобы иметь возможность сравнить как условия обслуживания карт, так и лично пообщаться с сотрудниками банков и получить у них ответы на все волнующие вопросы. Опыт показывает, что потраченное на выбор банка время не оказывается выброшенным впустую, а, напротив, сильно экономит время и деньги.

Глава 3. Проблемы и перспективы совершенствования рынка потребительского кредитования

3.1 Перспективы использования эффективных моделей оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка

Сберегательный Банк Российской Федерации - старейший банк страны и единственный банк, сохранивший свою структуру после распада СССР. Новые экономические реалии, рыночные реформы начала 90-х годов требовали серьезных изменений в работе банка, быстрого реагирования на изменяющуюся ситуацию. Главными задачами первых лет деятельности в новых условиях стали задачи сохранения целостности системы банка, удержания позиций на рынке розничных банковских услуг и вкладов населения, создания материально-технической базы, обеспечивающей необходимые условия для обслуживания клиентов. Решение этих задач стало возможным благодаря жесткой централизации структуры управления банком.

Стремясь к максимальной открытости, банк считает важным обнародовать и строго придерживаться в своей деятельности следующих принципов корпоративной политики:

* стремление к наивысшим стандартам обслуживания клиентов, защита интересов каждого клиента;

* соблюдение законов, этических норм и правил честного ведения бизнеса, безусловное, исполнение своих обязательств и поддержание своей репутации;

* нейтральность в отношении финансово-промышленных групп, политических партий и объединений и осуществление своей деятельности в интересах вкладчиков, клиентов и акционеров;

* учет социальной значимости своей деятельности и рассмотрение социального фактора наряду с экономическим;

* развитие новых операций и направлений, на базе разумного консерватизма;

* бережное отношение к своим сотрудниками, создание условий, при которых каждый работающий в банке может полностью реализовать свои способности;

* проявление заботы о своих ветеранах;

* учет традиций российского предпринимательства, их возрождение.

Источники средств и природу финансовых связей банка характеризуют пассивные операции. Именно они в значительной степени предопределяют условия, формы и направления использования банковских ресурсов, т.е. состав и структуру активных операций.

Управление пассивами связано с: анализом средств, не приносящих доходов; изучением основных направлений поиска необходимых кредитных ресурсов для выполнения обязательств перед клиентами и для развития активных операций; анализом возможных способов привлечения «недорогих» ресурсов.

Структура пассивов «Сбербанка России» состоит из собственных средств и обязательств (таблица 1.).

Собственные средства «Сбербанка России» - средства, принадлежащие самому банку. Собственный капитал коммерческого банка - это источник финансовых ресурсов банка. За счет собственного капитала банки покрывают около 12-20 % общей потребности в ресурсах. Он незаменим на начальных этапах деятельности банка, когда учредители осуществляют ряд первоначальных расходов, без которых банк просто не может начать свою деятельность.

Таблица 1 - Динамика пассивов «Сбербанка России» по состоянию на 2006-2008 гг.

Показатели	2006 г.	2007 г.	2008 г.	Изменения (+,-)	Темп роста
	Сумма, тыс. руб.	уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	уд. вес,%	2007 к 2006	2008 к 2007	2007 к 2006	2008 к 2007
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Собственные средства, в т.ч.	111259065	17,5	134317126	17,2	358686788	23,8	23058061	224369662	120,7	267,0
Средства акционеров	52111124	8,2	52111124	6,7	67241385	4,5	0	15130261	100,0	129,0
Переоценка основных средств	24241	0,0	7480834	1,0	11133115	0,7	7456593	3652281	30860,3	148,8
Расходы и риски, влияющие на собственные средства	7390661	1,2	6043987	0,8	5392967	0,4	-1346674	-651020	81,8	89,2
Фонды	25864743	4,1	35862343	4,6	48556750	3,2		12694407		135,4
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Обязательства, в т.ч.	524201033	82,5	646902601	82,8	1148684967	76,2	122701568	501782366	123,4	177,6
Средства кредитных организаций	172259335	27,1	243369719	31,2	430947312	28,6	71110384	187577593	141,3	177,1
Средства клиентов	243798180	38,4	314156265	40,2	612435315	40,6	70358085	298279050	128,9	194,9
Прочие обязательства	11189233	1,8	5998523	0,8	4495170	0,3	-5190710	-1503353	53,6	74,9
Итого пассивов	635460098	100	781219727	100	1507371755	100	145759629	726152028	122,9	193,0

Не менее важна роль собственного капитала как источника финансирования расходов банка на последующих этапах развертывания банковских операций. Они играют важную роль и для оценки финансового положения банка.

Обязательства банка - это средства, не принадлежащие банку, но временно участвующие в обороте банковских фондов в качестве источника его активных операций. Обязательства банка делятся на текущие и прочие. В текущих обязательствах банка выделяют: обязательства перед банками, перед клиентурой и сберегательные депозиты (вклады), невыплаченные дивиденды, неуплаченные налоги и т.д. В прочие обязательства входит пассивы, не носящие текущего характера, такие, как пенсионные и страховые фонды, резервы на покрытие сомнительных долгов, другие резервы и провизии за исключением тех из них, которые включаются собственные средства банка.

