Разработка техтрансфинплана АТП
Работа из раздела: «
Транспорт»
Содержание
Введение 4
Техтрансфинплан грузового автотранспортного предприятия 5
1. План перевозок грузов 6
2. Производственная программа по эксплуатации подвижного состава 8
3. План технического обслуживания и ремонта подвижного состава 12
4. План расхода эксплуатационных и ремонтных материалов 14
5. План по труду и заработной плате 18
5.1 Расчет численности и фонда заработной платы водителей 18
5.2 Расчет численности и фонда заработной платы ремонтных рабочих 20
5.3 Расчет численности и фонда заработной платы остального персонала АТП
22
6. План по себестоимости перевозок 25
7. План по доходам, прибыли и рентабельности. 27
8. Сводная таблица технико-экономических показателей работы АТП 31
Список использованной литературы 33
Введение
Важную роль в развитии экономики страны занимает автомобильный
транспорт. В настоящее время практически не существует таких экономических
проблем, которые бы его не затрагивали. Основной задачей транспорта
является полное и своевременное удовлетворение потребностей народного
хозяйства и населения в перевозках, повышение эффективности и качества
работы транспортной системы.
Автомобильный транспорт обеспечивает экономию общественного времени в
перевозках грузов и пассажиров, способствует развитию производительных сил
общества, расширению межрегиональных связей, а также улучшению культурно-
бытового обслуживания населения. В тоже время автомобилизация оказывает
существенное влияние на структуру капитальных вложений, архитектуру и
планировку городов, а также на различные сферы жизни общества-
здравоохранение, культуру, просвещение и др.
Наряду с общими чертами, характерными для всех отраслей материального
производства, автомобильный транспорт обладает и рядом особенностей:
1. Продукцией автомобильного транспорта является перемещение готовых
продуктов из сферы производства в сферу обращения или перемещение
людей;
2. На автомобильном транспорте процесс производства и реализации
продукции слиты воедино;
3. Стоимость перевозки груза автомобильным транспортом добавляется к
стоимости производства этого груза;
4. На автомобильном транспорте иная форма кругооборота производственных
фондов;
5. В структуре расходов на производство транспортной продукции
отсутствуют затраты на сырье;
6. Автомобильный транспорт играет своеобразную роль в социально-
экономической и культурной жизни общества.
Курсовая работа имеет целью закрепление знаний, полученных на
лекционных и практических занятиях по дисциплинам «Экономика отрасли» и
«Организация, планирование и управление АТП» и приобретение методики и
опыта выполнения расчетов экономических показателей работы предприятия,
которые отражаются в плане его развития.
Все разделы техтрансфинплана рассчитываются при использовании
действующих справочников, прейскурантов и данных методических указаний.
Техтрансфинплан грузового автотранспортного предприятия
Исходные данные
Исходными данными для разработки техтрансфинплана являются:
1. Годовой объем перевозок грузов Qгод=260 тыс. т.;
2. Количество дней работы АТП за год (режим работы АТП) Др=305 дней;
3. Категория условий эксплуатации подвижного состава - II;
4. Средний пробег автомобилей с начала эксплуатации (в долях от ресурсного
пробега) – 1,1(Lр;
5. Номенклатура, объем (в процентах от общего количества) и расстояние
перевозок различных видов грузов и способ организации погрузочно-
разгрузочных работ.
|Наименование |Объём, % |Расстояние |Способ организации |
|груза | |перевозки, |ПРР |
| | |км | |
|Щебень |20 |4 |механический |
|Гравий |10 |12 |механический |
|Железобетон |20 |35 |механический |
|Бензин |50 |42 |налив |
6. Подвижной состав.
|Марка а/м |Грузоподъемность |Средняя технич. скорость, |
| |q, т |(vт) км/ч |
|КамАЗ-5511 |10 |27 |
|КамАЗ-53212|10 |29 |
|ТСВ-6У |5,2 |30 |
Примечание: приводится расчёт для автомобиля КамАЗ-5511.
1. План перевозок грузов
План перевозок грузов является исходным разделом для разработки плана.
Он включает перечень основных грузоотправителей с указанием количества и
номенклатуры отправленных грузов, расстояния перевозки и служит основой для
выбора моделей подвижного состава и расчета показателей его использования.
План перевозок грузов составляется по форме таблиц 1 и 2.
Таблица 1.
План перевозок грузов
|Наименование |Годовой объём |Класс |Расстояние |Грузооборот|
|грузов |перевозок, |груза |перевозки, |, |
| |тыс.т | |км |тыс. ткм |
|Щебень |52 |I |4 |208 |
|Гравий |26 |I |12 |312 |
|Железобетон |52 |I |35 |1820 |
|Бензин |130 |II |42 |5460 |
|Итого: |260 | |30 |7800 |
Класс грузов определяется по справочнику.
Среднее расстояние перевозки грузов определяется по формуле:
[pic],
где (Ргод – суммарный годовой грузооборот, ткм; (Qгод – годовой объем
перевозок грузов.
[pic]км.
Таблица 2.
| |КамАЗ-|КамАЗ-5|ТСВ-6У| |
| |5511 |3212 | | |
|1. Производственная база |
|1. Среднесписочное количество |6 |8 |52 |66 |
|автомобилей, ед. | | | | |
|2. Средняя грузоподъемность автомобиля,|10 |10 |5,2 |6 |
|т | | | | |
|3. Общая грузоподъемность автомобилей, |60 |80 |270,4 |410,4 |
|т | | | | |
|4. Автомобиле-дни на предприятии, а-дн.|2190 |2920 |18980 |24090 |
|5. Автомобиле-дни в работе, а-дн. |1500 |2073 |12793 |16366 |
|6. Автомобиле-часы в работе, а-час. |13500 |20730 |127930|162160 |
|7. Общий пробег всех автомобилей за |253144|284375 |164062|2178144 |
|год, км | | |5 | |
|8. Пробег всех автомобилей с грузом за |124800|182000 |131250|1619300 |
|год, км | | |0 | |
|9. Выработка одного автомобиля за |52,0 |25,1 |10,2 |15,8 |
|сутки, т | | | | |
| ткм. |346,7 |878,0 |426,8 |474,2 |
|2. Технико-экономические показатели |
|1. Коэффициент технической готовности |0,722 |0,836 |0,836 |0,826 |
|парка | | | | |
|2. Коэффициент выпуска автомобилей на |0,685 |0,71 |0,674 |0,699 |
|линию | | | | |
|3. Среднее время в наряде за сутки, |9 |10 |10 |9,909 |
|час. | | | | |
|4. Среднее расстояние перевозки грузов,|16 |35 |42 |30 |
|км | | | | |
|5. Средняя длина груженой ездки, км |16 |35 |42 |30 |
|6. Коэффициент использования пробега |0,493 |0,64 |0,5 |0,515 |
|7. Коэффициент использования |1,0 |1,0 |0,8 |0,859 |
|грузоподъемности | | | | |
|8. Время простоя под |0,083 |1,3 |1 |0,544 |
|погрузкой-разгрузкой на 1 ездку | | | | |
|9. Средняя техническая скорость, км/час|27,0 |29,0 |30,0 |29,606 |
|10.Среднесуточный пробег автомобиля, км|207,5 |155,4 |245,9 |231,439 |
|11.Количество ездок с грузом, ед. |7800 |5200 |31250 |44250 |
|3. Производственная программа |
|1. Годовой объем перевозок, тыс. тонн |78 |52 |130 |260 |
|2. Годовой грузооборот, тыс. ткм |520 |1820 |5460 |7800 |
|3.Годовая выработка 1 автомобиля, тонн |13000 |6500 |2500 |3939 |
| ткм |86667 |227500 |105000|118182 |
Таблица 4.