По данным таблицы на протяжении всего анализируемого периода наблюдается рост величины собственных средств «Сбербанка России».

В 2007 году собственные средства увеличились на 224369662 тыс. руб. и составили в абсолютном выражении 358686788 тыс. руб., что в значительной мере обусловлено увеличением величины фондов (на 12694407 тыс. руб.).

Также прослеживается и тенденция увеличения обязательств банка (на 1148038065 тыс. руб. в 2008 году по сравнению с 2007 годом).

В большей степени на это повлияло увеличение средств от клиентов на 298279050 тыс. руб., и увеличение средств от кредитных организаций на 187577593 тыс. руб. Это объясняется тем, что произошло увеличение числа предприятий и организаций, принятых на обслуживание. А обслуживание расчетных счетов - это самый дешевый ресурс для банка.

Увеличение доли указанного компонента в ресурсной базе уменьшает процентные расходы банка.

Однако следует иметь в виду, что расчетные счета - самый непредсказуемый инструмент, поэтому высокая их доля ослабляет ликвидность банка.

Для общей характеристики деятельности «Сбербанка России» рассмотрим структуру пассивов на рис. 5.

Рис. 5 - Динамика пассивов «Сбербанка России» по состоянию на 2006-2008 гг.

Собственные средства «Сбербанка России» составляли на 01.01.2006 г. 111259065 тыс. руб., их доля в итоговой сумме баланса составляла 17,5 %.

По состоянию на 2007 год, собственные средства составили 134317126 тыс. руб., что превысило показатель предыдущего года на 23058061 тыс. руб. доля собственных средств «Сбербанка России» составила 17,2 %. Данное уменьшение вызвано ростом удельного веса привлеченных средств.

В абсолютном выражении привлеченные средства составили в 2007 г. 646902601 тыс. руб.

В 2008 году собственные средства банка по сравнению с 2007 годом увеличились на 224369662 тыс. руб. и составили 358686788 тыс.руб.

Обязательства в 2008 году составили 1148684967 тыс. руб., что превышает показатель 2007 года на 501782366 тыс.руб.

Анализ пассивов показывает, что основную долю средств в 2006 г, 2007 г и в 2008 г банк получает за счет вложенных средств клиентов 38,4 % 40,2 %, 40,6 % по годам соответственно.

Основным источником формирования ресурсов коммерческого банка являются привлеченные средства. Сравнительный качественный анализ структуры привлеченных средств за определенный период дает возможность оценить работу банка по привлечению новых источников средств.

Привлеченные средства одновременно являются кредитными ресурсами, поэтому целесообразно привлечь такую сумму средств, которую в дальнейшем можно разместить в активах как кредитные вложения.

Анализ обязательств на 2006 г., 2007 г. и 2008 г. представлен в таблице 2 на основе данных форм финансовой отчетности банка (Приложение 1).

Из приведенной таблицы видно, что на 01.01.08 г. обязательства занимают 88,8 % (2704936 тыс. руб.) всех пассивов банка. Анализ пассивов показывает, что основную долю средств банк получает за счет вкладов граждан.

Анализ динамики обязательств «Сбербанка России» в 2006 г., 2007 г. и 2008 г. представлен на рисунке 6.

Таблица 2 - Анализ обязательств «Сбербанка России» в 2006-2008 гг.

Показатели	2006 г.	2007 г.	2008 г.	Изменения (+,-)	Темп роста
	Сумма, тыс. руб.	уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	уд. вес,%	2007 к 2006	2008 к 2007	2007 к 2006	2008 к 2007
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Обязательства	524201033	100,0	646902601	100,0	1148684967	100,0	122701568	501782366	123,4	177,6
Средства кредитных организаций	172259335	32,9	243369719	37,6	430947312	37,5	71110384	187577593	141,3	177,1
Вклады физических лиц	81265428	15,5	51454679	8,0	33747467	2,9	-29810749	-17707212	63,3	65,6
Средства клиентов (некредитных организаций)	243798180	46,5	314156265	48,6	612435315	53,3	70358085	298279050	128,9	194,9
Резервы	229384	0,04	162316	0,03	412286	0,04	-67068	249970	70,8	254,0
Выпущенные долговые обязательства	71620909	13,7	64194536	9,9	76650985	6,7	-7426373	12456449	89,6	119,4
Обязательства по уплате процентов	4956242	0,9	5855692	0,9	8323899	0,7	899450	2468207	118,1	142,2
Прочие обязательства	11189233	2,1	5998523	0,9	4495170	0,4	-5190710	-1503353	53,6	74,9

Рис. 6 - Анализ обязательств «Сбербанка России», тыс. руб.

Из таблицы 2. видно, что среди всех составляющих наибольший удельный вес в 2006 г, 2007 г и в 2008 г имеют средства клиентов (некредитных организаций) - 46,5 %, 48,6 %, 53,3 % по годам соответственно.

Средства кредитных организаций составляли на начало 2006 г. 172259335 тыс. руб. (32,9 %) всех обязательств «Сбербанка России», на 01.01.07 г. 243369719 тыс. руб. (37,6 %) и на 01.01.08 г. 430947312 (37,5 %).

Вклады физических лиц занимают небольшой удельный вес и к 2008 году показатель имеет тенденцию к понижению. Так, в 2008 году данный показатель составил 33747467 тыс. руб., что меньше показателя 2007 года на -17707212 тыс. руб.

Выпущенные долговые обязательства в 2007 году уменьшились по сравнению с 2006 годом на - 7426373 тыс. руб., а к 2008 году вновь возросли и показатель составил 76650985 тыс. руб.. что больше показателя 2007 года на 2468207 тыс. руб. Однако, не смотря на данное увеличение в абсолютном выражении, удельный вес данного показателя понижается, и в 2006 г, 2007 г, 2008 г он составил соответственно 13,7 %, 9,9 %, 6,7%.

Привлеченные в результате пассивных операций денежные средства должны «работать» и приносить прибыль банку. Поэтому банк представляет этот денежный капитал в виде ссуд фирмам и домашним хозяйствам, вкладывает его в государственные облигации и акции, выпускаемые акционерными компаниями.

Все это активные операции, а образующиеся у банка долговые обязательства фирм и домашних хозяйств, получивших ссуды, государственные облигации и акции частных компаний - активы банка.

Активы банка - это средства собственного капитала банка и средства вкладчиков, размещенные с целью получения прибыли.

Используя данные приложения 1, проведем анализ структуры и динамики активов банка в разрезе основных статей по состоянию на 2006-2008 годы.

Таблица 3 - Анализ обязательств «Сбербанка России» в 2006-2008 гг.

Показатели	2006 г.	2007 г.	2008 г.	Изменения (+,-)	Темп роста
	Сумма, тыс. руб.	уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	уд. вес,%	Сумма, тыс. руб.	уд. вес,%	2007 к 2006	2008 к 2007	2007 к 2006	2008 к 2007
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
Средства в кредитных организациях	25780926	4,06	35904485	4,60	56172802	3,73	10123559	20268317	139,27	156,45
Денежные средства	8784922	1,38	1040327	0,13	7920359	0,53	-7744595	6880032	11,84	761,33
Обязательные резервы	6967380	1,10	10214305	1,31	12347946	0,82	3246925	2133641	146,60	120,89
Основные средства	7234591	1,14	16267294	2,08	21176899	1,40	9032703	4909605	224,85	130,18
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги	4245931	0,67	4567489	0,58	8356476	0,55	321558	3788987	107,57	182,96
Проценты начисленные	1674143	0,26	2591966	0,33	7092563	0,47	917823	4500597	154,82	273,64
Чистые вложения в ценные бумаги	80487404	12,67	88584871	11,34	178096632	11,82	8097467	89511761	110,06	201,05
Прочие активы	11445850	1,80	15462209	1,98	25308166	1,68	4016359	9845957	135,09	163,68
Всего активов	635460098	100,00	781219727	100,00	1507371755	100,00	145759629	726152028	122,94	192,95

Значительно изменилась и структура активов банка. По состоянию на 2008 год общая стоимость активов банка составила 1507371755 тыс. руб., что значительно превышает показатель за 2007 год - на долю неработающих 20,17 %, что на 726152028 тыс.руб.

Динамику изменений активов банка изобразим графически на рисунке 7.

Рис. 7 - Структура актива баланса «Сбербанка России» за 2006-2008 гг., тыс. руб.

Наибольший удельный вес в структуре активов в 2006 году, в 2007 году и в 2008 году занимают чистые вложения в ценные бумаги и составили 12,67 %, 11,34 % и 11,82 % соответственно.

Величина основных средств за 2008 год составила 21176899 тыс. руб., темп роста 130,18 (2008 г. к 2007 г.), что повлияло на увеличение активов банка. Также наблюдается увеличение и прочих активов - в 2008 году данный показатель превысил показатель за 2007 год на 9845957 тыс. руб. Увеличение данных показателей имеет негативное влияние на финансовое положение банка, т.к. эти показатели относятся к неработающим активам и их увеличение нежелательно.

Одним из приоритетных направлений деятельности банка является кредитование. «Сбербанка России» предлагает различные виды кредитов для предприятий и индивидуальных предпринимателей в рублях и иностранной валюте, предоставляя российским предприятиям возможность успешно выполнять различные бизнес-задачи. «Сбербанка России» реализует программу кредитования предприятий и индивидуальных предпринимателей в Москве и регионах России.

Главные требования, предъявляемые «Сбербанка России»4 к заемщикам - это наличие действующего прибыльного бизнеса и работа на рынке от полугода в сфере торговли, услуг или производства.

Существуют следующие кредитные продукты:

«Микрокредит» - если необходимо финансирование до 850000 рублей (эквивалент в долларах США или евро) на срок до 2 лет;

«Кредит на развитие бизнеса» - если необходима сумма до 5000000 долларов США (эквивалент в рублях или евро) на срок до 5 лет.

При использовании кредитных средств по указанным выше программам заемщик имеет следующие преимущества:

возможность оперативного получения средств для выполнения бизнес-задач;

минимальный пакет документов, который поможет подготовить эксперт «Сбербанка России»;

различные формы кредитования;

гибкий подход к обеспечению: «Сбербанка России» принимает в залог различное имущество, в т. ч. недвижимость, оборудование, автотранспорт, товары в обороте;

возможно предоставление кредита без залога имущества;

не обязательно иметь кредитную историю, действующий расчетный счет в банке, бизнес-план на финансируемую сделку;

управление счетами и погашение задолженности можно осуществлять через систему дистанционного обслуживания «Клиент-Банк».