Расчет коэффициента выпуска автомобилей на линию
|Наименование показателей |Марки автомобилей |Всего по|
| | |парку |
| |КамАЗ-|КамАЗ-5|ТСВ-6У| |
| |5511 |3212 | | |
|1. Ресурсный пробег автомобиля, км |229500|270000 |297000|175295 |
|2. Среднесуточный пробег, км |207,5 |155,4 |245,9 |178 |
|3. Дней работы за цикл, дней |1106 |1737 |1208 |2843 |
|4. Норма простоя в ТО и Р, дней/1000 км|0,53 |0,53 |0,53 |0,53 |
|5. Простой в ТО и Р, дней |158 |186 |205 |344 |
|6. Простой по прочим причинам за цикл, |77 |122 |85 |199 |
|дней | | | | |
|7. Дней в цикле, дней |1341 |2045 |1498 |1743 |
|8. Коэффициент перехода от цикла к году|0,2274|0,1491 |0,2036|0,1827 |
|9. Дней простоя в ТО и Р за год, дней |36 |28 |42 |64 |
|10. Дней простоя по прочим причинам, |18 |18 |17 |36 |
|дней | | | | |
|11. Итого простоя за год, дней |54 |46 |59 |100 |
Продолжение табл. 4
|12. Дней работы за год |252 |259 |246 |511 |
|13. Коэффициент выпуска на линию |0,690 |0,71 |0,674 |0,701 |
Расчет по таблице 10 производится для одного автомобиля отдельных
марок и полученная величина коэффициента выпуска на линию принимается для
всех автомобилей данной марки.
Ресурсный пробег автомобиля равен:
[pic],
где Lрн(300.000 км – нормативный ресурсный пробег данной марки автомобиля;
К1(0,9 – коэффициент корректировки ресурсного пробега в зависимости от
условий эксплуатации; К2 – коэффициент корректировки ресурсного пробега в
зависимости от модификации ПС (К2борт(1, К2с/с(0,85, К2спец(1,1), К3(1 –
коэффициент корректировки ресурсного пробега в зависимости от климатических
условий. Данные коэффициенты принимаются в соответствии с 'Положением о ТО
и ремонте подвижного состава автомобильного транспорта'.
[pic]км.
Среднесуточный пробег равен:
[pic].
[pic]км.
Количество дней работы автомобиля за цикл определяется по формуле:
[pic].
[pic]дней.
Простой автомобиля в ТО и текущем ремонте за цикл вычисляется по
формуле:
[pic],
где dТО-ТР(0,5 – норма простоя автомобиля в ТО и ТР в днях на 1000 км
пробега, дней; K'4(1,3 – коэффициент, учитывающий продолжительность простоя
автомобиля с начала эксплуатации.
[pic]дней.
Простой автомобиля по прочим причинам за цикл принимаем в размере 8% от
количества дней работы:
[pic].
[pic]дней.
Количество дней в цикле равно:
[pic].
[pic]дней.
Коэффициент перехода от цикла к году вычисляется по формуле:
[pic].
[pic].
Количество дней простоя автомобиля в ТО и ТР за год определяется по
формуле:
[pic].
[pic]дней за год.
Простой автомобиля по прочим причинам за год вычисляется по формуле:
[pic].
[pic]дней.
Итого количество дней простоя за год определяется по формуле:
[pic].
[pic]день.
Количество дней работы автомобиля за год вычисляется по формуле:
[pic].
[pic]дней.
Коэффициент выпуска автомобиля на линию определяется по формуле:
[pic],
где Дк = 365– количество календарных дней в году, дней.
[pic].
Среднесписочное количество автомобилей определяется по формуле:
[pic].
[pic]ед.
Количество авто-дней работы за год определяется по формуле:
[pic].
[pic] авто-дней.
Количество авто-дней на предприятии вычисляется по формуле:
[pic].
[pic]авто-дней.
Автомобиле-часы в работе вычисляются по формуле:
[pic].
[pic]авто-часов.
Общая грузоподъемность автомобилей вычисляется по формуле:
[pic].
[pic]т.
Пробег всех автомобилей с грузом вычисляется по формуле:
[pic],
где nе – число ездок; lср – среднее расстояние перевозки грузов.
[pic]км.
Общий пробег всех автомобилей за год определяется по формуле:
[pic].
[pic]км.
Выработка автомобиля за сутки определяется по формулам:
[pic], тонн и
[pic], ткм.
[pic]т.
[pic]ткм.
Коэффициент технической готовности определяется по формуле:
[pic],
где АДпр – число авто-дней простоя по прочим причинам.
[pic].
[pic]авто-дней.
[pic].
Длина гружёной ездки вычисляется по формуле:
[pic], т.е. lгр(lср.
[pic]км.
Статический коэффициент использования грузоподъемности вычисляется по
формуле:
[pic].
[pic].
Количество ездок с грузом вычисляется по формуле:
[pic].
[pic]ездок.
Годовая выработка 1-го автомобиля определяется по формулам:
[pic], тонн и
[pic], ткм.
[pic]т.
[pic]ткм.
3. План технического обслуживания
и ремонта подвижного состава
Таблица 5.
|Наименование показателей |Ед. |Марки автомобилей |Всего |
| |изм.| |по |
| | | |парку |
| | |КамАЗ|КамАЗ-|ТСВ-6У | |
| | |-5511|53212 | | |
|1. Общий пробег всех автомобилей за |км |25314|284375|1640625|217814|
|год | |4 | | |4 |
|2. Ресурсный пробега автомобиля |км |22950|270000|297000 |175295|
| | |0 | | |,5 |
|3. Кол-во списаний автомобилей за |ед. |1 |1 |6 |8 |
|год | | | | | |
|4. Норма пробега автомобиля до ТО-2 |км |10800|10800 |10800 |10800 |
|5. Кол-во ТО-2 всех автомобилей за |ед. |22 |25 |146 |47 |
|год | | | | | |
|6. Норма пробега автомобиля до ТО-1 |км |2700 |2700 |2700 |2700 |
|7. Кол-во ТО-1 всех автомобилей за |ед. |93 |104 |602 |799 |
|год | | | | | |
|8. Кол-во ЕОс всех автомобилей за |ед. |1500 |2073 |12793 |16366 |
|год | | | | | |
|9. Кол-во ЕОт всех автомобилей за |ед. |35 |40 |234 |309 |
|год | | | | | |
|10. Количество сезонных обслуживаний|ед. |12 |16 |146 |174 |
|(СО) всех автомобилей за год | | | | | |
|11. Норма трудоемкости одного ТО-2 |ч-ча|28,57|24,84 |13,66 | |
| |с | | | | |
|12. Общая трудоемкость всех ТО-2 за |ч-ча|629 |621 |1994 |3244 |
|год |с | | | | |
|13. Норма трудоемкости одного СО |ч-ча|19,97|17,37 |16,39 | |
| |с | | | | |
|14. Общая трудоемкость всех СО за |ч-ча|240 |278 |2393 |2911 |
|год |с | | | | |
|15. Норма трудоемкости одного ТО-1 |ч-ча|7,54 |6,56 |3,16 | |
| |с | | | | |
|16. Общая трудоемкость всех ТО-1 за |ч-ча|701 |682 |1902 |3285 |
|год |с | | | | |
|17. Норма трудоемкости одного ЕОс |ч-ча|0,24 |0,21 |0,3 | |
| |с | | | | |
|18. Общая трудоемкость всех ЕОс |ч-ча|360 |435 |3838 |4633 |
| |с | | | | |
|19. Норма трудоемкости одного ЕОт |ч-ча|0,21 |0,18 |0,27 | |
| |с | | | | |
|20. Общая трудоемкость всех ЕОт |ч-ча|7,4 |7,2 |63,2 |77,8 |
| |с | | | | |
|21. Норма трудоемкости ТР на 1000 км|ч-ча|9,46 |8,22 |6,51 | |
|пробега |с | | | | |
|22. Общая трудоемкость всех ТР за |ч-ча|2395 |2338 |10680 |15413 |
|год |с | | | | |
|23. Итого общая трудоемкость ТО и ТР|ч-ча|4332,|4361,2|20870,2|29563,|
| |с |4 | | |8 |
Количество списаний автомобилей за год вычисляется по формуле:
[pic].