«Микрокредит». Продукт «Микрокредит» разработан для компаний, которым необходимо финансирование до 850 000 рублей (эквивалент в долларах США или евро) на срок до 2 лет.

В основу технологии кредитования малого бизнеса положена международная практика предоставления финансовых услуг в этой сфере. Один из ключевых аспектов данной технологии - финансовый анализ кредитоспособности заемщика, проводимый на основе данных о реальном состоянии бизнеса клиента. При проведении анализа сотрудник банка «Сбербанка России» дает необходимые консультации, помогает составить справедливую оценку и адекватные формы управленческой отчетности. Кредитные технологии «Сбербанка России» позволяют проводить оценку кредитоспособности и принимать решение о предоставлении кредита в сжатые сроки.

Условия предоставления

Сумма - до 850 000 рублей (или эквивалент в долларах США или евро);

Срок кредита - до 24 месяцев;

Срок рассмотрения заявки - 1-3 дня;

Процентная ставка - фиксированная (определяется банком индивидуально для каждого клиента);

Погашение - равными взносами или по индивидуальному графику;

Обеспечение - без залога.

Формы предоставления:

Разовый кредит. Клиент приобретает право на получение суммы кредита одной суммой единовременно.

Овердрафт. Форма кредита, которая позволяет оперативно провести необходимые платежи в случае временного отсутствия или недостаточности денежных средств на расчетном или текущем счете компании в «Сбербанке России».

Банковская гарантия

«Сбербанк России» предоставляет клиентам различные виды банковских гарантий: тендерные гарантии, гарантии исполнения обязательств по договору, гарантии возврата платежа и гарантии таможенных платежей. Гарантии предоставляются на различные цели и их условия зависят от особенностей конкретной сделки.

Получить кредит можно для реализации различных задач:

Пополнение оборотных средств предприятия;

Приобретение имущества (автотранспорт, оборудование, недвижимость и т.д.);

Покупка, ремонт или реконструкция помещений;

Покупка векселей.

Кредит на развитие бизнеса

Продукт «Кредит на развитие бизнеса» разработан для компаний, которым необходима сумма до 5.000.000 долларов США (эквивалент в рублях или евро) на срок до 5 лет.

Условия предоставления:

Сумма - до 5.000.000 долларов США (эквивалент в рублях РФ или евро);

Срок кредита - до 60 месяцев;

Срок рассмотрения заявки - 5-7 дней;

Процентная ставка - фиксированная (определяется банком индивидуально для каждого клиента);

Погашение - равными взносами или по индивидуальному графику;

Обеспечение - возможно частичное обеспечение залогом.

Формы предоставления

Разовый кредит

Овердрафт

Кредитная линия.

В случае более сложной формы необходимого клиенту финансирования «Сбербанка России» предлагает рамочную кредитную линию, при которой возможно получение нескольких кредитов в рамках открытого лимита кредитной линии. «Сбербанка России» предлагает возобновляемую кредитную линию, в рамках которой клиент самостоятельно может получать финансирование в необходимых ему объемах и на необходимые сроки. Гибкие условия возобновляемой кредитной линии дают клиенту практически неограниченные возможности использования схемы кредитования.

Выкуп кредитов малому бизнесу «Сбербанка России» предлагает своим партнерам разнообразные формы сотрудничества в этой области. Одним из новых направлений деятельности банка в данном сегменте рынка является покупка у третьих лиц кредитов, выданных субъектам малого бизнеса. К субъектам малого бизнеса относятся юридические лица или индивидуальные предприниматели с объемом годовой выручки, не превышающим 90 миллионов рублей. Организации могут быть заинтересованы в продаже портфеля кредитных продуктов, предоставленных предприятиям малого бизнеса, с уступкой прав требования в пользу «Сбербанка России».

Особого внимания заслуживает изучение проблемы анализа действующей системы кредитного процесса российских банков, которые на сегодняшний день решены недостаточно полно. Среди таких проблем основными являются:

- неизученность принципов и методов выбора, целей и концепции, соответствующих сложившейся системы кредитного процесса и позволяющих принимать экономически обоснованные решения по предотвращению возникновения проблемных кредитов в банках;

- отсутствие классификации заемщиков и кредитов юридических лиц по признакам финансовой устойчивости;

- отсутствие комплексной методики оценки кредитной заявки, процесса одобрения кредитов и мониторинга с учетом кредитных рисков;

- неразработанность системы аналитических и экономических показателей, обеспечивающих возможность оценки направлений реформирования проблемных кредитов и эффективности предлагаемых мероприятий.

Одной из основных задач на пути оптимизации и повышения эффективности кредитного процесса, является задача разработки методов анализа финансового состояния заемщиков, позволяющих давать более объективные и комплексные результаты исследований, способные оказывать существенное влияние на принятие решений о предоставлении кредитов, повышая, таким образом, их качество.

Все существующие недостатки кредитного процесса свидетельствуют о том, что на сегодняшний день существует необходимость создания концепции эффективного управления кредитным процессом на базе активизации всех его этапов, совершенствования администрирования и стратегического планирования кредитного процесса в целом.