[pic]списание.
Периодичность ТО автомобилей корректируется с помощью коэффициентов К1
и К3 .
Количество ТО-2 всех автомобилей за год вычисляется по формуле:
[pic],
где LнТО-2(12000 км – нормативный пробег автомобиля до ТО-2; К1(0,9; К3(1.
[pic].
Количество ТО-1 всех автомобилей за год определяется по формуле:
[pic],
где LнТО-1(3000 км – нормативный пробег автомобиля до ТО-1 .
[pic].
Количество суточных ЕО всех автомобилей за год вычисляется по формуле:
[pic].
[pic].
Количество ЕО перед ТО всех автомобилей за год определяется по
формуле:
[pic].
[pic].
Количество сезонных обслуживаний принимается из расчета двух сезонных
обслуживаний для одного автомобиля в год (при переходе с зимнего периода
эксплуатации на летний и наоборот). Для автомобилей семейства КамАЗ
трудоёмкость сезонного обслуживания составляет 15,1 ч-час, а для автомобиля
ТСВ-6У СО совмещается с одним из ТО-2, увеличивая его трудоёмкость на 20%.
Тогда количество СО всех автомобилей за год составляет:
[pic].
[pic].
Трудоёмкость ТО автомобилей корректируется с помощью коэффициентов К2 и
К5 , а трудоёмкость ТР – К1, К2, К3, К4, К5 (см. 'Положение…').
К1ТО(0,9, К1ТР(1,1 , для автомобиля КамАЗ-53212 К2(1, для КамАЗ-5511
К2(1,15, а для автомобиля ТСВ-6У К2(1,1 – коэффициент, учитывающий
модификацию ПС; К4(1,3 – коэффициент, учитывающий средний пробег с начала
эксплуатации; К5(1,15 – коэффициент, учитывающий мощность АТП.
Трудоёмкость отдельных видов ТО и ТР определяется по формулам:
[pic],
[pic],
[pic],
[pic],
[pic],
где tнТО-2(21,6 ч-час, tнТО-1(5,7 ч-час, tнСО(15,1 ч-час, tнЕОс(0,18,
tнЕОт(0,16 ч-час, tнТР(5 ч-час/1000 км – нормативные трудоёмкости,
соответственно ТО-2, ТО-1, СО, ЕОс , ЕОт и ТР автомобилей семейства КамАЗ,
и tнТО-2(10,8 ч-час, tнТО-1(2,5 ч-час, tнСО(12,96 ч-час, tнЕОс(0,24,
tнЕОт(0,21 ч-час, tнТР(3,6 ч-час/1000 км – нормативные трудоёмкости,
соответственно ТО-2, ТО-1, СО, ЕОс , ЕОт и ТР модификаций автомобиля ЗИЛ-
130.
[pic] ч-час,
[pic]ч-час,
[pic] ч-час,
[pic]ч-час,
[pic] ч-час,
Трудоёмкость всех СО за год для автомобилей КамАЗ-5511 равна:
[pic].
[pic] ч-час.
Общая трудоёмкость всех ТО и ТР определяется по формуле:
[pic].
[pic]ч-час.
4. План расхода эксплуатационных и ремонтных материалов
План материально-технического снабжения разрабатывается с целью
определения потребного количества материальных ресурсов для обеспечения
нормальной работы автомобильного парка при выполнении установленного плана
перевозок. Планом определяется потребность предприятия в автомобильном
топливе, смазочных и обтирочных материалах, автомобильных шинах, запасных
частях к автомобилям, материалах для ТО и ремонта подвижного состава.
Потребность в топливе на осуществление перевозок грузов рассчитывают
отдельно по каждой марке топлива на основе линейных норм расхода топлива по
каждой марке подвижного состава.
Годовой расход топлива автомобилем i-той модели определяется по
формуле:
[pic],
где QL – годовой расход топлива на пробег; Qр – годовой расход топлива на
транспортную работу (для КамАЗ-53212) или на ездку с грузом (для КамАЗ-
5511); Qзим – годовой расход топлива на работу в зимних условиях; Qвг –
годовой расход топлива на внутригаражные нужды.
[pic],
где qLКамАЗ-5511(34 л/100 км, qLКамАЗ-53212(25,5 л/100 км, qLТСВ-6У(32
л/100 км – линейный расход топлива на 100 км.
[pic]л.
Для автосамосвалов выполняющих работу, учитываемую в тоннах
перевезённого груза, норма на 1-у ездку установлена в размере qne(1 л
дизельного топлива.
[pic],
где qne – расход топлива на одну ездку.
[pic]л.
Для грузовых бортовых автомобилей и автопоездов, выполняющих работу,
учитываемую в тонно-км, норма на 100 ткм установлены в зависимости от вида
используемого топлива в следующих размерах: бензин – 2 л; дизельное топливо
– qткм(1,3 л; сжатый природный газ (СПГ) – 2 м3.
[pic],
где qткм – расход топлива на 100 ткм транспортной работы.
[pic]л.
Нормы расхода топлива повышаются при работе в зимнее время года: в
умеренной зоне – 5 мес. до 10%:
[pic].
[pic]л.
На внутригаражные разъезды и технические надобности АТП (техосмотры,
регулировочные работы, обкатка двигателей после ремонта и др.) нормативный
расход топлива не должен превышать 0,5% от общего его количества,
потребляемого АТП:
[pic].
[pic]л.
[pic]л.
Нормы расхода смазочных и обтирочных материалов рассчитывают отдельно
по каждому виду и марке материалов. К смазочным материалам относятся масла
для двигателей, трансмиссионные масла, специальные масла и пластичные
(консистентные) смазки. Нормы расхода смазочных материалов установлены на
100 л (м3 СПГ) общего расхода топлива, рассчитанного по нормам для данного
автомобиля. Нормы расхода масел установлены в литрах на 100 л (м3 СПГ)
расхода топлива, нормы расхода смазок, соответственно в килограммах на 100
л (м3 СПГ) расхода топлива.
[pic],
где qсмi – расход i-го вида смазочного материала на 100 л топлива: для
автомобилей КамАЗ-5511 и КамАЗ-53212 qмот.(2,8 л; qтранс.(0,4 л;
qспец.(0,15 л; qпласт.(0,35 кг, а для автомобиля ТСВ-6У qмот.(2,2 л;
qтранс.(0,3 л; qспец.(0,1 л; qпласт.(0,2 кг.
[pic]л;
[pic]л;
[pic]л;
[pic]кг.
Расход обтирочных материалов определяют исходя из нормы затрат на
единицу подвижного состава (до 15 кг в год) и среднесписочного парка
автомобилей:
[pic].
[pic]кг.
Стоимость смазочно-обтирочных материалов определяется по формуле:
[pic],
[pic]
где Ц1лмот.(20 руб.; Ц1лтранс.(13,8 руб.; Ц1лспец.(75 руб.; Ц1кгпласт.(85
руб; Цобт1кг(20 руб..
[pic].
[pic]руб.;
[pic]руб.;
[pic]руб.;
[pic]руб.
[pic].
[pic]руб.
[pic]руб.
[pic]руб.
Потребность в автомобильных шинах рассчитывают отдельно по каждому
размеру шин в комплектах (покрышка, камера, ободная лента) по формуле:
[pic],
где N – потребное количество комплектов шин, ед.; Lобщ – годовой пробег
подвижного состава, км; n(10 ед. – число колес подвижного состава без
запасного; Hш(77000 км – нормативный пробег шин.
На автомобили КамАЗ-5511, КамАЗ-53212 и ТСВ-6У устанавливаются шины 260-
508Р в количестве 10-и штук.
[pic]ед.
Потребность в запасных частях и материалах невозможно рассчитать в
натуральном выражении, т.к. в настоящее время номенклатура запасных частей,
агрегатов и материалов для осуществления ТО и ремонта подвижного состава
насчитывает более 300 наименований. В связи с этим расчет производят в
стоимостном выражении, т.е. определяют в целом сумму затрат на запасные
части и материалы по формуле:
[pic],
где Нзч(80 руб. – норма затрат на запасные части на 1000 км пробега, руб.;
Нм(90 руб. – нормы затрат на запасные части и материалы на 1000 км пробега;
Lгод – годовой пробег данной марки подвижного состава, км; Кзч-м(1 –
поправочный коэффициент, учитывающий корректировку норм затрат на запасные
части и материалы по данной марке подвижного состава.
[pic]руб.
Результаты расчетов заносим в таблицу 6.
Таблица 6.
План материально-технического снабжения АТП
|Наименование показателей |Ед. |Марки автомобилей |Всего |
| |измер.| |по |
| | | |парку |
| | |КамАЗ-5|КамАЗ-|ТСВ-6У| |
| | |511 |53212 | | |
|ТОПЛИВО ДЛЯ АВТОМОБИЛЕЙ |
|Общий пробег автомобилей за год |км |253144 |284375|164062|2178144|
| | | | |5 | |
|Годовой грузооборот |ткм |520000 |182000|546000|7800000|
| | | |0 |0 | |
|Количество ездок с грузом (для |езд. |7800 | | | |
|самосвалов) | | | | | |
|Норма расхода топлива | | | | | |
|на 100 км пробега |л/100 |34 |25,5 |32 | |
| |км | | | | |
|на 100 ткм транспортной работы |л/100 |-------|1,3 |2 | |
| |ткм | | | | |
|на 1 ездку (для самосвала |л/езд.|1 |------|------| |
|КамАЗ-5511) | | |- |- | |
|Расход топлива на пробег |л |86069 |72516 |525000|683585 |
|автомобиля | | | | | |
|Расход топлива на транспортную |л |7800 |23660 | |31460 |
|работу | | | | | |
|Общий расход на пробег и транс. |л |93869 |96176 |525000|715045 |
|работу | | | | | |
|Дополнительный расход на работу в | |3911 |4007 |21875 |29793 |
|зимних условиях |л | | | | |
|Расход топлива на внутригаражные |л |469 |501 |2734 |3704 |
|нужды | | | | | |
|Итого общий расход топлива |л |98249 |100684|549609|748542 |
|Стоимость 1 л топлива |руб. |7,8 |7,8 |8 | |
|Общая стоимость топлива |руб. |766342 |785335|439687|5948549|
| | | | |2 | |
|СМАЗОЧНЫЕ И ОБТИРОЧНЫЕ МАТЕРИАЛЫ |
|А. масло для двигателей | | | | | |
|Общий расход масла |л |2751 |2819 |12091|17661 |
|Стоимость 1 л масла |руб. |20 |20 |20 | |
|Общая стоимость масла для |руб. |55020 |56380 |24182|353220 |
|двигателей | | | |0 | |
|Б. трансмиссионное масло | | | | | |
|Общий расход масла |л |393 |403 |1649 |2445 |
|Стоимость 1 л масла |руб. |13,8 |13,8 |13,8 | |
|Общая стоимость трансмиссионного |руб. |5423 |5561 |22756|33741 |
|масла | | | | | |
|В. специальные масла | | | | | |
|Общий расход масла |л |147 |151 |550 |848 |
|Стоимость 1 л масла |руб. |75 |75 |75 | |
Продолжение табл. 6
|Общая стоимость специального масла|руб. |11025 |11325 |41250|63600 |
|Г. консистентная смазка | | | | | |
|Общий расход смазки |кг |344 |352 |1099 |1795 |
|Стоимость 1 кг смазки |руб. |85 |85 |85 | |
|Общая стоимость консистентной |руб. |29240 |29920 |93415|152575 |
|смазки | | | | | |
|ОБЩАЯ стоимость смазочных |руб. |100708 |103186|39924|603136 |
|материалов | | | |1 | |
|Д. обтирочный материал | | | | | |
|Общий расход обтирочного материала|кг |90 |80 |520 |690 |
|Стоимость 1 кг обтирочного |руб. |20 |20 |20 | |
|материала | | | | | |
|Общая стоимость обтирочного |руб. |1800 |1600 |10400|13800 |
|материала | | | | | |
|ИТОГО затрат на смазочные и |руб. |102508 |104786|40964|616936 |
|обтирочные материалы | | | |1 | |
|АВТОМОБИЛЬНЫЕ ШИНЫ |
|Общий пробег автомобилей |км |253144 |284375|16406|2178144 |
| | | | |25 | |
|Количество шин на автомобиле |ед. |10 |10 |10 | |
|Нормативный пробег одного |км |77000 |77000 |77000| |
|комплекта | | | | | |
|Необходимое количество комплектов |ед. |33 |37 |213 |283 |
|шин | | | | | |
|Стоимость одного комплекта шин |руб. |23000 |23000 |23000| |
|ИТОГО затраты на автомобильные |руб. |759000 |851000|48990|6509000 |
|шины | | | |00 | |
|ЗАПАСНЫЕ ЧАСТИ И МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ ТО И РЕМОНТА ПОДВИЖНОГО СОСТАВА |
|Норма затрат на запасные части на | |80 |80 |80 | |
|1000 км пробега |руб. | | | | |
|Общие затраты на запасные части |руб. |20252 |22750 |13125|174252 |
| | | | |0 | |
|Норма затрат на материалы на 1000 |руб. |90 |90 |90 | |
|км пробега | | | | | |
|Общие затраты на материалы |руб. |22783 |25594 |14765|196033 |
| | | | |6 | |
|Поправочный коэффициент | |1 |1 |1 | |
|ИТОГО затрат на запасные части и |руб. |43035 |48344 |27890|370285 |
|материалы | | | |6 | |
5. План по труду и заработной плате
Разработка плана по труду и заработной плате имеет целью определить
необходимое количество работников всех категорий, уровень
производительности труда и фонды заработной платы на планируемый период.
5.1 Расчет численности и фонда заработной платы водителей
Среднесписочная численность водителей грузового АТП (Nвод) определятся
по формуле:
[pic],
где АЧрабКамАЗ-5511(13500 час. – количество авточасов работы водителей на
линии; АЧвто-р - количество авточасов участия водителей в ТО и ремонте,
час. (принимается исходя из фактического участия водителей в ТО и ремонте,
сложившегося на АТП); АЧп-з – количество авточасов подготовительно-
заключительного времени у водителей, час (принимают из расчета 0,3 часа на
смену, т.е. [pic]; Фвгод – годовой фонд рабочего времени водителей, час.
[pic]часов.
[pic],
где Дк(365 – число календарных дней в году; Дв(52 – число выходных дней
в году; Дпр – число праздничных дней в году; Дотп(28 дней – число дней
основного очередного отпуска; Дд.о(2 дня – дни дополнительного отпуска;
Дб(10 дней – дни неявок по болезни; Дгос(3 дня – дни неявок в связи с
выполнением государственных обязанностей; Тсм(6,7 часа –
продолжительность рабочей смены (8 час при пятидневной рабочей неделе и
6,7 часа – при шестидневной); Дпредпр – число предпраздничных дней в
году (в эти дни продолжительность рабочего дня снижается на 1 час).
[pic]час.