Для того чтобы кредитная политика в отношении физических лиц была эффективной она должна быть максимально сжатым и в то же время достаточно детальным документом. Обязательным элементом кредитной политики являются разумные рекомендации для работы с практическими запросами на кредиты. Специалист, разрабатывающий кредитную политику, должен видеть различие между политикой и процедурами кредитного процесса.

В этой связи, особое внимание должно уделяться ведению картотеки кредитной информации, которая является внутренней, хронологической и всеобъемлющей регистрацией взаимоотношений банка с клиентами.

Содержание картотеки обычно выходит за рамки чисто кредитных взаимоотношений и затрагивает регистрацию всех видов деятельности между контрагентами, кроме взаимоотношений, носящих доверительный характер. Всеобъемлющий характер такой картотеки необходим для определения рентабельности или риска комплексного обслуживания клиента.

Следовательно, кредитный процесс в настоящее время - это процесс организации кредитной деятельности банка, состоящий из совокупности последовательных этапов: от рассмотрения кредитной заявки до погашения ссудной задолженности кредитополучателем.

Мощный инструмент, который выполняет всю совокупность работ по ведению операций на различных стадиях кредитного процесса, является система автоматизации кредитного процесса. К единой системе автоматизации можно подключить и сотрудников юридического отдела, службы безопасности, отдела ценных бумаг.

При этом основной объект учета в автоматизированной системе кредитного процесса банка - кредитный договор. Это может быть либо стандартный договор о разовом предоставлении кредита, либо договор об открытии кредитной линии.

Как правило, говоря об управлении кредитным процессом, большинство менеджеров подразумевают регуляторные нормативные и ненормативные инструменты, при использовании которых происходит либо воздействие на клиента, либо коррекция собственной политики по отношению к группе клиентов - последнее, надо отметить, происходит гораздо реже. Однако управление кредитным процессом для банков, к сожалению, включает не только регулирование уровня кредитного и иногда валютного рисков, а и управление непосредственным организационным механизмом самого процесса.

Основными причинами при кредитовании физических лиц на сегодняшний день остаются:

- высокие риски при кредитовании;

- отсутствие надежного заемщика;

- недостаточная ресурсная база у предприятий малого бизнеса.

Эти причины наглядно демонстрируют большие опасения банковских организаций кредитовать физические лица. С другой стороны, малые и средние банки, особенно региональные, считают, что их жизнеобеспечивающей нишей является кредитование именно малого и среднего бизнеса.

В последние годы тема развития микрофинансирования стала очень популярна: разрабатываются методики, внедряются новые схемы, начали создаваться специализированные организации. В силу своих особенностей микрокредит является наиболее приемлемой формой финансирования на пополнение оборотных средств для малых предприятий, нуждающихся в финансовых услугах, но не имеющих возможности их получить по традиционной банковской процедуре.

В последние годы в России наблюдается перераспределение интересов коммерческих банков с рынка ценных бумаг на рынок кредитов нефинансовым организациям, в том числе и малым предприятиям. Хотя процесс кредитования малого бизнеса еще не стал массовым - к сотрудничеству с малыми предприятиями готовы немногим более трети банков. В то же время банковский сектор, где сосредоточен наибольший объем денежных ресурсов, не рассматривается в должной мере малыми предприятиями в качестве источника финансирования и партнера в реализации программ своего развития.

Внедрение новых банковских информационных технологий в общую организацию кредитного процесса позволит получить значительные преимущества в скорости и удобстве обслуживания клиентов, что непосредственно окажет значительное влияние на уровень конкурентоспособности данного банка в дальнейшем.

Банк «Сбербанка России» разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, а также учётную политику и подходы к её реализации, а также документы, определяющие процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств, распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включающие внутренние правила размещения средств, в том числе правила кредитования клиентов.

Выдача кредита физическим лицам в «Сбербанке России» происходит в безналичной форме путем зачисления средств на счёт лица в банке либо наличными через кассу банк.

Погашение основного долга и процентов по кредиту осуществляется следующими способами:

списанием средств со счёта заёмщика по его платёжному поручению;

списанием средств со счёта заемщика, обслуживаемого в другом банке, на основании платёжного требования банка-кредитора. В этом случае средства могут списываться без акцепта владельца счета, если такая возможность предусмотрена в договоре и заёмщик письменно уведомил банк, в котором открыты его счета, о своем согласии на такое списание средств в соответствии с заключённым договором;

списанием средств со счёта заемщика - юридического лица, обслуживающегося в самом банке-кредиторе, на основании платёжного требования последнего (в безакцептном порядке, если это предусмотрено в договоре);

перечислением средств со счетов заёмщиков - физических лиц на основании их письменных распоряжений, переводом ими денег через предприятия связи или другие кредитные организации;

взносом наличных в кассу банка-кредитора;

удержанием из сумм, причитающихся на оплату труда заёмщиков, являющихся работниками банка-кредитора (по их заявлениям или на основании договора).

В установленный в кредитном договоре день (день уплаты процентов и/или погашения основного долга) работник бухгалтерии, ответственный за ведение счёта заёмщика, на основании соответствующего распоряжения, подписанного уполномоченным должностным лицом банка, либо оформляет бухгалтерскими проводками факт уплаты процентов и/или погашения основного долга, либо (при неисполнении или ненадлежащем исполнении клиентом своих обязательств по договору) переносит возникшую задолженность клиента на счета учёта просроченной задолженности.