При расчете времени участия водителей в ТО и ТР принимают: 50%- участие
в ЕО и 20%- участие в ТР:
[pic].
[pic]час.
[pic]чел.
Общий фонд заработной платы водителей состоит из фонда основной
зарплаты и фонда дополнительной заработной платы.
Фонд основной заработной платы водителей слагается из:
. оплаты за перевезенные тонны груза;
. оплаты за выполненные тонно-километры;
. оплаты за участие в ТО и ремонте автомобилей;
. надбавки за классность;
. доплат за экспедирование, совмещение профессий грузчика и
других;
. премий.
Сдельная расценка за простой под погрузочно-разгрузочными работами за
1 тонну груза вычисляется по формуле:
[pic],
где Cчас(21,98 руб. – часовая тарифная ставка водителя 3-го класса.
[pic]руб./т.
Сдельная расценка за 1 ткм определяется по формуле:
[pic],
где Tдв(1 час – время в движении; tп-з(0,3 часа – подготовительно-
заключительное время, приходящееся на 1 час движения.
[pic]руб./ткм.
Оплата за перевезенные тонны определяется умножением объема перевозок
грузов на сдельную расценку по формуле:
[pic].
[pic]руб.
Оплата за выполненные тонно-километры определяется умножением величины
грузооборота на сдельную расценку по формуле:
[pic].
[pic]руб.
Сумма оплат за перевезенные тонны и выполненные тонно-километры
составляет сдельный фонд зарплаты водителей:
[pic].
[pic]руб.
Участие водителей в ТО и ремонте (ЗПводТО-Р) оплачивается в
соответствии с присвоенным им квалификационным разрядам ремонтных рабочих
(обычно по четвертому разряду) пропорционально отработанным часам и
вычисляется по формуле:
[pic],
где СIVчас(19,78 руб. - часовая тарифная ставка ремонтного рабочего 4-го
разряда.
[pic]руб.
Надбавка за классность составляет для водителей 2-го класса – 10%, для
водителей 1-го класса – 25% от часовой тарифной ставки за отработанное
время и определяется по формуле:
[pic],
где Nвод1(3 чел., Nвод2(2 чел. – численность водителей автомобилей КамАЗ-
5511, соответственно 1-го и 2-го классов (устанавливается по фактическим
данным или принимается в размере 35% водителей 1 класса и 30% водителей 2
класса).
[pic]руб.
Доплаты за экспедирование, совмещение профессий грузчика, за работу в
выходные дни и в ночное время условно принимают в размере 25% от тарифного
фонда заработной платы. Тарифный фонд заработной платы водителей
определяется по формуле:
[pic].
[pic]руб.
[pic].
[pic]руб.
Премии за выполнение производственных заданий принимаем в размере до
30% от сдельного фонда заработной платы водителей.
[pic].
[pic]руб.
Размер дополнительной заработной платы может быть принят 12% от фонда
основной заработной платы.
[pic].
Фонд основной заработной платы определяется по формуле:
[pic].
[pic]руб.
[pic]руб.
Общий фонд заработной платы водителей с районным коэффициентом 15%
вычисляется по формуле:
[pic].
[pic]руб.
Среднемесячная зарплата одного водителя определяется по формуле:
[pic].
[pic]руб.
Расчеты сводим в таблицу 7.
Таблица 7.
Численность водителей и фонд заработной платы
|Наименование показателей |Ед. |Марки автомобилей |Всего |
| |измер| |по АТП|
| |. | | |
| | |КамАЗ|КамАЗ-|ТСВ-6| |
| | |-5511|53212 |У | |
|Общая трудоёмкость работы водителей на|ч-час|13500|20730 |12793|162160|
|линии | | | |0 | |
|Трудоёмкость |час |450 |622 |3838 |4910 |
|подготовительно-заключительных работ | | | | | |
|Трудоёмкость участия водителей в ТО и |час |663 |689 |4087 |5439 |
|Р | | | | | |
|Всего часов работы водителя за год |час |14613|22041 |13585|172509|
| | | | |5 | |
|Годовой фонд времени работы одного |час |1732 |1732 |1732 |5196 |
|водителя | | | | | |
|Количество водителей всего |чел |8 |13 |78 |99 |
|в т. ч. водителей 1 класса |чел |3 |5 |27 |35 |
|водителей 2 класса |чел |2 |4 |23 |29 |
|водителей 3 класса |чел |3 |4 |28 |35 |
|Годовой объем перевозок грузов |тонн |78000|52000 |13000|260000|
| | | | |0 | |
|Часовая ставка водителя 3-го класса |руб. |21,98|21,98 |21,98| |
|Сдельная расценка за перевозку 1 тонны|руб. |0,182|2,901 |2,800|2,239 |
|груза | | | | | |
|Заработная плата за выполненный объем |руб. |14196|150852|36400|582027|
|перевозок | | | |0 | |
|Годовой грузооборот |тыс. |52000|182000|54600|780000|
| |ткм |0 |0 |00 |0 |
|Сдельная расценка за 1 ткм |руб. |0,215|0,154 |0,458|0,351 |
|Заработная плата за выполненную работу|руб. |11180|280280|25006|273666|
| | |0 | |80 |8 |
|Фонд сдельной ЗП водителей |руб. |12599|431132|28646|331869|
| | |6 | |80 |5 |
|Тарифный фонд ЗП водителей |руб. |32119|484461|29860|379174|
| | |4 | |93 |8 |
|Часовая тарифная ставка рабочего 4-го |руб. |19,78|19,78 |19,78| |
|разряда | | | | | |
|Заработная плата водителей за участие |руб. |13114|13628 |80841|107583|
|в ТО и Р | | | | | |
|Надбавка за классность |руб. |35237|57832 |32625|419433|
| | | | |3 | |
|Другие доплаты (25%) |руб. |80299|121115|74652|947937|
| | | | |3 | |
|Премии |руб. |37799|129340|85940|995609|
| | | | |4 | |
|Фонд основной заработной платы |руб. |29244|753047|48777|578925|
|водителей | |5 | |01 |7 |
|Фонд дополнительной заработной платы |руб. |35093|90366 |58532|694711|
|водителей | | | |4 | |
|Общий фонд заработной платы водителей |руб. |37666|969925|62824|762907|
|с районным коэффициентом (15%) | |9 | |79 |3 |
|Среднемесячная заработная плата одного|руб. |3924 |6217 |6712 |6422 |
|водителя | | | | | |
5.2 Расчет численности и фонда заработной платы ремонтных рабочих
Потребное количество ремонтных рабочих определяют в соответствии с
производственной программой и трудоёмкостью работ по ТО и ремонту
подвижного состава по формуле:
[pic],
где Фрргод – годовой фонд рабочего времени ремонтного рабочего, час.
[pic].
При расчете действительного фонда рабочего времени ремонтного рабочего
продолжительность отпуска принимают в среднем 21 календарный день,
количество невыходов по болезням и гос. обязанностям – 7 дней. Остальные
показатели формулы аналогичны водителям.
[pic]час.
[pic]ед.
Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих состоит из основной и
дополнительной заработной платы. Фонд основной заработной платы состоит:
o из заработной платы по тарифу;
o из доплат к заработной плате;
o из премий.
Заработная плата по тарифу определяется исходя из часовой тарифной
ставки ремонтного рабочего 4-го разряда (как наиболее распространенного
разряда работ при ТО и ремонте) и общего количества времени, отработанного
ремонтными рабочими по формуле:
[pic].
[pic]руб.
Размер доплат к заработной плате составляет 15% от зарплаты по тарифу,
премии за выполнение производственных заданий – 30% от зарплаты по тарифу.
[pic].
[pic]руб.
[pic].
[pic]руб.
Дополнительная заработная плата ремонтных рабочих может быть принята в
размере 10% от суммы основной заработной платы.