Задолженность по кредитам, безнадежная и/или признанная нереальной для взыскания, в установленном порядке списывается с баланса банка за счет средств специально формируемых на такой случай резервов, а при недостатке таких средств относится на убытки отчётного года.

3.3 Разработка проектных решений по совершенствованию потребительского кредита

Современный этап развития банковской системы характеризуется все возрастающей конкуренцией на рынке розничного банковского бизнеса. Статистические данные свидетельствуют об отсутствии равномерности в динамике банковского кредитования в различных сегментах рынка. По данным за 2009 г. рост кредитных инвестиций в развитие предприятий составил 12,5 % против пятикратного увеличения объемов розничного кредитования по сравнению с 2008 г. Аналитики прогнозируют прирост ссудной задолженности физических лиц с 55 млрд. руб. в 2008 г. до 1800 млрд. руб. к 2013 г.

Отмеченный прирост в основном планируется получить за счет технологии ускоренного кредитования на основе освоения различных скоринг-систем. Практика их массового применения в российких условиях может привести к резкому росту невозвратов кредитов. Положительный опыт их успешного использования в экономически развитых странах был сформирован совершенно в иной экономической среде. Вместе с тем кредитование физических лиц - достаточно рисковая операция, и увеличение доли таких кредитов в портфеле увеличивает кредитный риск банка.

4. Неблагоприятные изменения цены на акции заемщика.

7. Отклонение объема фактических продаж или потока наличности от планируемых при подаче кредитной заявки.

8. Неожиданные и необъяснимые изменения в размере остатков на счетах клиента.

После определения степени риска для банка и наличия всех необходимых документов (особенно претензий на залог, предоставленный клиентом, отличных от претензий со стороны банка) должен быть разработан предварительный план действий.

Система должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений.

1) получаемые доходы (используя базу банных Пенсионного фонда);

2) имеющаяся недвижимость, земельные участки, их площадь и месторасположение (используя базу данных Бюро технической инвентаризации и департамента Юстиции);

3) наличие автотранспорта, его возраст;

Проектом по совершенствованию потребительского кредитования в Сбербанке России является внедрение технологий кредитного скоринга.

Цель проекта:

- сокращение времени оформления и выдачи кредита

- снижение уровня невозврата по кредитам

- привлечение новых клиентов, тем самым увеличение прибыли

Каким образом построить проект внедрения автоматизированной системы банку, который поставил перед собой цель выйти на рынок розничного кредитования?

Представляется логичным выделить в проекте следующие этапы, которые, конечно, не следует рассматривать как догму:

1. Старт проекта, формирование команды с участием банковского технолога, бизнес-аналитика, специалиста по розничным услугам и эксперта по риск-менеджменту.

2. Идентификация целей и ограничений проекта - сроки, объем инвестиций, индикативные показатели для розничного кредитования на ближайшие 6-12 месяцев.

3. Параллельное исследование рынков розничного кредитования и ИТ, выявление основных тенденций и возможных конкурентных преимуществ банка.

4. Разработка стратегии розничного кредитования, определение общих принципов сотрудничества с торговыми предприятиями, описание кредитных продуктов и бизнес-процессов, идентификация основных требований к автоматизированной системе.

5. Уточнение требований к автоматизированной системе, выбор конкретной системы или поставщика решения, уточнение архитектуры системы и механизмов ее интеграции в банковскую инфраструктуру; определение организационной структуры и уточнение бизнес-процессов в розничном кредитовании.

6. Расширение состава команды проекта за счет будущих ключевых пользователей, определение пилотной зоны (приоритетные кредитные продукты в нескольких торговых точках), настройка и развертывание системы.

7. Реализация минимально необходимых интерфейсов между различными компонентами системы и начало реализации кредитных продуктов в пилотной зоне.

8. Уточнение требований к автоматизированной системе в ходе эксплуатации, расширение ассортимента кредитных продуктов и распространение розничного кредитования на новые отделения, филиалы и торговые точки; внедрение механизмов обучения и обмена опытом для скорейшего включения в работу новых сотрудников.

9. Разработка регламентов масштабирования системы - введение новых типов продуктов и подключения новых пунктов приема заявок; разработка перспективной концепции развития системы на 1-2 года.

Базовым принципом внедрения технологий скоринга является возможность использовать информацию о группе физических лиц для предоставления в математической форме взаимосвязей между их характеристиками и поведением. Это представление данных, именуемое скоринговой картой, скоринговой моделью или просто моделью. Как только модель готова, ее можно применить к тем лицам, чье поведение не известно, для получения балла, оценивающего вероятность ожидаемого поведения. Затем на основании балла принимаются соответствующие решения по поводу дальнейшей работы с данными лицами.

Функциональные возможности системы кредитного скоринга, наличие которых делает ее максимально эффективной:

Централизованность. Эффективная система кредитного скоринга должна централизованно обслуживать все отделения банка, его филиалы и другие удаленные точки по предоставлению кредитов. Это позволяет риск-менеджементу банка осуществлять качественный и полноценный контроль как над деятельностью отдельных сотрудников, так и над всей кредитной политикой банка.

Построение, редактирование и оценка адекватности скоринговых моделей. В системе кредитного скоринга важна возможность разработки и внедрения в работу скоринговых моделей в кратчайшие сроки. Средствами системы требуется создавать различные модели оценки заемщиков, начиная от простых балльных и заканчивая кластерным анализом, деревьями решений и нейросетями. Также необходимо иметь возможность оценивать адекватность существующих моделей и редактировать их при необходимости.

Создание комплексных алгоритмов (стратегий) анализа заемщиков. На сегодняшний день становится ясно, что одних лишь скоринговых моделей уже недостаточно для принятия решения по некоторым кредитным заявкам. Часть заявок поступает от заемщиков, для которых применение скоринговых моделей не даст однозначного ответа. Эффективная система кредитного скоринга позволяет создавать стратегии принятия решений, где оценка скоринговой моделью, сегментация и т.п. - это лишь элементы единого цикла принятия решения по кредитной заявке.

Работа с информацией из внешних источников. Оптимальная система в автоматическом режиме использует «черные списки», информацию из кредитных бюро, базы данных банка и другие источники информации, позволяя риск-менеджменту банка принимать наиболее объективные решения в кратчайшие сроки.

Такой подход позволяет использовать наиболее полный набор информации о заемщике на этапе рассмотрения кредитной заявки.

Управление правилами кредитной политики. Система кредитного скоринга должна давать возможность простого создания и управления правилами кредитной политики. Риск-менеджмент банка, задавая правила кредитной политики, получает возможность создать систему расчета рейтинга заемщика, формируя правила-условия, которые могут, как увеличивать, так и уменьшать показатели «качества» заемщика.

Ролевое принятие решений. Если решение по кредитной заявке неоднозначно, то скоринговая система в автоматическом режиме должна определять, на рассмотрение, какому специалисту, и какого уровня должна отправляться та или иная заявка. Ролевое рассмотрение заявок также ускоряет и оптимизирует процессы принятия решений по кредиту.

Настройка интерпретации скорингового рейтинга. Качественные системы кредитного скоринга обладают возможностью гибкой настройки интерпретации скорингового рейтинга для кредитных специалистов. Система может выдавать для кредитных специалистов рекомендации, замечания, подсказки и различного рода сообщения, делая, таким образом оценку заемщика максимально объективной и качественной. Правила формирования подобного рода сообщений определяет кредитный департамент или департамент риск-менеджмента.

Скоринговая отчетность. Необходимым свойством функциональной системы кредитного скоринга является наличие скоринговой отчетности, то есть возможности осуществлять быструю и качественную оценку динамики изменения, как состояния кредитного счета отдельного заемщика, так и кредитного портфеля в целом. На основании скоринговой отчетности можно отслеживать адекватность работы как всей системы кредитного скоринга, так и используемых скоринговых моделей и стратегий оценки заемщиков.

Кроме вышеперечисленного, эффективная система кредитного скоринга должна также быть масштабируемой.

Масштабируемость (расширяемость) скоринговых решений подразумевает, что в условиях резкого изменения характеристик задач (рост объемов данных, увеличение числа пользователей, усложнение запросов, переход к распределенной обработке данных) систему можно к ним адаптировать путем добавления новых вычислительных ресурсов. Масштабируемость достигается в случае, если функциональная часть системы независима от конкретного аппаратного и программного обеспечения платформы.

Качественные скоринговые системы поддерживают вертикальную и горизонтальную масштабируемость: вертикальная масштабируемость -возможность замены платформы, в которой функционирует система, на новую, обладающую большей производительностью и/или надежностью; горизонтальная масштабируемость - возможность увеличения производительности системы за счет добавления в систему дополнительных программных или аппаратных средств для распределения возросшей нагрузки между ними.

Заключение

В процессе написания дипломной работы были выполнены следующие задачи: 1) теоретические основы кредитования физических лиц; 2) анализ рынка кредитов физическим лицам РФ; 3) Анализ деятельности коммерческого банка на рынке кредитования физических лиц на примере «Сбербанка России».

Преимущество данной работы является то, что проанализировано влияние мирового кризиса на кредитную деятельность банков России. Влияние мирового кризиса проявилось в следующем. На современном этапе развитие кредитно-банковской системы в России происходит медленно. Одной из важных проблем, например в кредитно-банковской системе является роль кредита, которая реализуется далеко не полностью. Активному участию кредита в регулировании отраслевых пропорций препятствует недостаточность развития рыночных начал в экономике. В частности, только начинает формироваться рынок ссудных капиталов, незакончено формирование кредитной системы, адекватной рыночным отношениям, незавершен процесс демонополизации и децентрализации экономики. Деятельность коммерческих банков по кредитованию физических лиц еще не полностью соответствует принципам экономики. Регулирующее воздействие кредита на воспроизводственные пропорции осложняется также кризисом производства и развитием инфляционных процессов. В этих условиях кредитное перераспределение приводит к переливу ссудных капиталов из сферы производства в сферу обращения, способствуя тем самым нарушению макроэкономической сбалансированности.