Фонд основной заработной платы определяется по формуле:
[pic].
[pic]руб.
[pic].
[pic]руб.
Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с районным коэффициентом
15% определяется по формуле:
[pic].
[pic]руб.
Среднемесячная заработная плата одного ремонтного рабочего вычисляется
по формуле:
[pic].
[pic]руб.
Результаты расчетов сводим в таблицу 8.
Таблица 8.
Численность и фонд заработной платы ремонтных рабочих
|Наименование показателей |Единицы |Величина|
| |измерения | |
|Трудоёмкость работ по ТО и ремонту, выполняемых |чел-час |24125 |
|ремонтными рабочими | | |
|Годовой фонд времени 1 ремонтного рабочего |час |1772,2 |
|Потребное количество ремонтных рабочих |чел. |14 |
|Часовая тарифная ставка рабочего 4-го разряда |руб. |19,78 |
|Заработная плата ремонтных рабочих по тарифу |руб. |477189 |
|Доплаты |руб. |71578 |
|Премии за производственные показатели |руб. |143157 |
|Фонд основной заработной платы ремонтных рабочих |руб. |691924 |
|Фонд дополнительной заработной платы ремонтных |руб. |69192 |
|рабочих | | |
|Общий фонд заработной платы ремонтных рабочих с |руб. |875283 |
|учетом районного коэффициента | | |
|Среднемесячная заработная плата 1 ремонтного рабочего|руб. |5210 |
5.3 Расчет численности и фонда заработной платы остального персонала АТП
К остальному персоналу АТП относят:
o подсобно-вспомогательных рабочих;
o административно-управленческий персонал (ИТР и служащие).
Количество подсобно-вспомогательных рабочих условно может быть принято
в размере 30% от количества ремонтных рабочих.
[pic].
[pic]ед.
Среднемесячная заработная плата данной категории рабочих составляет
1200-1500 рублей. Тогда общий фонд заработной платы подсобно-
вспомогательных рабочих будет равен:
[pic].
[pic]руб.
Численность административно-управленческого персонала определяется в
соответствии со штатным расписанием. В целях планирования можно принять,
что в численности этого персонала инженерно-технические работники (ИТР)
составляют 60% (со среднемесячной заработной платой 4500 руб.), а служащие
40% (среднемесячная заработная плата 1500 рублей).
[pic].
[pic].
[pic]ед.
[pic].
[pic]ед.
В настоящее время в среднем АТП водители составляют примерно 60-70%
общей численности персонала, ремонтные и вспомогательные рабочие – 20-30%,
а административно-управленческий персонал
Если принять во внимание, что численность водителей, ремонтных и
подсобно-вспомогательных рабочих рассчитана и она составляет 80-90%, то вся
численность работников АТП составляет 100%. Из этой пропорции можно
определить численность административно-управленческого персонала, а через
их среднемесячную заработную плату – фонд зарплаты данной категории
работников. – 10-20%.
[pic]ед.
[pic]ед.
[pic]ед.
[pic].
[pic]руб.
[pic].
[pic]руб.
Производительность труда одного работника АТП (ПТАТП) измеряется
величиной общего дохода в рублях, приходящегося на одного среднесписочного
работника, занятого в основной деятельности.
[pic], руб./чел.
Производительность труда водителей (ПТвод) определяется делением объема
транспортной работы (грузооборота) на количество водителей в АТП.
[pic].
[pic] ткм/чел.
Производительность труда ремонтных рабочих (ПТрр) определяется
отношением трудоёмкости работ по ТО и ремонту, выполненных данной
категорией рабочих к среднесписочному количеству ремонтных рабочих.
[pic].
[pic]час.
Результаты выполненных расчетов сводим в таблицу 9.
Таблица 9.
Сводный план по труду и заработной плате АТП
|Категория |Среднесписочн|Фонд |Среднемесячна|Производит|
|работающих |ая |заработной|я заработная |ельность |
| |численность |платы |плата |труда |
|Водители |99 чел. |7629073 |6422 руб. |78788 |
| | |руб. | |ткм/чел. |
|Ремонтные рабочие |14 чел. |875283 |5210 руб. |1723 |
| | |руб. | |ч-час. |
|Подсобно-вспомогательны|4 чел. |67200 руб.|1400 руб. | |
|е рабочие | | | | |
|Инженерно-технические |13 чел. |702000 |4500 руб. | |
|работники | |руб. | | |
|Служащие |8 чел. |144000 |1500 руб. | |
| | |руб. | | |
|ИТОГО: |138 чел. |9417556 |5687 руб. |273170 |
| | |руб. | | |
6. План по себестоимости перевозок
Себестоимость перевозок является комплексным экономическим показателем,
характеризующим экономические результаты и качество работы АТП и
представляет собой денежное выражение затрат, произведенных АТП на
производство единицы транспортной работы.
Затраты на перевозки группируют по статьям в зависимости от их
назначения.
Статья 'Основная и дополнительная заработная плата персонала на АТП с
начислениями по социальному страхованию' включает в себя: основную
заработную плату всех работников АТП, надбавки, доплаты к заработной плате,
премии, начисления на заработную плату (38,5% от общего фонда зарплаты).
В статью расходов 'Топливо для автомобилей' входит стоимость всех видов
топлива, используемых при эксплуатации автомобилей на данном АТП.
Расходы по статье 'Смазочные и прочие эксплуатационные материалы'
учитывают затраты на данный вид ресурсов на АТП.
По статье 'Техническое обслуживание и текущий ремонт подвижного
состава' планируют затраты на ТО и ТР (капитальные ремонты выполняют за
счет средств фонда амортизации). Сюда входит стоимость материалов и
запасных частей к автомобилям.
Расходы по статье 'Восстановление износа и ремонт автомобильных шин'
определяют на основании пробега автомобилей, количества шин, гарантийного
пробега одной шины и стоимости одного комплекта шин.
В статью 'Амортизация подвижного состава' входят амортизационные
отчисления, предназначенные для полного восстановления подвижного состава,
которые перечисляются на расчетный счет АТП.
Сумму амортизационных отчислений определяют в соответствии с нормами
отчислений в зависимости от стоимости автомобиля и его амортизационного
(ресурсного) пробега по формуле:
[pic],
где Цам – цена автомобиля (КамАЗ-5511 – 600000 руб.; КамАЗ-53212 – 500000
руб.; ТСВ-6У – 320000 руб.); Lобщ – общий пробег автомобиля; Нам – норма
амортизационных отчислений на полное восстановление в % от стоимости
автомобиля на 1000 км пробега.
Норма амортизации принимается из /2/ в зависимости от ресурсного
пробега (Lрес): КамАЗ-53212 – 0,2%, а КамАЗ-5511 и ТСВ-6У – 0,3%.
[pic]руб.
Общие затраты на амортизацию составляют: (Зам = 2315034 руб.
В статью 'Общехозяйственные расходы' включают стоимость электроэнергии,
тепловой энергии; плату за пользование землей; стоимость содержания
вышестоящих организаций по уставам и договорам; амортизацию на полное
восстановление по прочим основным фондам; плату за воду; медицинское
страхование и страхование имущества, загрязнение окружающей среды,
содержание автомобилей хозобслуживания; плату по процентам за краткосрочный
кредит; налоги: с владельцев транспортных средств, на приобретение
транспортных средств и др.
Величина общехозяйственных расходов принимается исходя из сложившейся
на АТП структуре соответствующих затрат. В целях планирования данные
затраты, условно, могут быть рассчитаны исходя из следующего условия: 4,5
рублей накладных расходов на 1 авточас работы автомобилей.
[pic].
[pic]руб.
После того, как рассчитаны расходы по каждой статье, определяем
себестоимость автомобильных перевозок делением суммы затрат по содержанию
автомобильного парка за определенный период времени (?З) на выполненную за
то же время транспортную работу (Ргод).