В связи с негативными факторами, влияющими на кредитную деятельность банков, были предложены следующие мероприятия по предупреждению и оценке неплатежеспособных заемщиков:

В заключении хотелось бы отметить, что кредитно-банковская система государства требует реконструкции. Совокупность негативных факторов (низкая капитализация, высокий удельный вес сомнительных к погашению кредитов, отсутствие финансовых инструментов, защищающих банковские активы от обесценения, высокая концентрация капиталов в государственных банках) представляет собой серьезные проблемы для банковского сектора, требует его кардинального оздоровления в общем, контексте экономических реформ. Единственный выход - подготовить законодательную базу для коренных рыночных реформ в денежно-кредитной и банковской системах страны, согласованных с аналогичным законодательством в реальном секторе экономики. Прежде всего, необходимо законодательно запретить использование денежно-кредитной эмиссии для финансирования бюджетного дефицита, а также любых государственных и иных проектов и установить зависимость эмиссии от роста ВВП и скорости оборота денежной единицы.

Библиографический список

1. Конституция Российской Федерации. Принята всенародным голосованием 12.12.1993.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.94.

3. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996.

4. Федеральный закон N 395-1 от 02 декабря 1990г «О защите прав потребителей».

5. Федеральный закон № 102-ФЗ от 16 июля 1998г. «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

6. Федеральный закон №218-ФЗ от 30 декабря 2004г «О кредитных историях».

7. Федеральный закон №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г.

8. Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004г. №254-П. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».

9. Обзор банковского сектора РФ. - Апрель 2009г. - № 42. - www.cbr.ru

10. Правила кредитования физических лиц Сбербанком России и его филиалами (Редакция 3) №229-3-р от 30 мая 2009 г.

11. Банковская система России. Настольная книга банкира. - М.: ДеКА, 2007, 105 с.

12. Банковский менеджмент. Питер С.Роуз. пер. с англ. Со 2 изд. - М.: ДЕЛО, 2008. - 768 с.

13. Банковское дело: Учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008. - 672 с.

14. Банковское дело. Под ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой и др.- М.: Финансы и статистика, 2007. - 228 с.

15. Бродская Е. VIPы на вырост //Банковское обозрение, №11, 01.11.10.

16. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учеб. Пособие / С.Н. Кабушкин. - М.: Новое знание, 2008. - 336 с.

17. Масленченков Ю.С., Дубанков А.П. Экономика банка. Разработка по управлению финансовой деятельностью банка. - М.: Издательская группа БДЦ-пресс, 2007. - 168 с.

18. Масленченков Ю.С. «Финансовый менеджмент в коммерческом банке» - М.: Перспектива, 2008 - 658с.

19. Основы банковской деятельности (Банковское дело) / Под ред. Тагирбекова К.Р. - М.: Издательский Дом ИНФРА-М, 2006. - 716 с.

20. Шеремет А.Д., Щербакова Г.Н. Финансовый анализ в коммерческом банке. - М.: Финансы и статистика, 2007. - 256 с.

21. Андреева Г. Скоринг как метод оценки кредитного риска // «Банковские технологии». - 2009. - №5. - с. 17-23.

22. Богданов С.И. Что ждет потребительское кредитование в России? // Национальный банковский журнал. - Февраль 2008 - №2 (25). - с. 43-48.

23. Васильев И. Брать кредит становится нормой для россиян. // Деньги и кредит. - 2008.-№2. - с.10-14.

24. Звягин Ю. Андрей Козлов: Потребительское кредитование растет вместе с рисками.// Российская бизнес-газета. - 2008 г. - 07.06. 2005 г. www.rg.ru

25. Кондрашова О. Потребительский кредит. // Личные деньги. - 2009.- №6 - с.23-29. http://www.personalmoney.ru

26. Куваев М.К. Анализ проблем потребительского кредитования в России. // Финансы. - 2009. - № 12. - с. 59-67.

27. Кузнецов Г.И. На что россияне берут кредит? //Финанс.- 2008. - №6. - с.47-51.

28. Кузьменко И. Кредиты по скорому // Приложение к газете «Коммерсантъ» - 19.08.2009 - №152(2991).

29. Максутов Ю. Скоринг: возможности и ограничения // Банковское дело в Москве. - 2007. - №12. - с.31-38.

1. 31.Ревенков П.В. Электронный банкинг: управление операционным риском // Банковское дело, 2010, № 2 С.60-62

30. Часовская А.С. Кредитные деривативы как инновационный инструмент управления кредитным риском //Банковское дело, 2010, № 2 - С.74-78

31. Шестернина Е. Россию ждем бум потребительского кредитования. // Эксперт. - 2008. - №1. - с. 11-18.

32. Фомченков Т. Привычка жить не по средствам. // Российская бизнес-газета. - 2007 г. -02.08.2005. - с. 7-11.

33. Ходжаева И., Ларин С. Оценка кредитоспособности физических лиц с использованием деревьев решений. // Банковское дело. - 2009. - №3. - с. 24-32.

34. http:// www.bns.com.ua;

35. http://www.fas.gov.ru

36. http://www.bankir.ru

37. http://www.basegroup.ru

Приложение

Форма №1 2007 г.

Форма №2 2007 г.

Форма №1 2008 г.

Форма №2 2008 г.

Форма №1 2009 г.

Форма №2 2009 г.