Результаты расчетов сводим в таблицу 10.
Таблица 10.
Расчет себестоимости грузовых автомобильных перевозок
|Статьи расходов |Сумма затрат, |Себестоимость |
| |руб. |1 ткм, руб/ткм |
|Заработная плата работников с |13043315 |1,67 |
|начислениями | | |
|Топливо для автомобилей |5948549 |0,76 |
|Смазочные и прочие эксплуатационные |616936 |0,08 |
|материалы | | |
|Техническое обслуживание и текущий |370285 |0,05 |
|ремонт подвижного состава | | |
|Восстановление износа и ремонт |6509000 |0,83 |
|автомобильных шин | | |
|Амортизация подвижного состава |740034 |0,09 |
|Общехозяйственные (накладные) расходы |729720 |0,09 |
|ИТОГО затрат: |27957839 |3,58 |
7. План по доходам, прибыли и рентабельности.
Валовые доходы АТП (Двал) определяются суммированием доходов,
полученных от всех видов деятельности АТП (перевозочной работы Дпер,
транспортно-экспедиционных операций Дтэо, погрузочно-разгрузочных работ Дп-
р и прочих работ и услуг Дпр) и вычисляются по формуле:
[pic].
При определении доходов в основном используют метод прямого счета.
Доходы от грузовых перевозок при сдельной оплате труда водителей определяют
как произведение сдельного тарифа на объем выполненной транспортной работы
в тоннах. При почасовой оплате доходы определяют сложением произведения
установленного тарифа на количество отработанных часов и суммы
дополнительной оплаты за каждый километр пробега. При покилометровой оплате
доходы равны произведению установленного тарифа на общий пробег. Доходы от
других видов деятельности определяют умножением установленного тарифа на
соответствующий объём работ.
Тарифная политика АТП и её особенности в том или ином сегменте рынка
зависят от целей АТП и намеченных путей их достижения.
В зависимости от экономического положения АТП целями ценообразования
являются: реализация по любой цене, не выходящей за нижнюю границу
применения тарифов (стратегия выживания); завоевания лидерства на доле
рынка; получение максимальной прибыли в кратчайший срок; завоевание
лидерства по качеству транспортных услуг.
Каждой из поставленных целей соответствует определенная ценовая
политика. Первой цели соответствует ориентация на низкие тарифы, второй –
на невысокие тарифы, третьей и четвертой – на высокие и очень высокие.
Методы установления тарифов наиболее часто сводятся к двум подходам:
1. Установление тарифов по себестоимости. В этом случае к расчетной
величине себестоимости перевозок добавляется планируемая норма
рентабельности, т.е.
[pic],
где Т – установленный тариф; ?З – сумма затрат на перевозки; R –
планируемая норма рентабельности, %.
Верхний предел планируемой нормы рентабельности для автотранспортных
предприятий составляет 35%.
[pic]руб.
2. Установление тарифов по конъюнктуре рынка. В этом случае
разработанные тарифы АТП сопоставляют со складывающейся конъюнктурой
рынка. При этом возможно установление тарифов по конкуренции и по
соотношению спроса и предложения. В первом случае тариф устанавливают в
соответствии с тарифами основных конкурентов и в соответствии с качеством
транспортных услуг АТП, условиями сбыта и положением АТП на рынке. Во
втором случае разработанные тарифы корректируют в соответствии со
складывающимся спросом на транспортные услуги и предложениями
конкурентов.
Общая сумма прибыли АТП устанавливается суммированием прибыли от
выполнения перевозок (за вычетом отчислений на строительство дорог),
транспортно-экспедиционных, погрузо-разгрузочных и других работ и услуг.
[pic],
где Дпр=0.
[pic]руб.
[pic]
Балансовая прибыль АТП определяется как разность между суммой доходов
от всех видов деятельности и суммой расходов:
[pic],
где ?Зпер, ?Зтэо, ?Зп-р, ?Зпр – затраты, соответственно, на перевозки,
транспортно-экспедиционные операции, погрузо-разгрузочные и другие работы;
0,02(Дпер – отчисления в размере 2% от доходов по перевозкам на
строительство и реконструкцию автомобильных дорог.
При выполнении курсовой работы доходы и расходы от прочих видов
деятельности (транспортно-экспедиционных операций, погрузочно-разгрузочных
и прочих работ) принимаются по фактическим данным, а при их отсутствии –
принимаются равными нулю.
[pic]руб.
Прибыль является важнейшим показателем, определяющим образование фондов
экономического стимулирования, взносов в бюджет и уровень рентабельности
предприятия.
Рентабельность характеризует экономическую эффективность использования
основных производственных фондов АТП и оборотных средств. Определяют общую,
расчетную рентабельность и рентабельность производства.
Общая рентабельность – это отношение суммы балансовой прибыли Пбал к
планируемой среднегодовой стоимости основных производственных фондов Фосн и
нормируемых оборотных средств Ооб в пределах норматива:
[pic],
Этот показатель рассчитывают в процентах и используют для общей оценки
эффективности работы предприятия.
[pic].
Расчетная рентабельность – это отношение плановой суммы балансовой
прибыли, уменьшенной на сумму платы за основные производственные фонд и
нормируемые оборотные средства (в размере 2% от их стоимости),
фиксированных платежей в бюджет (Фп) и платежей по процентам за банковский
кредит (Бкр) к планируемой среднегодовой стоимости основных
производственных фондов Фосн и нормируемых оборотных средств Ооб в пределах
норматива:
[pic],
где n=0,02 – норматив платы за основные производственные фонды и
нормируемые оборотные средства.
[pic].
Рентабельность производства определяет соотношение между балансовой
прибылью и расходами от перевозок.
Для определения показателей рентабельности необходимо рассчитать
стоимость основных производственных фондов и нормируемых оборотных средств.
Стоимость ОПФ определяется как сумма стоимости подвижного состава,
определяемая умножением среднесписочного количества автомобилей на
балансовую стоимость одного автомобиля и стоимости строительства,
рассчитываемой по нормативам удельных капитальных вложений на 1 списочный
автомобиль и вычисляется по формуле:
[pic],
[pic],
где Нуд – норматив удельных капитальных вложений на 1 автомобиль; Нудн(110
руб. – нормативная величина удельных капитальных вложений; Кт(1,25;
Кп(0,90; Кх(1,00; Ксс(1,03; Кэ(1,0 – поправочные коэффициенты,
корректирующие величину норматива в зависимости, соответственно, от типа
подвижного состава, количества прицепов, способа хранения автомобилей,
среднесуточного пробега автомобилей, условий эксплуатации.
[pic]руб.
[pic]руб.
Нормативы собственных оборотных средств определяют в рублях исходя из
среднесуточного расхода отдельных элементов оборотных фондов и необходимого
их запаса в днях по формуле:
[pic],
где: Зоб – затраты производства согласно смете на планируемый период (год)
по данному элементу оборотных средств, руб.; Ндн – норма запаса по данному
элементу оборотных средств, дней; Дпл(365 – продолжительность планируемого
периода.
Результаты расчета норматива собственных оборотных средств заносим в
таблицу 11.
Таблица 11.
Расчет норматива собственных оборотных средств
|Наименование статей |Годовые |Норма |Норматив |
| |затраты,|запаса,|собственных |
| |руб. |дней |оборотных |
| | | |средств, руб. |
|Топливо для автомобилей |5948549 |4 |65190 |
|Смазочные и обтирочные материалы |616936 |30 |50707 |
|Автошины |6509000 |30 |534986 |
|Запасные части |174252 |80 |38192 |
|Ремонтные материалы |196033 |30 |16112 |
|Фонд оборотных агрегатов | | |8209470 |
|Малоценный и быстроизнашивающийся |85800 |200 |47014 |
|инвентарь | | | |
|Спецодежда |9000 |180 |4438 |
|Прочие материалы |23100 |100 |6329 |
|ИТОГО собственных оборотных средств |- |- |8972438 |
Годовые затраты по отдельным статьям составят:
. годовые затраты на спецодежду принимают из расчета 500 рублей на
одного рабочего;
. малоценный и быстроизнашивающийся материал определяют из расчета 1300
рублей в год на 1 автомобиль;
. топливо для хозяйственный нужд принимают по фактическим данным, а если
нет, то не учитывают;
. по прочим материалам затраты принимают из расчета 350 рублей в год на
1 автомобиль.
Результаты расчетов по доходам, прибыли и рентабельности заносим в
таблицу 12.
Таблица 12.
План по доходам, прибыли и рентабельности
|Наименование показателей |Единицы |Величина |
| |измерения | |
|Сумма затрат на перевозку грузов |руб. |3,58 |
|Принятая норма рентабельности |% |35 |
|Сумма доходов от перевозки грузов |руб. |37697400 |
|Сумма валовых доходов АТП |руб. |37697400 |
|Величина отчислений на строительство и ремонт |руб. |753948 |
|автодорог | | |
|Балансовая прибыль АТП |руб. |8985613 |
|Стоимость подвижного состава АТП |руб. |24240000 |
|Стоимость строительства АТП |руб. |8413 |
|Стоимость основных производственных фондов |руб. |24248413 |
|Стоимость нормируемых оборотных средств |руб. |1732568 |
Продолжение табл. 12
|Величина платы за ОПФ и нормируемые оборотные |руб. |519620 |
|средства | | |
|Общая рентабельность АТП |% |34,6 |
|Расчетная рентабельность |% |32,6 |
К показателям использования ОПФ относится фондоотдача, фондоемкость и
фондовооруженность.
Фондоотдача основных производственных фондов вычисляется по формуле:
[pic],
[pic].
Фондоёмкость ОПФ определяется по формуле:
[pic].
[pic].
Фондовооруженность персонала вычисляется по формуле:
[pic],
где Nперс – численность персонала АТП, чел.
[pic]руб./чел.
Срок окупаемости ОПФ определяется по формуле:
[pic].
[pic].
Коэффициент эффективности капитальных вложений вычисляется по формуле:
[pic].
[pic].
К показателям использования оборотных средств относят коэффициент
оборачиваемости и продолжительность одного оборота.
Коэффициент оборачиваемости определяется по формуле:
[pic],
где НДС – ставка налога на добавленную стоимость (20% от валового дохода).
[pic].
Продолжительность одного оборота оборотных средств вычисляется по
формуле:
[pic].
[pic]день.
8. Сводная таблица технико-экономических
показателей работы АТП
После выполнения всех расчетов представляем основные технико-
экономические показатели в сводной таблице 13, которая служит основой для
анализа производственной деятельности предприятия.
Таблица 13.
Технико-экономические показатели работы АТП
|Наименование показателей |Единицы |Величина |
| |измерения | |
|1. Производственная мощность предприятия: | | |
|количество автомобилей |ед. |66 |
|грузоподъемность одного автомобиля |тонн |6,218 |
|общая грузоподъемность парка |тонн |410,4 |
|Производственная программа АТП: | | |
|объем перевозок |тонн |260000 |
|грузооборот |ткм |7800000 |
|общий пробег автомобилей |км |2178144 |
|пробег с грузом |км |1619300 |
|Производительность автомобиля: | | |
|суточная |ткм |324 |
|годовая |ткм |118182 |
|Общая численность персонала: | | |
|всего работающих |чел. |138 |
|водителей |чел. |99 |
|ремонтных рабочих |чел. |14 |
|вспомогательных рабочих |чел. |4 |
|ИТР и служащих |чел. |21 |
|Производительность труда: | | |
|в целом по АТП |руб\чел |80511 |
|водителей |ткм\чел |78788 |
|ремонтных рабочих |ч-час\чел |1723 |
|Доходы АТП: | | |
|общая сумма валовых доходов |руб. |37697400 |
|доходная ставка на 1 ткм |руб. |4,83 |
|Расходы АТП: | | |
|общая сумма расходов |руб. |27957839 |
|себестоимость 1 ткм |руб. |3,58 |
|Основные производственные фонды: | | |
|общая стоимость ОПФ |руб. |24248413 |
|фондоотдача |руб./руб. |1,55 |
|фондовооруженность |руб./чел. |175713 |
|Нормируемые оборотные средства: | | |
|общая сумма средств |руб. |1732568 |
|число оборотов |ед. |17,4 |
|скорость оборотов |дней |21 |
|Рентабельность АТП: | | |
|общая сумма балансовой прибыли |руб. |8985613 |
|общая рентабельность производства |% |34,6 |
|расчетная рентабельность производства |% |32,6 |
|рентабельность (прибыльность) перевозок |% |32,1 |
Заключение
Для повышения производительности транспортных средств и повышения
прибыли и рентабельности АТП необходимо решить целый комплекс
экономических, организационных, социальных и технических задач, таких как:
. совершенствование системы управления автомобильным транспортом, создание
и внедрение АСУ;
. осваивание растущих объемов перевозок грузов для разных отраслей
народного хозяйства преимущественно путем интенсификации использования
подвижного состава;
. совершенствование системы междугородных перевозок путем увеличения
применения автопоездов большой грузоподъемности и специализированного
подвижного состава;
. выпуск автомобилей, отвечающих транспортно-эксплуатационным требованиям
по грузоподъемности, специализации, экономичности, долговечности и
приспособленности к техническому обслуживанию и ремонту;
. внедрение рациональных форм организации управления технической службой
АТП;
. осуществление комплекса мероприятий по повышению безопасности движения и
снижению загрязнений воздушного бассейна городов от выхлопных газов
автомобильных двигателей;
. развитие сети автомобильных дорог, отвечающих технико-эксплуатационным
качествам современных автомобилей.
. Список использованной литературы
1. Абалонин С.М., Пахомова А.В. Бизнес-план автотранспортного предприятия.
– М.: Транспорт, 1998. 54 с.
2. Автотранспортные средства. Учет, налоги, списание ГСМ / Приложение к
журналу 'Бухгалтерский бюллетень' Изд. 3-е переработанное и дополненное.
М.: Бухгалтерский бюллетень, 1996/97. – 82 с.
3. Анисимов А.П. Экономика, планирование и анализ деятельности
автотранспортных предприятий. – М.: Транспорт, 1998. 245 с.
4. Кожин А.П., Мезенцев В.Н. Математические методы в планировании и
управлении грузовыми автомобильными перевозками: Учеб. для вузов. – М.:
Транспорт, 1994. 304 с.
5. Краткий автомобильный справочник. НИИАТ. – М.: Транспорт, 1994. – 380 с.
6. Организация, планирование и управление в автотранспортных предприятиях:
Учеб. для вузов /М.П.Улицкий, К.А.Савченко-Бельский, Н.Ф.Билибина и др.;
Под ред. М.П.Улицкого. М.: Транспорт, 1994. – 328 с.
7. Положение о техническом обслуживании и ремонте подвижного состава
автомобильного транспорта. – М.: Транспорт, 1986. – 48 с.
8. Рекомендации по составлению трансфинплана автотранспортного предприятия.
Часть 1. М.: НИИАТ, 1988. – 202 с.
9. Трансфинплан автотранспортного предприятия (объединения) /М.Д.Столярова,
В.И.Кузнецов и др. – М.: Транспорт, 1990. – 238 с.
10. Шутикова Ж.Ф. Бухгалтерский учет на автотранспортном предприятии. – М.:
Финансы и статистика, 1999. – 128 с.
